Murarátka Község Önkormányzata Képviselő-testületének

3/2020. (II.20.) önkormányzati rendelete

Murarátka Község Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről

Murarátka Község Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatiról szóló 2011.évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (2)-(4) bekezdésére, valamint Magyarország 2020.évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXII. törvény rendelkezéseire figyelemmel az alábbiakat rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. §

A rendelet (továbbiakban: Rendelet) hatálya kiterjed Murarátka Község Önkormányzata Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület) és az önkormányzatra.

2. Az önkormányzati költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszegei

2. §

(1)A Képviselő-testület Murarátka Község Önkormányzata 2020. évi

                  a)      bevételi főösszegét mindösszesen: 84.451.061 Ft-ban,

                  b)      kiadási főösszegét mindösszesen: 84.451.061Ft -ban határozza meg.

(2)A Képviselő-testület Murarátka Község Önkormányzata 2020. évi pénzmaradvány nélküli költségvetési bevételi főösszegét 71.718.736 Ft-ban állapítja meg, melynek kiemelt jogcímei:

a) Működési költségvetés kiemelt bevételi előirányzatát 33.153.246 Ft-ban

                                                                                                                                               Ft

2. Felhalmozási költségvetés bevételi előirányzatát 38.565.490 Ft-ban

Ft

(3) A Képviselő-testület Murarátka Község Önkormányzata 2020. évi költségvetési bevételeiből a

 Ft

állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület Murarátka Község Önkormányzata 2020. évi finanszírozási kiadások nélküli költségvetési kiadási főösszegét 83.474.886 Ft-ban állapítja meg, melynek kiemelt jogcímei:

1. Működési költségvetés kiadását 30.932.331 Ft-ban

 Ft

          b) Felhalmozási költségvetés kiadását 52.542.555 Ft-ban

 Ft

(5) A Képviselő-testület Murarátka Község Önkormányzata 2020. évi költségvetési kiadásaiból a

Ft

állapítja meg.

3. Az önkormányzati költségvetés tételes előirányzatai

3. §

(1)  Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évre vonatkozó működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak – a finanszírozási célú műveleteket is figyelembe véve - jogcímenkénti részletezését az 1. melléklet szerint határozza meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait szakágazatonként a 3-4. mellékletek szerinti tartalommal hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási célú támogatásokat és az átadott pénzeszközöket tartalmazó előirányzatait a 6/a-6/b. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási célú támogatásokból, átvett pénzeszközökből, kiegészítésekből származó bevételinek előirányzatait a 7/a-7/b. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A közvetett támogatásokat (kedvezményeket, mentességeket) tartalmazó kimutatást a 8. melléklet tartalmazza.

(7) A Képviselő-testület az Önkormányzat kiadásait beruházási feladatonként és felújítási célonkénti bontásban a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület az önkormányzat rovatonkénti kiadásainak részletezését 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A Képviselő-testület a bevételi és kiadási előirányzatainak várható teljesüléséről készített előirányzat felhasználási ütemtervet a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(10) A Képviselő-testület az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális- és rászorultsági jellegű ellátásokat jogcímenként a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(11) A 2020. évi állami hozzájárulások jogcímeit és összegeit a 13. melléklet tartalmazza

(12) A Képviselő-testület az Önkormányzat likviditási tervét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

     4. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja

4. §

(1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások különbözetének összegeként, a hiányt 11.756.150 Ft összegben állapítja meg.

1. A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételek összege 12.732.325 Ft, melyből 39.831.39412.544.097 Ft az előző évi pénzmaradvány összege, 188.228 Ft az államháztartáson belüli megelőlegezés összege.

       (b)  A finanszírozásra szolgáló kiadások összege -976.175 Ft, mely az államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetésének az összege.

 (2) Az önkormányzat működési hitelt nem tervezhet a költségvetésben. Éven belüli likvid hitel felvétele lehetséges, de csupán átmeneti likviditási problémák kezelése érdekében.

(3) A hitel felvétele előtt a hitelfeltételek, futamidő, kamat, hitelbiztosítékok ismeretében a Képviselő-testület külön döntést hoz. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

(4) A gazdálkodás során év közben keletkezett bevételi többlettel, illetve egyszeri bevételekkel lehetőség szerint tartalék összeget kell képezni.

(5) A gazdálkodás során keletkezett átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről - a központi költségvetésből kiutalt pénzeszközök kivételével –a polgármester gondoskodik. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető hozam nagysága.

(6) Amennyiben az önkormányzat bevételei elmaradnak a tervezettől, és ez által a költségvetés végrehajtása nem biztosított, a Képviselő-testület soros ülésén – indokolt esetben

rendkívüli ülésén – a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet a bevételkiesés okáról, mértékéről, véglegességéről vagy átütemezéséről, a hiány kezelésére javasolt intézkedésről.

5. A létszám és bérgazdálkodásra vonatkozó általános rendelkezések

5. §

(1)A Képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 2 főben állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát 6 főben hagyja jóvá.

(3)Letenyei Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap 2020. évre megállapított összege 60.000.- Ft. Az illetménykiegészítés mértéke a középfokú és felsőfokú végzettségű köztisztviselőknél: 20 %.

(4) A köztisztviselő polgármester részére tárgyévben megállapított cafetéria juttatás mértéke: bruttó 200.000 forint/fő/év, mely összeg tartalmazza a munkáltató által fizetendő közterheket.

6. §

(1) A polgármester - a költségvetés végrehajtása során – a Szervezeti és Működési Szabályzatban (továbbiakban: SZMSZ) meghatározott átruházott hatáskör szerint járhat el.

(2) A tartalék képzés jogát és felhasználását a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.

(3) Az átruházott hatáskörben hozott döntések alapján a tartalékból történő felhasználás átvezetését a költségvetési rendelet soron következő módosításában kell megtenni.

                        6. A működésre átadott pénzeszközök felhasználásának jogkörei

 7. §

(1) A Képviselő-testület hatásköréből nem ruházható át közösségi célú alapítvány és alapítványi támogatás átvétele, és átadása.

(2) Önkormányzati támogatásban csak az a gazdálkodó szerv, egyesület, civil-szervezet, magánszemély részesülhet, akinek nincs az önkormányzat felé fennálló tartozása, valamint vállalja, hogy pénzügyi beszámolót készít az önkormányzat által korábban nyújtott támogatási megállapodásban rögzített összegek felhasználásáról.

(3) Magánszemélyek, gazdálkodó szervek, egyesületek, civil-szervezetek részére pénzeszközt

aláírt megállapodás alapján lehet kiutalni, az átadott pénzek célnak megfelelő határidőre történő elszámolási kötelezettségvállalása mellett. Az elszámolást működési kiadások esetén lehetőleg a tárgyévet követő év január 31.-ig, a felhalmozási célú felhasználásokról pedig a külön megállapodásban megjelölt határidőig kell benyújtani.

7. A költségvetés végrehajtásának általános szabályai

8. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat éves költségvetését saját hatáskörben módosíthatja, az előirányzatok közt szabadon átcsoportosíthat, az azonban nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos - költségvetési törvényben felsorolt-, illetve a Kormány előirányzat módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

 (2) Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékossági szempontok érvényesítéséért és a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a polgármester, a gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület a felelős.

(3) A Képviselő-testület méltányossági alapon a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz kölcsönt nem nyújt.

(4) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak.

Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a polgármester az alábbiak szerint jogosult:

1. működési kiadásokra vonatkozóan az egyes kormányzati funkciók, illetve feladatok között a jóváhagyott előirányzatokon belül engedélyezhet átcsoportosítást. Új feladatokra csak a források egyidejű megjelölésével, illetve az általános tartalék 50 %-os felhasználásáig,
2. felhalmozási célú előirányzatok esetében a Képviselő-testület által már jóváhagyott fejlesztési feladatok és felújítási célok előirányzatai között átcsoportosításokat engedélyezhet, esetenként 5 millió forintos összeghatárig,
3. a költségvetési cél megvalósítása érdekében indokolt esetben jogosult a működési kiadási és felhalmozási célú előirányzatok közötti átcsoportosítások engedélyezésére.

(5) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak. A működési kiadásokat időarányosan, felhalmozási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni.

(6) A Polgármester nettó 500.000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről a Képviselő-testületnek a költségvetési rendelet soron következő módosításakor ad tájékoztatást.

(7) A bevételek beszedésekor és a kiadások teljesítésekor készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a Letenyei Közös Önkormányzati Hivatal pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:

- kiküldetés, munkába járási utazási költségtérítés

- reprezentációs kiadások

- kisösszegű szolgáltatási kiadások

- elszámolásra felvett előlegek

- társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai

- közfoglalkoztatottak juttatásai

- banki átutalással nem teljesíthető kiadások

- egyéb esetekben jogcímtől függetlenül 100.000,- Ft összeget meg nem haladó kifizetés.

                                                 8. Vegyes és záró rendelkezések

9. §

(1) Az Áht. 25. § (1)-(4) bekezdései alapján e rendelet megalkotásáig és elfogadásáig eltelt átmeneti időszakban beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat e rendelet előirányzatai tartalmazzák.

(2) E rendelet mellékleteivel együtt a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2020. évi költségvetési év során kell alkalmazni.

Dr. Hámori Nóra                                                     Gyergyák Zoltán

     jegyző                                                                  polgármester

Kihirdetve: 2020. február 20.

dr. Hámori Nóra

jegyző