Káptalantóti Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Káptalantóti Község Önkormányzatára.

2. ​A költségvetés bevételei és kiadásai
   
2.  § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 70.899.827 forintban               állapítja meg az alábbiak szerint:

       a) Költségvetési bevételek                                     70.899.827 Ft

       b) Költségvetési kiadások                                      70.899.827 Ft

(2) Az Önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

            a) Költségvetési támogatások                              22.788.827 Ft

            b) Közhatalmi bevételek                                       15.275.000 Ft

            c) Működési célú támogatás értékű bevételek       1.636.000 Ft

            d) Intézményi működési bevételek                                       0 Ft

            e) Felhalmozási bevételek                                      2.000.000 Ft

            f) Finanszírozási bevételek                                   29.200.000 Ft

(3) Az Önkormányzat 2020. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

a) Személyi juttatások                                     14.242.090 Ft

b) Munkaadókat terhelő járulékok                     2.514.966 Ft

c) Dologi kiadások                                           15.657.000 Ft

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai                         3.500.000  Ft

e) Egyéb Működési célú kiadások                    7.958.355  Ft

f) Beruházások                                                 16.472.847 Ft

g) Felújítások                                                      9.677.416 Ft

                      h) Finanszírozási kiadások                                    877.153 Ft

(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások mérlegét az 1. melléklet a költségvetési bevételeket funkciónként, jogcímenként, feladatonként a 2-4. mellékletek, a költségvetési kiadások feladatonkénti megoszlását Önkormányzati szinten az 5-6. mellékletek továbbá a felhalmozási kiadások feladatonkénti megbontását a 7. melléklet alapján határozza meg a képviselő-testület.

3. A költségvetés részletezése

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

        a) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs.

        b) Az Önkormányzat a kiadások között 1.368.278 Ft általános tartalékot állapít meg.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a                  felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(6) A képviselő-testület 2020. évre az önkormányzatnál foglalkoztatottak – közfoglalkoztatottak nélkül – vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

az önkormányzatnál foglalkoztatottak béren kívüli juttatásának kerete 96.000 Ft/év/fő, melyet az önkormányzat SZÉP kártyára való utalás útján biztosít.

(7) Alapítványok, egyesületek és más egyéb civil szervezetek az Önkormányzat e célra elkülönített költségvetési előirányzatai terhére kizárólag írásbeli megállapodás alapján részesülhetnek önkormányzati támogatásban.

        (8) A támogatott szervezet a támogatás összegével köteles elszámolni.

A (7) bekezdés alapján kötendő megállapodásban meg kell határozni a támogatással való elszámolás feltételeit és módját és ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére.

(9) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a Polgármester jogosult.

(10) A szociális és gyermekvédelmi igazgatásról szóló 3/2015. (II. 16.) önkormányzati rendelet 13. §-ában meghatározott iskolakezdési támogatás 20.000 Ft/fő/év. A támogatás 2020. október 31. napjáig fizethető ki.

(11) A képviselő-testület a helyben szokásos temetés díját 100.000 Ft-ban állapítja meg.

(12) Az önkormányzat házipénztárából a következő kiadások teljesíthetők készpénzben:

a) bérjellegű kifizetések,

b) készpénzelőleg,

c) belföldi kiküldetés díja,

d) karbantartással, működtetéssel, készletbeszerzéssel kapcsolatos kiadások,

e) jogszabályban meghatározott szociális vagy gyermekvédelmi pénzbeli ellátás,

f) utazási költségtérítés, bérlet,

g) ellátottak részére személyi térítési díj visszafizetése,

h) ellátottak egyéb pénzbeli juttatása.

        (13) A képviselő-testület Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény 58. § (6)                   bekezdésében meghatározottak szerint 2020 évben a képviselő-testület hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők                   illetményalapját 61.970 Ft összegben állapítja meg.

5. Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a              képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 300.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(3) A (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2020. december 31-ig gyakorolható.

6. A gazdálkodás szabályai

6. § Az önkormányzati hivatal az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában köteles naprakész nyilvántartást vezetni.

7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Szigligeti Közös Önkormányzati Hivatal útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. Záró rendelkezések

8. § (1) A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Rendelkezéseit 2020. január 1-től kell alkalmazni.

(2) Hatályát veszti Káptalantóti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2018. (II. 26.) önkormányzati rendelete Káptalantóti Község Önkormányzata 2018. évi költségvetéséről.

                        Csom Károlyné  sk.                                                                   Lutár Mária sk.

              polgármester                                                                               jegyző

Záradék:

A rendelet az Önkormányzat hirdetőtábláján kihirdetve: 2020. február 17.

          Lutár Mária sk.

               jegyző