A Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzat Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzat Közgyűlése és Szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 1/2015. (II. 2.) önkormányzati rendelet 5. mellékletében meghatározott véleményezési jogkörében eljáró, Fejlesztési, Tervezési és Stratégiai Bizottság, Jogi, Ügyrendi és Társadalmi Kapcsolatok Bizottsága, valamint a Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. Az Önkormányzat összevont kiadásai és bevételei

1. §

(1) Az önkormányzat közgyűlése (továbbiakban: Közgyűlés) az önkormányzat 2020. évi költségvetését 1.058.239 ezer forint költségvetési bevétellel és 1.300.637 ezer forint költségvetési kiadással hagyja jóvá.

(2) A Közgyűlés megállapítja, hogy a költségvetési bevételek és kiadások egyenlege 242.398 ezer forint hiány. A költségvetési hiány összegéből 110.746 ezer forint a működési költségvetés, 131.652 ezer forint a felhalmozási költségvetés hiánya.

(3) A Közgyűlés a költségvetési hiányt belső forrásból, 242.398 ezer forint maradvány igénybevételével finanszírozza, az e célt szolgáló finanszírozási bevételek összege 242.398 ezer forint.

(4) A Közgyűlés megállapítja, hogy a finanszírozási kiadások összege 12.444 ezer forint, amelyet maradvány igénybevételével finanszíroz.

(5) A Közgyűlés a (3) és (4) bekezdésben rögzítettekre tekintettel a finanszírozási bevételek összegét 254.842 ezer forintban állapítja meg.

2. §

(1) A megyei önkormányzat működési költségvetése:

               a)      működési költségvetési bevételek mindösszesen:           1.057.069 ezer forint

               b)      működési költségvetési kiadások mindösszesen:            1.167.815 ezer forint

               c)      működési költségvetési egyenleg (hiány):                       - 110.746 ezer forint

(2) A megyei önkormányzat felhalmozási költségvetése:

         a)      felhalmozási költségvetési bevételek mindösszesen:             1.170 ezer forint

         b)      felhalmozási költségvetési kiadások mindösszesen:          132.822 ezer forint

         c)      felhalmozási költségvetési egyenleg (hiány):                   - 131.652 ezer forint

(3) Az önkormányzat és az önkormányzati hivatal összevont bevételeinek és kiadásainak kiemelt előirányzatait a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak kiemelt előirányzatait a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(5) A Közgyűlés az önkormányzat irányítása alá tartozó Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzati Hivatal költségvetési és finanszírozási bevételeit, kiadásait a rendelet 3. melléklete szerint állapítja meg.

(6) A Közgyűlés megállapítja, hogy adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettsége nincs és 2020. évben ilyen ügyletet nem tervez.

(7) A Közgyűlés a Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzati Hivatal részére 260.540 ezer forint irányító szervi támogatást (intézményfinanszírozást) biztosít.

(8) A Közgyűlés a 2020. évi költségvetésben 4.000 ezer forint általános tartalékot különít el.

(9) A Közgyűlés az önkormányzat európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektjeinek bevételeit és kiadásait a rendelet 4. melléklete szerint állapítja meg, amelynek további részletezését az 5. melléklet és a 6. melléklet rögzíti.

(10) Az önként vállalt feladatokat és azok kiadásait a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(11) A Közgyűlés a 2020. évi költségvetésben 70.200 ezer forint működési célú támogatást állapít meg a rendelet 8. melléklete szerint.

(12) A Közgyűlés az önkormányzat 2020. évi beruházásait, felújításait beruházásonként a rendelet 9. melléklete szerint állapítja meg.

2. A közgyűlés hivatalára vonatkozó szabályok

3. §

(1) A Közgyűlés az önkormányzat hivatalának 2020. évi költségvetési bevételeit 645 ezer forintban, költségvetési kiadásait 263.679 ezer forintban határozza meg. A költségvetés egyenlege 263.034. ezer forint hiány, amelyet 2.494 ezer forint maradvány igénybevételével, valamint 260.540 ezer forint irányító szervi támogatással finanszíroz a rendelet 3. melléklete szerint.

(2)  A Közgyűlés 2020. évre vonatkozóan:

1. a hivatal felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselőinek illetménykiegészítését a köztisztviselő alapilletményének 30 %-ában,
2. a hivatal érettségi végzettségű köztisztviselőinek és ügykezelőinek illetménykiegészítését a köztisztviselő alapilletményének 10%-ában határozza meg.

(3) A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 140. § (1) bekezdés g) pontja alapján a jegyző e rendeletben megtervezett irányító szervi támogatást (intézményfinanszírozást) a tényleges szükségletekhez igazítva (teljesítésarányosan) gondoskodik az önkormányzati hivatal pénzellátásáról.

(4) A közgyűlés az önkormányzati hivatal 2020. évi engedélyezett létszámát 30 főben állapítja meg.

3. A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. §

(1) Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ávr.) 51. § (1) bekezdésében meghatározott rovatok terhére a költségvetési évben az önkormányzat esetében bruttó 1.200 ezer Ft, önkormányzati hivatal esetében bruttó 45.220 ezer Ft összeghatárig vállalható kötelezettség.

(2) A Közgyűlés az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítási jogát a közgyűlés elnökére ruházza át, amelyet az Áht. 30. § (3) bekezdésében, valamint az Ávr. 34/A. §-ban meghatározott rendelkezések figyelembevételével jogosult gyakorolni.

(3) A Közgyűlés az önkormányzat kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a közgyűlés elnökére ruházza át. Az így végrehajtott átcsoportosítások csak az adott költségvetési évben érvényesülő hatással bírnak, a következő költségvetési évek előirányzatait nem érinthetik.

(4) A Közgyűlés az önkormányzat költségvetésében megtervezett általános tartalékkal kapcsolatos átcsoportosítás jogát a közgyűlés elnökére ruházza át.

(5) A Közgyűlés 2020. évben a cafetéria-juttatás mértékét 200.000 forint/fő/év összegben, a Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott közszolgálati dolgozókat, valamint a Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzat Közgyűlése foglalkoztatási jogviszonyban álló tisztségviselőit megillető juttatásokról, támogatásokról szóló 3/2016. (IV. 4.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdésének bf) alpontjában meghatározott juttatás mértékét 65.000 forint/fő/év összegben állapítja meg. A juttatás éves összege biztosít fedezetet az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is.

(6) A Közgyűlés a fizetési számlához kapcsolódó bankszámla hozzájárulás mértékét 2020. évben bruttó 1.000 forint/fő/hóban határozza meg.

(7) A Közgyűlés a kitüntető díjak alapításáról és adományozásáról szóló 7/2016. (VI. 27.) önkormányzati rendeletével alapított, a „Hajdú-Bihar Megye Önkormányzatának Emlékérme” „Hajdú-Bihar Megye Rendőre” felirattal kitüntető díjhoz kapcsolódó pénzjutalom bruttó összegét 100.000 Ft/fő összegben állapítja meg.

5. §

(1) E rendelet 8. mellékletében szereplő előirányzatok közül a bizottság dönt a bizottság által felhasználható előirányzatról, a közgyűlés elnöke dönt az elnöki hatáskörben felhasználható előirányzatokról.

(2) A támogatások felhasználásának ellenőrzése a támogatást nyújtó feladata.

(3) A bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni.

(4) Az Áht. 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat és az önkormányzati hivatal házi pénztárából gazdasági eseményenként maximum 200 ezer forint összeghatárig a K1 Személyi juttatások, K3 Dologi kiadások, valamint K6 Beruházások kiemelt előirányzatra elszámolható kiadások, valamint az ezekre adott előlegek teljesíthetőek készpénzben, abban az esetben, amennyiben a bankszámlára történő utalás valamely oknál fogva nem lehetséges.

(5) Az (4) bekezdésben rögzített esetek kivételével készpénz csak abban az esetben fizethető ki, amennyiben arra az önkormányzat esetében az elnök, az önkormányzati hivatal esetében a jegyző külön engedélyt ad. Ebben az esetben a készpénzben történő kifizetés szükségességét és indokát külön dokumentálni kell, és azt a kifizetés dokumentumaihoz csatolni szükséges.

4. Záró rendelkezések

6. §

(1) A Közgyűlés megbízza elnökét és a jegyzőt, hogy az e rendeletben megállapított szabályoknak megfelelően gondoskodjon a költségvetési gazdálkodás operatív végrehajtásáról.

(2) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2020. január 1-jétől kell alkalmazni.