Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020. (II. 12.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 02. 13- 2023. 03. 31Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testülete 1/2020 (II.12.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
2020-02-13-tól
Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1.§ A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
2.§ Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:
/1/ Önkormányzat
/2/ Az Önkormányzat gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerve:
Palotási Közös Önkormányzati Hivatal
/3/ Az Önkormányzat gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szerve:
Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár
Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek
2020. évi összesített bevételei és kiadásai költségvetési mérlege
3.§ /1/ A Képviselő-testület az Önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2020. évi önkormányzatra összesített
a./ Tárgyévi költségvetési bevételi főösszegét 282.642.000 forintban
b./ Tárgyévi költségvetési kiadási főösszegét 689.979.000 forintban
c./ Költségvetési hiányát, egyenlegét 407.337.000 forintban
állapítja meg.
/2/ Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1/a. melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat tárgyévi bevételeinek és tárgyévi kiadásainak költségvetési szervenkénti részletezését előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként az 1/b. melléklet tartalmazza.
Tárgyévi összesített bevétel 696.813.000 forint
Ebből költségvetési bevételek 282.642.000 forint
melyből működési költségvetési bevétel 217.950.000 forint
felhalmozási költségvetési bevétel 64.692.000 forint
finanszírozási bevétel 414.171.000 forint
melyből működési finanszírozási bevétel 102.320.000 forint
felhalmozási finanszírozási bevétel 311.851.000 forint
Tárgyévi összesített kiadás 696.813.000 forint
Ebből költségvetési kiadások 689.979.000 forint
melyből működési költségvetési kiadás 295.079.000 forint
felhalmozási költségvetési kiadás 394.900.000 forint
finanszírozási kiadás 6.834.000 forint
/3/ Az állami támogatások 2020. évi összegét a 2/a. melléklet, a Palotási Általános Iskola kedvezményes étkezésre jutó állami támogatását, valamint a Palotási Gyermeklánc Óvoda állami támogatásának részletezését a 2/b. mellékletek tájékoztató jelleggel tartalmazzák.
/4/ Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek adatait a 3. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és kiadásainak,
valamint a létszámok meghatározása
4. § A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, a költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatokat, a felhalmozási kiadásokat, az EU támogatásával megvalósuló projektek bevételeit, a létszámkeretet az alábbiak szerint állapítja meg:
Önkormányzat költségvetése
5.§ /1/ Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervekhez nem tartozó feladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerveinek támogatását.
/2/ Az Önkormányzat tárgyévi bevétele 680.782.000 forint
Ebből költségvetési bevétel 278.501.000 forint
melyből működési költségvetési bevétel 213.809.000 forint
felhalmozási költségvetési bevétel 64.692.000 forint
finanszírozási bevétel 402.281.000 forint
melyből működési finanszírozási bevétel 90.430.000 forint
felhalmozási finanszírozási bevétel 311.851.000 forint
/3/ Az Önkormányzat tárgyévi kiadása 680.782.000 forint
Ebből költségvetési kiadás 621.100.349 forint
melyből működési költségvetési kiadás 227.970.000 forint
felhalmozási költségvetési kiadás 393.130.349 forint
finanszírozási kiadás 59.681.651 forint
melyből irányító szervi támogatás 52.847.835 forint
államháztartáson belüli megelőlegezés
visszafizetése 6.833.816 forint
/4/ A bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 4/a melléklet, feladatonkénti részletezését tájékoztató jelleggel a 4/b és 4/c mellékletek tartalmazzák.
/5/ Az önkormányzaton tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete: 12 fő. A közfoglalkoztatásra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg érvényben lévő hatósági szerződés alapján foglalkoztatottak létszámát tartalmazza, 9 fő 2020. február 28-ig.
/6/ Az önkormányzat által 2019. december 31-ig felvett hitelállomány alakulását a 4/d. melléklet tartalmazza. Az önkormányzatnak 2020. évben hitelállománya nincs.
Palotási Közös Önkormányzati Hivata költségvetése
6.§ /1/ A Közös Önkormányzati Hivatal előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését az 5. melléklet tartalmazza.
/2/ A Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi bevétele 53.996.000 forint
Ebből költségvetési bevétel 1.197.882 forint
melyből működési költségvetési bevétel 1.197.882 forint
felhalmozási költségvetési bevétel 0 forint
finanszírozási bevétel 52.798.118 forint
melyből működési finanszírozási bevétel 52.798.118 forint
felhalmozási finanszírozási bevétel 0 forint
/3/ A Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi kiadása 53.996.000 forint
Ebből költségvetési kiadás 53.996.000 forint
melyből működési költségvetési kiadás 52.726.000 forint
felhalmozási költségvetési kiadás 1.270.000 forint
finanszírozási kiadás 0 forint
/4/ A Közös Önkormányzati Hivatal engedélyezett létszámkerete 9 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott köztisztviselő, ebből 1 fő jegyző, 7 fő ügyintéző (1 státusz betöltetlen), 1 fő részmunkaidős köztisztviselő.
/5/ A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését Palotás, Kisbágyon és Szarvasgede Községek Képviselő-testületei együttes ülésen 2020. február 11-én fogadták el.
/6/ 2020. évi köztisztviselői illetményalap 46.380 Ft. A 2020. évi megállapított köztisztviselői illetménykiegészítés 15%, mérlegképes könyvelői szakképesítési pótlék az illetményalap 40 %-a. Alanyi jogú cafetéria juttatás a 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2020. évre köztisztviselőnként 200 000 Ft/év közterhekkel.
Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár költségvetése
7.§ /1/ A Mihályfi Ernő Művelődési Ház előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 6/a melléklet a feladatonkénti előirányzatait tájékoztató jelleggel a 6/b. melléklet tartalmazza.
/2/ A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár
tárgyévi bevétele 14.883.000 forint
Ebből költségvetési bevétel 2.942.990 forint
melyből működési költségvetési bevétel 2.942.990 forint
felhalmozási költségvetési bevétel 0 forint
finanszírozási bevétel 11.940.010 forint
melyből működési finanszírozási bevétel 11.940.010 forint
felhalmozási finanszírozási bevétel 0 forint
/3/ A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár
tárgyévikiadása 14.883.000 forint
Ebből költségvetési kiadás 14.883.000 forint
melyből működési költségvetési kiadás 14.383.000 forint
felhalmozási költségvetési kiadás 500.000 forint
finanszírozási kiadás 0 forint
/4/ A Művelődési Ház engedélyezett létszámkerete 3 fő, mely létszámból 2 fő közalkalmazott és 1 fő közfoglalkoztatott. A közfoglalkoztatásra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg foglalkoztatott létszámát tartalmazza 2020. február 28-ig.
Palotás székhellyel működő önkormányzati társulások költségvetése
8.§ /1/ A Palotási Gyermeklánc Óvoda 2020. évi költségvetését a Palotás és Kisbágyon Óvodai Intézményfenntartó Társulás, mint fenntartó társulás 1/2020. (II.11.) határozatával fogadta el. Palotás Község Önkormányzata a köznevelési és gyermekétkeztetésre jutó 63.055.341.- forintos állami támogatást átadja az Intézményfenntartó Társulás részére. Palotás Község Önkormányzatának állami támogatáson felüli önkormányzati hozzájárulása 5.210.256.- forint.
/2/ A Palotási Mikrotérségi Gyermekjóléti és Családsegítő Társulás 2020. évi költségvetését a Társulási Tanács 1/2020. (II.11.) határozatával fogadta el. Palotás Község Önkormányzata a családsegítés és gyermekjóléti feladatok támogatása jogcímen kapott 10.200.000.- forintot átadja a fenntartó Társulás részére.
Több éves kihatással járó feladatok
9.§ /1/ Palotás Község Önkormányzata több éves kihatással járó feladatainak előirányzatát tájékoztató jelleggel a 7/a melléklet tartalmazza.
/2/ A 2011. évi CXCV. törvény 29./A § szerinti saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletekből eredő 3 évre várható kötelezettségeket valamint a hitelfelvételi korlátra vonatkozó kimutatást a 7/b melléklet tartalmazza.
/3/ A 2020. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a 7/c melléklet tartalmazza.
/4/ A költségvetési év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
Közvetett támogatások
10.§ A képviselő-testület a közvetett támogatásokat a 9. melléklet szerinti részletezettséggel hagyja jóvá.
Költségvetési hiány belső finanszírozása
11.§ /1/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi pénzmaradvány igénybevételével történik.
/2/ Az Önkormányzat 2019. évi költségvetési maradványa 402.280.525.- forint
A Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi
költségvetési maradvány 11.617.283.- forint
A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár 2019. évi
költségvetési maradványa 273.010.- forint
A költségvetési maradványok előirányzat szintjén igénybevételre kerültek a 2020. évi költségvetésben, a maradvány jóváhagyására a 2019. évi zárszámadás keretében kerül sor.
Tartalék
12.§ A 2020. évi költségvetésben az Önkormányzat 53.477.591.- forint tartalékot képez.
Költségvetési létszámkeret önkormányzati szinten
13. § Az Önkormányzat összesített engedélyezett létszámkeretét a Képviselő-testület 26 főben állapítja meg az alábbiak szerint:
a) Közös Hivatal 9 fő
b) Művelődési Ház és Könyvtár 2 fő
c) Önkormányzati feladatok 5 fő
(1 fő polgármester, 2 fő gondozónő, 1 fő védőnő, 1 fő részmunkaidőben foglalkoztatott településgondnok)
d) Közfoglalkoztatás10 fő
melyből 1 fő Művelődési Ház és Könyvtár, 9 fő Palotás Község Önkormányzata.
Általános rendelkezések
14.§ Az Önkormányzat és intézményei bevételeit meghatározó 2020. évi díjak összegét a Képviselő-testület a 11. melléklet szerint állapítja meg a 2019. évi szinten.
15.§ Az Önkormányzat intézményeiben dolgozó közalkalmazottak részére biztosított juttatások:
Cafetéria éves kerete: nettó 102.000.- Ft/év/ a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak részére és ennek közterhei. A 25.000.- Ft/ év munkaruha juttatásra jogosultak esetében a cafetéria évi összege nettó 83.000.- Ft., valamint közterhei. A közalkalmazottak részére cafetériában biztosított juttatások: Széchenyi-pihenőkártya.
16.§ A települési támogatások részletezését a 12. sz. melléklet tartalmazza.
Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
17.§ /1/ Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.
/2/ A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
/3/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
/4/ A költségvetésben nettó 1.000.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok, tárgyi eszközök beszerzésének kötelezettségvállalása előtt a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával köthető kiviteli, szállítói szolgáltatási szerződés.
A 2011. évi CXCIV. tv. előírása alapján előzetes adósságállomány növelő ügyletről, illetve a törvényben meghatározott ügyletek esetén a Képviselő-testület előzetes engedélye szükséges.
/5/ Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek ismeretében a képviselő-testület saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2020. évi költségvetésben.
/6/ A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad rendelkezésű pénzeszközöket, illetve a többlet-bevételeket értékpapírba helyezze el.
18.§ Az önkormányzati gazdálkodás során az évközben létrejött hiány finanszírozásának módja: az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami támogatási igényt nyújt be a 2020. évi költségvetésről szóló 2019. évi LXXI törvény 3.sz. melléklet I/9. pontja alapján.
19.§ /1/ A Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja a közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötését, pályázati többletbevételek felhasználását a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat átcsoportosítási jogkört a 10. melléklet tartalmazza.
/2/ A költségvetési szervek saját előirányzat módosítási hatáskörükben a bevételi és kiadási előirányzatuk fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételükből (pl. pályázat útján nyert összeggel).
A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül kötelesek a Jegyzőhöz írásban bejelenteni, akinek előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.
Záró rendelkezés
20.§ E rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.
Szabó Mihály dr. Tóth Gabriella
polgármester jegyző