Zalamerenye Község Önkormányzat Képviselőtestületének

1/2020. (II.12.) önkormányzati rendelet

a 2020. évi költségvetésről

Zalamerenye Község Önkormányzat képviselőtestülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1), az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 27.§ (1) és (2) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben meghatározott feladatkörében eljárva Zalamerenye Község Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:

I.

A rendelet hatálya

1.§

A rendelet (a továbbiakban „R”) hatálya Zalamerenye Község Képviselő-testületére, az önkormányzatra terjed ki.

2. §

A költségvetés címrendje: az önkormányzat

A költségvetés bevételei és kiadásai

3.§

(1) A Képviselőtestület az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének főösszegét

34 216 962 Ft-ban

állapítja meg.

(2) A 2020. évi költségvetési bevételeinek összegét  34 216 962 Ft-ban hagyja jóvá, melynek jogcímei:

- működési célú támogatások államháztartáson belülről                    25 368 633 Ft

- felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                  3 228 000 Ft

- közhatalmi bevételek                                                                    4 230 000 Ft

- működési bevételek                                                                      1 327 829 Ft

- felhalmozási bevételek                                                                               0 Ft

- működési célú átvett pénzeszközök                                                     62 500 Ft

- felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                         0 Ft 

(3) A 2020. évi költségvetési kiadások összegét 33 212 525 Ft-ban hagyja jóvá, melynek jogcímeit a (4), (5), és bekezdések tartalmazzák.

(4) Működési költségvetés kiadásai:

  -  személyi juttatások összege                                                         6 677 533 Ft

  -  munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj.-i adó                       1.375 037 Ft

-  dologi  kiadások                                                                        12.787 210 Ft

  -  ellátottak pénzbeli juttatásai                                                        3.849.000 Ft

  -  egyéb működési célú kiadások                                                     4.612.333 Ft

         ebből: véglegesen átadott pénzeszközök             849.873 Ft                        

                   működési célú kölcsön                                      0 Ft

                   elvonások, befizetések                                      0 Ft

                   tartalékok                                           3.762.460 Ft

(5) Felhalmozási költségvetés kiadásai:

-  beruházások                                                                                           0 Ft

-  felújítások                                                                                 3.911.412 Ft

-  egyéb felhalmozási célú kiadások                                                              0 Ft

-  tartalék                                                                                                  0 Ft

A beruházásokat feladatonként, az 5. számú melléklet, a fejlesztési célú pénzeszközátadást a 4/a. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A költségvetési bevételek és kiadások  egyenlegét 1.004.437 Ft hiánnyal állapítja meg.

(7) A 2020. évi finanszírozási bevétel jogcíme

       - maradvány igénybevétel                                        0  Ft

     A 2020. évi finanszírozási kiadás  jogcíme

        - államháztartási megelőlegezés                   1.004.437 Ft.

     A finanszírozási bevételek és kiadások mérlegét 1.004.437 Ft többlettel  állapítja meg, mely a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgál.

(8)  A működési és felhalmozási célú bevételei és kiadási előirányzatokat, ezen belül a költségvetési és finanszírozási bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen en an a 2. számú melléklet tartalmazza.

(9) Az éves gazdálkodás során a gazdaságossági intézkedések eredményeként keletkező pénzügyi többleteket, illetve egyszeri bevételeket lehetőség szerint tartalékba kell helyezni.

Költségvetési szervek létszáma

3. §

(1) A Képviselőtestület az önkormányzat költségvetési létszám előirányzatát 5 főben állapítja meg, melyből 3 fő választott tisztségviselő, 1 fő falugondnok a 11. számú melléklet szerint.

(2) A közfoglalkoztatottak éves, átlagos létszám-előirányzatát: 1 főben állapítja meg. 

Az önkormányzat bevételei

4.§

(1) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását az 1-3. számú mellékletek tartalmazzák.

(2) A megállapított bevételek közül az önkormányzat és a hozzá tartozó költségvetési szervek bevételeinek rovatonkénti, kormányzati funkciónkénti részletezését a rendelet 3/a. melléklete tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

5.§

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat működési és felhalmozási célú támogatásait, átadott pénzeszközeit a 4/a. számú mellékletben részletezettek szerint hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat által folyósított ellátások (szociális) részletezését a 4/b. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

Több éves kihatással járó feladatok

6.§

(1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 8. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi éves előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben a későbbi évekre jóváhagyott előirányzatokon belül a polgármester kötelezettséget vállalhat.

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek

7.§

 (1) A hitelműveletekkel kapcsolatos hatásköröket - értékhatártól függetlenül – át nem ruházható hatásköréből adódóan, a Képviselőtestület gyakorolja.

Előirányzat felhasználási terv

8.§

Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 10. számú melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

Közvetett támogatások

9. §

A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 9. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

Európai Uniós Projektek

10.§

Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait a 6. számú melléklet szerint állapítja meg.

II.

A 2020. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11.§

(1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás és a költségvetés szabályszerű végrehajtásáért a polgármester a felelős.

(2) A polgármester és a bizottságok a költségvetés végrehajtásáról meghatározott hatásköreik szerint gondoskodnak.

 (3) Az előirányzat-módosításokat a polgármester felhatalmazása alapján – a jegyző irányításával – a pénzügyi osztály készíti elő jóváhagyásra a polgármester, illetve a képviselő-testület részére

12.§

1. A költségvetés előirányzatainak módosítását – az első negyedév kivételéve l-negyedévente, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítéséig, december 31-ei hatállyal módosítja.

(2) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a polgármester az alábbiak szerint jogosult:

a) működési kiadásokra vonatkozóan a feladatok között a jóváhagyott 

    előirányzatokon belül engedélyezhet átcsoportosítást. Új feladatokra csak a

    források egyidejű megjelölésével lehet.

b) felhalmozási célú előirányzatotok esetében a képviselőtestület által már

    jóváhagyott fejlesztési feladatok és felújítási célok előirányzatai között

    átcsoportosításokat engedélyezhet.

c) a költségvetési cél megvalósítása érdekében indokolt esetben jogosult a működési

     és felhalmozási célú kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítások

     engedélyezésére.   

(3)Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról a polgármester a negyedévet követő költségvetési rendelet módosítás keretében köteles beszámolni

 (4) A saját határkörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak.

(5) A készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésekre, a kiküldetésre, reprezentációs kiadásokra, továbbá egyes kisösszegű szolgáltatási kiadások készpénzben történő teljesítésére a Pénzkezelési szabályzatban meghatározott házipénztári keret nagyságára figyelemmel, és a társadalom- és szociálpolitikai juttatások, az ellátottak pénzbeli juttatásainak készpénzben kifizetendő összegére igényelhető készpénz felvétele.

13. §

 (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület a 12. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.

14. §

(1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat – a jegyző ellenjegyzésének birtokában -, amelynek indokairól és a felhasznált összegről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

15. §

Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 3 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónapon belül nem képes 30 nap alá szorítani.

III.

Vegyes rendelkezések

16. §.

1. Pályázat alapján támogatásban részesülhetnek a helyi érdekeket képviselő és a településen működő non-profit szervezetek, valamint azon települési rendezvények, melyeket a Képviselőtestület támogat. A megállapodás megkötésének feltétele, hogy a támogatott írásban nyilatkozik arról, hogy megfelel a közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvényben foglalt feltételeknek.

1. A támogatások kiutalásának feltétele, hogy a támogatott és a támogató nevében eljáró között írásbeli megállapodás kerüljön megkötésre, amely megállapodás kiemelten kell, hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét. A támogatott újabb támogatásra nem jogosult, amennyiben elszámolási kötelezettségének nem tesz eleget.

1. A béren kívüli juttatásokról, azok igénybevételéről és feltétel rendszeréről a közszolgálati szabályzat rendelkezik. A közalkalmazottak és egyéb munkavállalók juttatásairól a munkaügyi szabályzat rendelkezik. A béren kívüli juttatások összege 2020. évben a költségvetési törvényben foglaltak szerint került megállapításra.

1. Az állami támogatás igényléséhez szolgáltatott adatok 3 %-nál nagyobb mértékű eltéréséért a költségvetési szerv vezetője a felelős.

17. §.

(1) A lejárt követelés, térítési díj hátralékok behajtásáról az Önkormányzat esetében a polgármester, köteles intézkedni.

(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 97. § -ának (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Önkormányzat esetében a Polgármester, az alábbi esetekben saját hatáskörben engedélyezheti a meg nem térült követelések törlését:

a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült

    követelés,

b) egyéb, végrehajtás során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés,

c) a kisösszegű lejárt követeléseik körül azon követeléseik esetében, melyeknek érvényesítésével kapcsolatos költségei igazoltan meghaladják a követelés összegeit, vagy a követelés összege nem éri el a 100.000 Ft-ot, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólás eredménytelenül zárul több mint 5 éve.

IV.

Záró rendelkezések

18.§

E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2020. év során alkalmazni kell.

                  Herodek Miklós József                           Szabóné Dr Csányi Marianna

                     polgármester                                                  jegyző