Nagyhegyes Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény 74. § (3) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Nagyhegyes Község Önkormányzata Képviselő-testületének Pénzügyi és Ügyrendi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya Nagyhegyes Község Önkormányzata Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), annak bizottságaira, a Nagyhegyesi Polgármesteri Hivatalra (a továbbiakban: Polgármesteri Hivatal) és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (a továbbiakban együtt: Intézmények) terjed ki.

A költségvetés szerkezete

2. §

(1) Nagyhegyes Község Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) 2020. évi költségvetésében az Önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az Intézmények külön címet alkotnak.

(2) Az Önkormányzat címrendjét a 13. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat összesített bevételei és kiadásai

3. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és Intézményei 2020. évi költségvetését

                                    1.907.145.250 Ft     Költségvetési kiadással

                                       291.298.176 Ft     Finanszírozási kiadással

                                    2.198.434.426 Ft     Kiadási főösszeggel

                                    1.752.809.342 Ft     Költségvetési bevétellel

                                       445.625.084 Ft     Finanszírozási bevétellel

                                    2.198.434.426 Ft     Bevételi főösszeggel

hagyja jóvá.

(2) A 2019. évi maradvány összege várhatóan 161.373 eFt.

(3) Az önkormányzat és intézményei módosított előirányzatait az 1. melléklet tartalmazza.

Az Intézmények költségvetése

4. §

(1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal létszám előirányzatát 17 főben állapítja meg, 2020. évi költségvetését 77.940.614 Ft bevétellel, 77.940.614 Ft kiadással hagyja jóvá. A Nagyhegyesi Polgármesteri Hivatal módosított előirányzatait a 2. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület a Tündérkert Óvoda és Bölcsőde létszámát 36 főben állapítja meg, 2020. évi költségvetését 226.330.084 Ft bevétellel, 226.330.084 Ft kiadással hagyja jóvá. A Tündérkert Óvoda és Bölcsőde módosított előirányzatait a 3. melléklet tartalmazza.

(3) A Képviselő-testület az Idősek Háza létszámát 15 főben állapítja meg, 2020. évi költségvetését 114.660.888 Ft bevétellel, 114.660.888 Ft kiadással hagyja jóvá. Az Idősek Háza módosított előirányzatait a 4. melléklet tartalmazza.

(4) A Képviselő-testület a Rickl Antal Vilmos Könyvtár létszámát 1 főben állapítja meg, 2020. évi költségvetését 14.701.599 Ft bevétellel, 14.701.599 Ft kiadással hagyja jóvá. A Rickl Antal Vilmos Könyvtár módosított előirányzatait az 5. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat létszámát 12 főben állapítja meg, 2020. évi költségvetését 1.764.801.241 Ft bevétellel, 1.764.801.241 Ft kiadással hagyja jóvá. Nagyhegyes Község Önkormányzata módosított előirányzatait a 6. melléklet tartalmazza.

5. §

Az önkormányzat az általános tartalék összegét 28.164 eFt-ban, a céltartalék összegét 7.610 eFt-ban állapítja meg.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

6. §

(1) Az Intézmények a részükre engedélyezett álláshely és létszám keretet a tényleges foglalkoztatás során kötelesek betartani.

(2) Az Intézmények az egyes foglalkoztatási formákra álláshelyenként, illetve összességében a személyi juttatás előirányzatot nem léphetik túl.

(3) Amennyiben a költségvetési év során a feladatok változása esetén létszámcsökkentés vagy növekedés szükséges, figyelembe kell venni az Intézmények közötti átcsoportosítás lehetőségét.

(4) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalap összegét 2020. január 1-jétől 2020 február 29-éig 48.300 Ft-ban, 2020. március 1. napjától 52.000 Ft-ban határozza meg.

(5) A Képviselő-testület a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény 58. § (4) bekezdését figyelembe véve a köztisztviselői, közalkalmazotti, valamint munkaviszonyban foglalkoztatott munkavállalók éves cafetéria-juttatását a közterhekkel együtt bruttó 200.000 Ft/fő/év összegben határozza meg.

(6) A Képviselő-testület a munkabérfizetés napját, a tárgyhónapot követő hónap 5. napjában határozza meg.

(7) A Civil Keret előirányzata a 2020. évtől kezdődően minden évben a tárgyévet megelőző évi teljesült helyi iparűzési adóbevétel 4%-ának megfelelő (100.000 Ft-ra kerekített) összeg.

(8) A Képviselő-testület az államháztartáson kívüli forrás átvételéről és átadásáról szóló 14/2015. (XI. 19.) önkormányzati rendeletének 5. § (1) és (3) bekezdése, valamint e rendelet 6. § (7) bekezdése alapján a 2020. évi Civil Keret előirányzatát 14.700 eFt-ban, a Kulturális és Sport Keret előirányzatát 800 eFt-ban állapítja meg.

7. §

(1) Az éves költségvetés végrehajtását az alapító okiratokban előírt, a szervezeti és működési szabályzatokban részletezett feladatkörökben és kötelezettségek mellett, a szakmai hatékonyság, az olcsóbb közszolgáltatás jegyében, a takarékosság és gazdaságosság, a vagyon rendeltetésszerű használata követelményeinek érvényesítésével kell biztosítani.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamelyik költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja, és gondoskodik a költségvetésbe történő beépítéséről.

(3) Ha év közben az Országgyűlés előirányzatot zárol a helyi önkormányzatnál, annak kihirdetését követően következő ülésén a Képviselő-testület elé kell terjeszteni e rendelet módosítását.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról szóló rendelettervezet előterjesztéséig december 31-i hatállyal módosíthatja e rendeletet.

8. §

(1) A költségvetési szervek kötelesek összeállítani az elemi költségvetésüket, e rendeletben jóváhagyott költségvetés betartása mellett, e rendelet hatályba lépését követő 30. napig.

(2) Az Intézmények saját hatáskörben történő előirányzat módosítása során a feladatellátás, a működtetés zavartalanságát biztosítani kell.

(3) A költségvetési szervek a rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatokat saját hatáskörben nem változtathatják meg.

(4) A költségvetési szervek a rendeletben kiemelt előirányzatként meghatározott összegen belül saját hatáskörben módosításokat hajthatnak végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére.

(5) A költségvetési szerv a költségvetési évre vonatkozó forrásainak bővítése érdekében, saját forrást vagy önkormányzati támogatást igénylő pályázatot csak a polgármester hozzájárulásával nyújthat be.

(6) Az írásos engedély megkérésekor a pályázónak nyilatkoznia kell, hogy a pályázat csak az intézményi költségvetés évi működését érinti, tartós, több évre vonatkozó költség kihatása nincs.

(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(8) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai polgármesteri hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

9. §

A polgármester a költségvetésben meghatározott általános tartalék terhére a költségvetési évben összesen 2.000 eFt-ot használhat fel. A polgármester köteles a felhasználásról a Képviselő-testületet a következő ülésén tájékoztatni és kezdeményezni a felhasználásnak megfelelően e rendelet módosítását.

10. §

(1) Az önkormányzat költségvetési szervei szabadon használhatják fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket.

(2) A többletbevétel felhasználását a saját hatáskörű előirányzat-módosítást, e rendeletbe be kell építeni.

(3) A feladat elmaradásából származó személyi és dologi megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(4) Az önkormányzati intézmények szabad kapacitásuk (szellemi és anyagi infrastruktúrájuk) hasznosítását díj ellenében végezhetik. A térítési díj nem lehet kevesebb a felhasználás, illetve az igénybevétel alapján felmerült közvetlen és közvetett költségek figyelembevételével számított önköltségnél.

11. §

(1) Az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek költségvetése a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerinti adósságot keletkeztető ügyletre vonatkozó rendelkezést nem tartalmaz.

(2) A polgármester köteles a zavartalan gazdálkodás biztosítása mellett a költségvetési elszámolási számlán lévő, saját bevételből, előző évi pénzmaradványból származó átmenetileg szabad pénzeszközöket a számlavezető pénzintézetnél vagy a Magyar Államkincstár értékpapír letéti számláján lekötött betétként elhelyezni.

(3) Felhatalmazást kap a polgármester, hogy az átmeneti likviditási hiány megszüntetése érdekében szerződést kössön a számlavezető pénzintézettel 50 millió forint keretösszegben.

(4) A polgármester a likviditási hitel felhasználásáról a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles a soron következő testületi ülésen.

12. §

(1) Az önkormányzat nevében kötelezettséget a polgármester vállal.

(2) A költségvetési szervek a feladataik ellátása során fizetési vagy más teljesítési kötelezettséget vállalni a szerv vezetője jogosult.

(3) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel, a kötelezettségvállalások pénzügyi ellenjegyzésével kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző által írásban kijelölt, az önkormányzati hivatal állományába tartozó köztisztviselő felelős.

13. §

A költségvetésben megtervezett általános tartalék felhasználásáról – a működési célú tartalékot meghaladóan előirányzott működési tartalék kivételével – a Képviselő-testület dönt a 9. §-ban szabályozottak kivételével.

14. §

A Képviselő-testület megbízza a polgármestert, hogy a Rendeletben megállapított szabályoknak megfelelően gondoskodjon a költségvetési gazdálkodás operatív végrehajtásáról.

15. §

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat jegyzője a felelős.

(2) A belső ellenőrzést az önkormányzat társulási szerződés keretében biztosítja, melynek megfelelő működtetéséről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

16. §

A rendelet mellékletei a következők:

- 1. melléklet Nagyhegyes Község Önkormányzat és intézményei összesen 2020. évi költségvetése

- 2. melléklet Nagyhegyesi Polgármesteri Hivatal 2020. évi költségvetése

- 3. melléklet Tündérkert Óvoda és Bölcsőde 2020. évi költségvetése

- 4. melléklet Idősek Háza 2020. évi költségvetése

- 5. melléklet Rickl Antal Vilmos Könyvtár 2020. évi költségvetése

- 6. melléklet Nagyhegyes Község Önkormányzata 2020. évi költségvetése

- 7. melléklet Nagyhegyes Község Önkormányzata (Önkormányzat, Polgármesteri Hivatal, Tündérkert Óvoda és       Bölcsőde, Idősek Háza, Rickl Antal Vilmos Könyvtár) költségvetési és finanszírozási bevételeinek, költségvetési és finanszírozási kiadásainak összesítése

- 8. melléklet Nagyhegyes Község Önkormányzat 2020. évi költségvetési támogatása (2019. év összehasonlításában)

- 9. melléklet Működési célú támogatások államháztartáson belülről

- 10. melléklet Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (pályázati támogatások)

- 11. melléklet Tartalékok

- 12. melléklet Felhalmozási célú kiadások (beruházások, felújítások)

- 13. melléklet Címrend

- 14. melléklet Nagyhegyes Község Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások 2020. évben

- 15. melléklet Nagyhegyes Község Önkormányzata által nyújtott közvetett támogatások 2020. évben

- 16. melléklet Településszintű bevételek összesen

- 17. melléklet Településszintű kiadások összesen

- 18. melléklet Likviditás kimutatás 2020. évben

- 19. melléklet Kiadások alakulása 2018.,2019.,2020. évek összehasonlításában

- 20. melléklet Bevételek alakulása 2018.,2019.,2020. évek összehasonlításában

- 21. melléklet Kötelező-, önként vállalt-, államigazgatási bevételek és kiadások kimutatása

- 22. melléklet Adósságot keletkeztető ügyletek és saját bevételek kimutatása

- 23. melléklet Működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

- 24. melléklet Költségvetés tervezés intézményi egyeztetése

Záró rendelkezések

17. §

(1) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályukat vesztik Nagyhegyes Község Önkormányzata Képviselő-testületének alábbi önkormányzati rendeletei:

1. az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről szóló 1/2018. (II. 22.) önkormányzati rendelet,
2. az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 3/2017. (II. 23.) önkormányzati rendelet,
3. az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről szóló 3/2016. (II. 18.) önkormányzati rendelet,
4. az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 1/2015. (II. 27.) önkormányzati rendelet,
5. az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 1/2014. (III. 21.) önkormányzati rendelet,
6. a 2017. évi zárszámadásról szóló 6/2018. (V. 17.) önkormányzati rendelet,
7. a 2016. évi zárszámadásról szóló 14/2017. (V. 31.) önkormányzati rendelet,
8. a 2015. évi zárszámadásról szóló 9/2016. (V. 26.) önkormányzati rendelet,
9. a 2014. évi zárszámadásról szóló 6/2015. (V. 21.) önkormányzati rendelet,
10. a 2013. évi zárszámadásról szóló 8/2014. (IV. 17.) önkormányzati rendelet. 

             Bajusz Istvánné                                                                              Dr. Csősz Péter

               polgármester                                                                                          jegyző

A rendeletet kihirdettem:

Nagyhegyes, 2020. február 20.                                                          Dr. Csősz Péter

                                                                                                                      jegyző