Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2020.(III.12.)önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 02. 16

Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2020.(III.12.)önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

2021.02.16.

Palkonya Község Önkormányzatának Képviselőtestülete (a továbbiakban: Képviselőtestület) az Alaptörvény 32. cikk (2) a pontjában leírt jogkörével élve, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht. 23. §-ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselőtestületére és szerveire, és

az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1)¹²³⁴ A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi

„a) tárgyévi költségvetési bevételét 58.452.924 Ft-ban,

aa) működési költségvetési bevételét 29.061.574 Ft-ban,

ab) felhalmozási költségvetési bevételét 29.391.350 Ft-ban,

b) tárgyévi költségvetési kiadását 106.887.106 Ft-ban,

ba) működési költségvetési kiadását 59.984.231 Ft-ban,

- személyi jellegű kiadások 15.739.000 Ft,

- munkaadókat terhelő járulékok 1.981.000 Ft,

- dologi jellegű kiadások 11.658.231 Ft,

- ellátottak pénzbeli juttatásai 800.000 Ft,

- támogatások,kölcsönök 1.987.000 Ft,

- tartalékok 27.819.000 Ft.

bb) felhalmozási költségvetési kiadását 46.902.875 Ft-ban

- beruházások előirányzata 5.270.000 Ft,

- felújítások előirányzata 41.631.875 Ft,

- egyéb kiadások, támogatási előirányzata 0 Ft,

állapítja meg.

c) költségvetési hiányát 48.434.182 Ft-ban,

ca) működési költségvetési hiányát 30.922.657 Ft-ban,

cb) felhalmozási költségvetési hiányát/ 17.511.525 Ft-ban,

d) előző évek felhasználható (tervezett) maradványát 48.832.076 Ft-ban

da) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett

pénzmaradványát 30.922.655 Ft-ban,

db) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett

pénzmaradványát 17.922.655 Ft-ban,

e) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,

ea) a működést szolgáló finanszírozási célú

műveletek bevételét 0 Ft-ban,

eb) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú

műveletek bevételét 0 Ft-ban,

f) finanszírozási célú műveletek kiadását 397.894 Ft-ban,

fa) a működés finanszírozását szolgáló műveletek

kiadását 397.894 Ft-ban,

fb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek

kiadását 0 Ft-ban

állapítja meg.

A képviselőtestülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. számú melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.

(2) A képviselőtestület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi maradványt, továbbá a tervezett maradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2.számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A képviselőtestület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselőtestület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. számú melléklet tartalmazza.

3. § . A képviselőtestület az önkormányzat 2020. évi

a) általános tartalékát 1.440.106 Ft-tal,

b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal

hagyja jóvá.

4. § A képviselőtestület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési

szervenként az alábbiak szerint határozza meg:

Önkormányzat 2 fő

5. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként

működő közös önkormányzati hivatal.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

6. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó

költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja.

Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos –

költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási

hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

7. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület

hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

8. (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.

(2) A képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2020. évben nem tervez.

9. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

1. melléklet

Az önkormányzat egyesített bevételei és kiadásai, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatai

BEVÉTELEK				ezer Ft-ban
Működési támogatások				11.545.124
Működési célú támogatások államháztartáson belülről:				6.245.097
Közhatalmi bevételek				9.254.000
Működési bevételek				1.917.353
Működési célú támogatások államháztartáson kívülről				100.000
Felhalmozási támogatások				27.905.350
Felhalmozási bevételek-ingatlan értékesítés				1.486.000
Költségvetési bevételek összesen:				*58.452.924*
Költségvetési maradvány igénybevétele				48.832.076
*Önkormányzat bevétele összesen:*				*107.285.000*
KIADÁSOK		Személyi juttatás	Munkaadót terhelő járulékok		Dologi	Összesen
					kiadás
Önkormányzati ig. feladatok		5.596.000	847.250		1.683.500	8.126.750
Város- és községrend. feladatok		0	0		4.721.574	4.721.574
Közvilágítás					795.000	795.000
Falugondnoki szolgálat		2.927.000	475.000		1.648.000	5.050.000
Közcélú foglalkoztatás		6.236.000	555.238		694.500	7.485.738
Könyvtári –közművelődési tevékenységek		980.000	103.512		836.000	1.919.512
Természetbeni szociális kiadások		0	0		1.179.657	1.179.657
Temető fenntartás		0	0		100.000	100.000
*Összes működési kiadás:*		*15.739.000*	*1.981.000*		*11.658.231*	*29.378.231*
Ellátottak pénzbeni juttatása:						800.000
Pénz-	Átadás áh-belüli					652.000	0
eszköz	Egyéb hozzájárulások					220.000
	Visszatérítendő támogatások					100.000
átadások	Tulajdonosi hozzájárulások					991.000
Átadott pénzeszköz:						1.963.000
Visszafiz.köt.2019						*24.000*	300
Tartalékok						27.819.000
Beruházások						200.000
WIFI hálózat létesítése						5.070.000
Felújítások-vízmű-szennyvíz						7.441.875
Fejlesztési pályázat kiadásai						34.191.000
Felhalmozási kiadások összesen:						46.902.875
Finanszírozási kiadások áh.belüli előleg						397.894	Önkormán
*Önkormányzat kiadásai összesen:*						*107.285.000*

2. melléklet

Pénzmaradvány

Az önkormányzatnak költségvetési maradványa 48.832.076 Ft

Maradvány felhasználása működési hiány fedezetére: 30.922.657 Ft

Maradvány felhasználása felhalmozási hiány fedezetére: 17.511.525 Ft

Finanszírozási kiadások fedezetére: 397.894 Ft

3. melléklet

Önkormányzat összevont költségvetési mérlege

Bevételi jogcímek:	Önkormányzat
Közhatalmi bevételek	9.254.000
Működési bevételek	1.917.353
Saját bevétel összesen:	11.171.353
Önk. költségvetési támogatása	11.545.124
Müködési célú tám.államháztartáson belülről	6.245.097
Működési pénzeszközátvétel áll.h.kiv.ről	100.000
Működési bevételek:	29.061.574
Felhalmozási bevételek:	29.391.350
Költségvetési bevételek	58.452.924
Finanszírozási bevételek	48.832.076
Önkormányzat bevételei összesen:	107.285.000
Kiadási jogcímek:
Személyi kiadás	15.739.000
Munkaadókat terhelő járulékok	1.981.000
Dologi kiadás	11.658.231
Egyéb működési célú támogatások, kiadások	29.806.000
Ellátottak juttatása	800.000
Működési kiadás	59.984.231
Felhalmozási kiadások:	46.902.875
Finanszírozási kiadások	397.894
Önkormányzat kiadásai összesen.	107.285.000

4. melléklet

ezer Ft-ban

Bevételi jogcímek:	2020. terv	2021. terv	2022.terv	2023.terv
Intézményi működési bevétel	1.917	268	268	268
Vagyoni típusú adók	2.100	2.100	2.100	2.100
Gépjárműadó	0	700	700	700
Iparűzési adó	6.000	6.000	6.000	6.000
Idegenforgalmi adó	584	700	700	700
Egyéb közhatalmi bevétel	570	0	0	0
Működési célú pénzeszk. átvétel	6.345	0	0	0
Felhalmozási bevételek	29.391		0	0
Saját bevétel összesen:	46.907	9.768	9.768	9.768
Önk. költségvetési támogatása	11.545	10.314	10.314	10.314
Előző évi pénzmaradvány	48.833	27.819	0	0
Összes bevétel:	107.285	47.901	20.082	20.082
Kiadási jogcímek:
Személyi kiadás	15.739	8.177	7.577	7.577
Munkaadókat terhelő járulékok	1.981	1.400	1.300	1.300
Dologi kiadás	11.658	7.005	7.705	7.705
Ellátottak juttatásai	800	1.000	1.000	1.000
Egyéb műk. célú tám., átadások	29.806	2.500	2.500	2.500
Felhalmozási kiadás	46.902	27.819	0	0
Finanszírozási kiadások	398	0	0	0
Összes. kiadás::	107.285	47.901	20.082	20.082

Módosította a 4/2020.(VI.15.) önkormányzati rendelet 1.§.-a.

Módosította a 6/2020.(VII.21.) önkormányzati rendelet 1.§.-a.

Módosította a 15/2020.(XII.16.) önkormányzati rendelet 1.§.-a.

⁴

Módosította a 3/2021.(II.16.) Önkormányzati rendelet 1.§.-a.