Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020.(II.15.)önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 02. 17

Pécsdevecser Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020.(II.15.)önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

2021.02.17.

Pécsdevecser község Önkormányzatának Képviselőtestülete (a továbbiakban: Képviselőtestület) Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában leírt jogkörével élve, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht. 23. §-ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselőtestületére és szerveire, és

az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1)¹²³⁴ A képviselőtestület az önkormányzat 2020. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét 17.350.059 Ft-ban

aa) működési költségvetési bevételét 17.350.059 Ft-ban

ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban

b) tárgyévi költségvetési kiadását 34.971.647 Ft-ban

ba) működési költségvetési kiadását 19.440.881 Ft-ban

- személyi jellegű kiadások 8.258.730 Ft-ban

- munkaadókat terhelő járulékok 1.126.900 Ft-ban

- dologi jellegű kiadások 7.861.298 Ft-ban

- ellátottak pénzbeli juttatásai 1.575.000 Ft-ban

- átadott pénzeszközök 618.953 Ft-ban

bb) felhalmozási költségvetési kiadását 15.019.000 Ft-ban

- beruházások előirányzata 12.098.000 Ft-ban

- felújítások előirányzata 2.921.000 Ft-ban

- egyéb kiadások, támogatási előirányzata 0 Ft-ban

bc) tartalék 0 Ft-ban

állapítja meg.

c) költségvetési hiányát 0 Ft-ban

ca) működési költségvetési hiányát 0 Ft-ban

ebből ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft-ban

cb) felhalmozási költségvetési hiányát/többletét 0 Ft-ban

d) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 17.621.588 Ft-ban

da) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett

pénzmaradványát 2.602.588 Ft-ban

db) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett

pénzmaradványát 15.019.000 Ft-ban,

e) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban

ea) a működést szolgáló finanszírozási célú

műveletek bevételét 0 Ft-ban

eb) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú

műveletek bevételét 0 Ft-ban

f) finanszírozási célú műveletek kiadását 511.766 Ft-ban,

fa) a működés finanszírozását szolgáló műveletek

kiadását 511.766 Ft-ban

fb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek

kiadását 0 Ft-ban

állapítja meg.

(2) A képviselőtestülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. számú melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.

(3) A képviselőtestület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, továbbá a tervezett pénzmaradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A képviselőtestület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselőtestület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. számú melléklet tartalmazza.

3. § A képviselőtestület az önkormányzat 2020. évi

a) általános tartalékát 0 Ft-tal,

b) működési tartalékát 0 Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal

hagyja jóvá.

4. § A képviselőtestület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési

szervenként az alábbiak szerint határozza meg: 0 fő.

5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület

államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján

hasznosíthatja.

(2) A (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötések lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben jóváhagyás nélkül felhasználhatja.

6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként

működő közös önkormányzati hivatal.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó

költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja.

Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos –

költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási

hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület

hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.

(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2020. évben nem tervez.

10. § (1) A rendelet a kihirdetés követő nap lép hatályba.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

1. melléklet

Bevételi és kiadási előirányzatok

Bevételek
Megnevezés	III. Módosított előirányzat	Módosítás	IV. Módosított előirányzat
Működési támogatás	13 337 039	1 106 936	14 443 975
Átvett pénzeszközök	3 911 466	-1 105 382	2 806 084
Közhatalmi bevételek	100 000	0	100 000
Működési bevételek	0	0	0
Felhalmozási bevételek	0	0	0
Előző évi pénzmaradvány	17 623 142	-1 554	17 621 588
Megelőlegezés	0	0	0
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	34 971 647	0	34 971 647
Kiadások
Megnevezés	III. Módosított előirányzat	Módosítás	IV. Módosított előirányzat
Személyi juttatások	8 258 730	0	8 258 730
Munkaadókat terhelő járulékok	1 126 900	0	1 126 900
Szakmai anyagok beszerzése	0	0	0
Üzemeltetési anyagok beszerzése	1 740 500	685 000	2 425 500
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	260 000	-35 000	225 000
Közüzemi díjak	980 000	0	980 000
Vásárolt élelmezés	17 950	0	17 950
Karbantartás, kisjavítás	130 000	5 000	135 000
Egyéb szolgáltatások	2 160 000	68 000	2 228 000
Kiküldetések	50 000	0	50 000
Áfa	1 094 667	167 000	1 261 667
ÁH-n belüli kamatkiadások	174	0	174
Egyéb dologi kiadások	1 030 767	-492 760	538 007
Dologi kiadások összesen	7 464 058	397 240	7 861 298
Ellátottak pénzbeli jutt.	1 972 240	-397 240	1 575 000
Egyéb működési támogatások	618 953	0	618 953
Beruházások, felújítások	15 019 000	0	15 019 000
Finanszírozási kiadások	511 766	0	511 766
KIADÁSOK ÖSSZESEN:	34 971 647	0	34 971 647

2. melléklet

Pénzmaradvány

Az önkormányzatnak jóváhagyott pénzmaradványa nincs.

3. melléklet

Önkormányzat összevont költségvetési mérlege

Bevételi jogcímek:	Önkormányzat
Gépjárműadó	200.000
Helyi adó	100.000
Egyéb bevétel	0
Saját bevétel összesen:	300.000
Önk. költségvetési támogatása	12.794.139
Előző évi pénzmaradvány	18.557.500
Összes bevétel:	31.651.639
Önkormányzat bevételei összesen:	31.651.639
Kiadási jogcímek:
Személyi kiadás	4.684.470
Munkaadókat terhelő járulékok	827.263
Dologi kiadás	7.167.208
Egyéb működési célú támogatások, átadások	698.920
Ellátottak juttatása	2.988.000
Felhalmozási kiadások	15.285.778
Összes kiadás:	31.651.639
Önkormányzat kiadásai összesen:	31.651.639

4. melléklet

A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatai

Bevételi jogcímek:	2020.terv	2021.terv	2022. terv	2023. terv
Gépjárműadó	200.000	200.000	200.000	200.000
Helyi adó	100.000	100.000	100.000	100.000
Részesedés megszűnés	0	0	0	0
Átvett pe.	300.000	300.000	300.000	300.000
Egyéb bevétel	0	0	0	0
Saját bevétel összesen:	300.000	300.000	300.000	300.000
Önk. költségvetési támogatása	12.794.139	13.000.000	13.500.000	14.000.000
Előző évi pénzmaradvány	18.557.500	6.000.000	5.000.000	4.500.000
Összes bevétel:	31.651.639	19.300.000	18.800.000	18.800.000
Kiadási jogcímek:
Személyi kiadás	4.684.470	3.800.000	3.800.000	3.500.000
Munkaadókat terhelő járulékok	827.263	700.000	700.000	700.000
Dologi kiadás	7.167.208	7.500.000	7.300.000	7.000.000
Egyéb műk. célú tám., átadások	3.686.920	3.000.000	3.000.000	3.200.000
Felhalmozási kiadás	15.285.778	4.300.000	4.000.000	4.400.000
Önkorm. kiadásai összesen:	31.651.639	19.300.000	18.800.000	18.800.000

Módosította a 6/2020.(V.29.) önkormányzati rendelet 1.§.-a.

Módosította a 9/2020.(VIII.28.) önkormányzati rendelet 1.§.-a.

Módosította a 17/2020.(XII.16.) önkormányzati rendelet 1.§.-a.

⁴

Módosította az 5/2021.(II.16.) önkormányzati rendelet 1.§-a.