Lakitelek Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Lakitelek Önkormányzat Képviselő-testületének Lakitelek Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 32/2014.(XI.14.) rendelete 3. mellékletének 2. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Településfejlesztési és Idegenforgalmi Bizottság véleményének kikérésével Lakitelek Önkormányzatának 2020. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A RENDELET HATÁLYA

1.§.

A rendelet hatálya kiterjed Lakitelek Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre, Polgármesteri Hivatalára, Képviselő-testületére és annak bizottságaira.

A KÖLTSÉGVETÉS FŐ ÖSSZEGE

2.§.

/1/ Lakitelek Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat és intézményei 2020. évi költségvetésének

                                                 - bevételi főösszegét                                             860 506 050 Ft-ban

         - kiadási főösszegét                                            1 216 855 393 Ft-ban

                                 - költségvetési hiány összegét                                 356 349 343 Ft-ban

állapítja meg.

/2/ A Képviselő-testület az /1/ bekezdésben foglalt hiány finanszírozásának módját az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) a hiány belső finanszírozására szolgáló

            működési célú pénzmaradvány igénybevétele                        49 454 842 Ft

            felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele                 306 894 501 Ft

A HELYI ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSE

3.§.

A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi működési költségvetését jelen rendelet 1.sz. mellékletének részletezése szerint 720 501 390 Ft bevétellel és 312 639 515 Ft kiadással hagyja jóvá.

A Képviselő-testület az Önkormányzat felhalmozási költségvetését jelen rendelet 1.1.sz. mellékletének részletezése szerint 449 254 691 Ft bevétellel és 408 481 085 Ft kiadással hagyja jóvá.

A LAKITELEKI POLGÁRMESTERI HIVATAL KÖLTSÉGVETÉSE

4.§.

A Képviselő-testület a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal 2020. évi költségvetését 2 060 000 Ft működési bevétellel, 81 391 301 Ft működési kiadással, 350 000 Ft felhalmozási kiadással, 79 525 306 Ft intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 2. sz. mellékletének részletezése szerint.

A GONDOZÁSI KÖZPONT KÖLTSÉGVETÉSE

5.§.

A Képviselő-testület a Gondozási Központ 2020. évi költségvetését 22 405 000 Ft működési bevétellel, 1 878 195 Ft felhalmozási bevétellel, 101 926 200 Ft működési kiadással 42 301 225 000 Ft felhalmozási kiadással, 119 944 230 Ft intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 3. sz. mellékletének részletezése szerint.

A KÖZSÉGI KÖNYVTÁR KÖLTSÉGVETÉSE

6.§.

A Képviselő-testület a Községi Könyvtár 2020. évi költségvetését 100 000 Ft működési bevétellel, 14 814 214 Ft működési kiadással, 1 084 753 Ft felhalmozási kiadással, 15 666 389 Ft intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 4. sz. mellékletének részletezése szerint.

A LAKITELEKI SZIVÁRVÁNY ÓVODA ÉS BÖLCSŐDE KÖLTSÉGVETÉSE

7.§.

A Képviselő-testület a Lakiteleki Szivárvány Óvoda és Bölcsőde 2020. évi költségvetését 19 638 261 Ft működési bevétellel, 253 017 100 Ft működési kiadással, 850 000 Ft felhalmozási kiadással, 233 499 556 Ft intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 5. sz. mellékletének részletezése szerint.

NORMATÍV ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK

8.§.

Az Önkormányzatot megillető, feladatmutatóhoz kötött állami támogatások részletezése jelen rendelet 6. sz. mellékletében található.

EU TÁMOGATÁSSAL MEGVALÓSULÓ PROJEKTEK BEVÉTELEI, KIADÁSAI

9. §.

Az Önkormányzat 2020. évi költségvetésében Európai Uniós támogatással az alábbiak szerint számol (Ft-ban):

TARTALÉK KÉPZÉSE

10.§.

/1/ A Képviselő-testület 2020. évi költségvetésében 5 000 000 Ft működési általános tartalékot képez. A tartalék felosztásáról a Képviselő-testület dönt.

/2/ Környezetvédelmi céltartalék: 500 000 Ft.

/3/ Céltartalék árvízi védekezésre: 1 000 000 Ft.

/4/ Szennyvíztelep karbantartásra elkülönített céltartalék: 2 600 000 Ft.

/5/ Beruházási tartalék: 5 000 000 Ft

A költségvetésben szereplő tartalékok mindösszesen: 14 100 000 Ft.

AZ ÖNKORMÁNYZAT ÁLTAL IRÁNYÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK LÉTSZÁMA

11.§

/1/ Lakitelek Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerveknél foglalkoztatottak engedélyezett létszámát az alábbiak szerint állapítja meg:

Önkormányzat                                                                           27,00 fő

                   Közösségi tér                                                              2,00 fő

                   Településüzemeltetés                                               12,00 fő

                   Védőnői szolgálat                                                       2,00 fő    

                   Önkormányzat egyéb város                                       8,00 fő

                   Kemping                                                                    1,00 fő

                   Kemping  /4 hó/                                                         2,00 fő

Polgármesteri Hivatal                                                               17,00 fő

Községi Könyvtár                                                                        3,00 fő

Gondozási Központ                                                                  17,00 fő

Összesen:                                                                                   64,00 fő

közfoglalkoztatottak éves létszáma                                             10,00 fő

MINDÖSSZESEN:                                                                      74,00 fő

ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEKBŐL ÉS KEZESSÉGVÁLLALÁSOKBÓL FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉGEK

12.§.

A 2011. évi CXCIV. tv. (Stabilitási tv.) 3.§. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletből nem áll fenn az önkormányzatnak fizetési kötelezettsége.

A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ MŰVELETEKKEL KAPCSOLATOS HATÁSKÖRÖK

13.§.

A Képviselő-testület előzetes jóváhagyása szükséges a következő műveletekhez:

• értékpapír kibocsátás
• hitel-, kölcsönszerződés megkötése.

A Polgármester jóváhagyása szükséges a gazdasági vezető pénzügyi ellenjegyzése mellett a következő műveletekhez:

• szerződés szerinti hitel/kölcsön felvétel, törlesztés
• szabad pénzeszközök törvényben szabályozott betétként való elhelyezése, visszavonása.
  

A 2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

14.§.

/1/ Lakitelek Önkormányzata az egységes költségvetést /bevételek beszedését, kiadások teljesítését/ a Költségvetési törvény, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet, az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet, az önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzata, valamint jelen önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal útján.

/2/ A költségvetési szervek részére a költségvetési támogatást a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal a szükségletnek megfelelően bocsátja rendelkezésre, melyre finanszírozási ütemterv készült.  /7. sz melléklet/

/3/ A költségvetési szervek ezen rendeletben meghatározott költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek növeléséért - az alapfeladatok ellátásának biztosításával – a költségvetési szerv vezetője felelős.

/4/ A 2020. évi feladatmutatóhoz kötött állami hozzájárulás igényléséhez a költségvetési szervek vezetői által szolgáltatott adatok 3 %-nál nagyobb mértékű eltérése esetén, amikor az önkormányzatot büntető kamat terheli, a költségvetési szerv vezetőjének felelősségét meg kell vizsgálni.

/5/ A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a központi céljellegű pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására, a Képviselő-testület utólagos tájékoztatási kötelezettségével.

/6/ A költségvetési szervek 2020. évi költségvetési előirányzatai az ezen rendeletben meghatározottakhoz képest, a Képviselő-testület évközi döntései eredményeként módosulhatnak. Az előirányzatok módosítását kell kezdeményezni különösen az alábbi esetekben:

• bevételi többlet elérésekor.
• új jogszabály, vagy jogszabályi változás következtében történő feladatmódosulás esetén.

/7/ A költségvetési szervek részéről jelentkező évközi működéssel kapcsolatban felmerült, nem tervezett támogatási igények Képviselő-testület által történő elbírálása előtt minden esetben helyszíni ellenőrzés szükséges a kérés megalapozottságának felülvizsgálata céljából. Ezen igényekkel kapcsolatban kötelezettségvállalás, megrendelés, kivitelezés megkezdése testületi döntést követően lehet. Az ellenőrzés elvégzése a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal feladata.

/8/ A költségvetési szervek a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben megemelhetik

•  a működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel (elkülönített állami pénzalapból, a társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, az irányító szerv költségvetéséből származó kapott támogatáson felüli önkormányzati, kistérségi, társulási, az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott európai uniós forrásból származó pénzeszköz)
•  a működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz, melynek ellenében az átadó a feladatot meghatározhatja, de ellenszolgáltatást nem kér
•  az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele, mely nem az átvevő költségvetési maradványából származik
•  a kölcsön, mely a kapott kölcsönökből és a nyújtott kölcsönök visszatérüléséből származik

 eredeti vagy módosított előirányzatán felül pénzügyileg teljesült összeggel.

/9/ A különböző jogcímeken eszközölt kiadások /vásárlás, szolgáltatás igénybevétele, stb./ az időarányos felhasználás figyelembevételével történhetnek.

Az intézményi önállóság nélküli szakfeladatok /egészségügy, stb./ vezetői vásárlásnál, szolgáltatás megrendelésénél stb. kötelezettséget a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal pénzügyi csoportvezetője pénzügyi ellenjegyzésével vállalhatnak.

A beszerzések kizárólag a költségvetési rendeletben szereplő feladatok ellátására korlátozódhatnak. Ettől eltérő igények költségvetésbe való beépítéséről a Képviselő-testület dönt.

/10/ A költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére az Áht. 24.§.(4) bekezdésében meghatározott tájékoztató jellegű mérlegek és kimutatások az alábbiak:

A helyi önkormányzat költségvetési mérlege /8. sz. melléklet/.

A közvetett támogatásokról készített kimutatás tartalmazza az adókedvezmények, mentességek összesített adatait jogcímenkénti bontásban /9. sz. melléklet/.

Előirányzat felhasználási ütemterv /10. sz. melléklet/.

/11/ Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozás állományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át.

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

15.§.

Ezen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik, rendelkezéseit 2020. január 1-jétől kell alkalmazni.

Lakitelek, 2020. február 12.

                       Madari Róbert sk.                                         dr. Szikszai Emőke sk.

                          polgármester                                                           jegyző