Csepreg Város Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2020. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 05. 27Csepreg Város Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2020. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Csepreg Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el Csepreg Város Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya
- a) az Önkormányzat Képviselő-testületére és bizottságaira
- b) a Csepregi Közös Önkormányzati Hivatalra és
- c) az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.
2. Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat halmozódásmentes 2020. évi költségvetését:
- a)[1] 1 192 153 942 Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, s ezen belül
- aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 698 549 826 Ft,
- ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege:131 786 000 Ft,
- ac) finanszírozási bevételek összege: 361 818 116 Ft.
- b) 1 192 153 942 Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül
- ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 771 136 768 Ft,
- bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 407 907 503 Ft,
- bc) finanszírozási kiadások összege: 13 109 671 Ft.
(2)[2] Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet 7. és 13. táblája részletezi.
(3)[3] A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási kiadások részletezésre kerülnek az 1. melléklet 15. táblájában.
(4)[4] A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
- a) …0….. fejlesztési cél,
- b) .....0.-….. fejlesztési cél, amelyet a 1. melléklet 16. és 17. táblája alapján állapít meg.[5]
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai: 12 123 000 Ft, amelynek tagolását az 1. melléklet 22. táblája állapítja meg.
3. § (1)[6] A költségvetés egyenlege 361 818 116 Ft hiány.
(2) Az önkormányzat 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik
- a) belső finanszírozással 361 818 116 Ft
- b)[7] külső finanszírozással 0 Ft.
(3)[8] A belső finanszírozáson belül
- a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele: 361 818 116 Ft,
- aa) működési célú: 11 762 689 Ft
- ab) felhalmozási célú: 350 055 427 Ft
- b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése: 0 Ft,
- ba) működési célú: 0 Ft
- bb) felhalmozási célú: 0 Ft
- c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása: 0 Ft,
- ca) működési célú: 0 Ft
- cb) felhalmozási célú: 0 Ft
(4) A külső finanszírozáson belül
- a) értékpapír kibocsátása: 0 Ft
- aa) működési célú: 0 Ft
- ab) felhalmozási célú: 0 Ft
- b) hitel, kölcsön felvétele: 0 Ft
- ba) működési célú: 0 Ft
- bb) felhalmozási célú: 0 Ft
4. § [9] (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 71 fő, melyet az 1. melléklet 14. táblája állapít meg,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 71 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 5 fő.
5. § [10] Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 1. melléklet 19. táblája tartalmazza.
6. § [11] (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 0 Ft, a céltartalék 16 696 688 Ft.
(2) A céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását az 1. melléklet 16. táblája tartalmazza.
3. A Csepregi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése
7. § [12] (1) A képviselő-testület Csepregi Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi költségvetését:
- a) 116 110 324 Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, s ezen belül
- aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 3 210 000 Ft,
- ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 Ft,
- ac) finanszírozási bevételek összege: 112 900 324 Ft.
- b) 116 110 324 Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül
- ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 115 180 824 Ft,
- bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 929 500 Ft,
- bc) finanszírozási kiadások összege: 0 Ft.
(2)[13] Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet 6. és 12. táblája részletezik.[14]
8. § (1) A Közös Hivatal 2020. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 21 fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 21 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.
(3) A köztisztviselői illetményalap 2020. évre 46 380,- Ft”
4. Az önkormányzat saját költségvetése
9. § [15] (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését:
- a) 1 096 253 174 Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, s ezen belül
- aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 632 699 202 Ft,
- ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 123 786 000 Ft,
- ac) finanszírozási bevételek összege: 339 767 972 Ft.
- b) 1 096 253 174 Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül
- ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 466 464 346 Ft,
- bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 403 948 803 Ft,
- bc) finanszírozási kiadások összege: 225 840 025 Ft.
(2)[16] Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet 2. és 8. táblája részletezik.[17]
10. § (1) Az önkormányzat 2020. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 20 fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 20 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 5 fő.
5. Az önkormányzat Egészségház költségvetési szervének költségvetése
11. § (1) A képviselő-testület az Egészségház 2020. évi költségvetését:
- a) 44 584 443 Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, s ezen belül
- aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 24 568 227 Ft,
- ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 Ft,
- ac) finanszírozási bevételek összege: 20 016 216 Ft.
- b) 44 584 443 Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül
- ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 43 459 443 Ft,
- bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 1 125 000 Ft,
- bc) finanszírozási kiadások összege: 0 Ft.
(2)[18] Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet 3. és 9. táblája részletezik.[19]
12. § (1) Az Egészségház 2020. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.
6. Az önkormányzat Területi Gondozási Központ költségvetési szervének költségvetése
13. § [20] (1) A képviselő-testület a Területi Gondozási Központ 2020. évi költségvetését:
- a) 119 977 674 Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, s ezen belül
- aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 32 389 122 Ft,
- ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 8 000 000 Ft,
- ac) finanszírozási bevételek összege: 79 588 552 Ft.
- b) 119 977 674 Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül
- ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 118 677 674 Ft,
- bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 1 300 000 Ft,
- bc) finanszírozási kiadások összege: 0 Ft.
(2)[21] Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet 4. és 10. táblája részletezik.[22]
14. § (1) A képviselő-testület a Területi Gondozási Központ költségvetési szerv 2020. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 16 fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 1 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.
7. Az önkormányzat a Petőfi Sándor Művelődési- Sportház és Könyvtár költségvetési szervének költségvetése
15. § [23] (1) A képviselő-testület a Petőfi Sándor Művelődési- Sportház és Könyvtár 2020. évi költségvetését:
- a) 27 958 681 Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, s ezen belül
- aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 5 683 275 Ft,
- ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0 Ft,
- ac) finanszírozási bevételek összege: 22 275 406 Ft.
- b) 27 958 681 Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül
- ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 27 354 481 Ft,
- bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 604 200 Ft,
- bc) finanszírozási kiadások összege: 0 Ft.
(2)[24] Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet 5. és 11 táblája részletezik.[25]
16. § (1) A képviselő-testület a Petőfi Sándor Művelődési- Sportház és Könyvtár költségvetési szerv 2020. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 4 fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 3 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.
8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
17. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület szintén saját hatáskörében tartja. Az értékpapír visszavásárlás jogát a polgármesterre átruházza.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. A finanszírozási műveletek az 1. melléklet 20. táblája szerint kerültek meghatározásra.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására jogosult a polgármester.
(5) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok működési támogatásai rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzathoz, egyéb esetben a K512. Tartalékok rovaton megtervezett költségvetési kiadási előirányzattal szemben.
(6) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (5) bekezdésben megjelölt kivétellel a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és a B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.
(7) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belüli és közötti átcsoportosításra.
(8) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.
(9) A polgármester jogosult az elkülönített számlán kezelt összegek felhasználására likviditási megőrzése érdekében, utólagos visszapótlási kötelezettséggel.
(10) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek vezetői a költségvetési szerv bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást a polgármester előzetes tájékoztatását és írásbeli jóváhagyását követően végezhetik el. A képviselő-testület a költségvetési szerv vezetőjét a polgármester előzetes tájékoztatása és írásbeli jóváhagyását követően hatalmazza fel, hogy az eredeti vagy a módosított előirányzatán felül teljesített költségvetési bevételét felhasználja a költségvetési bevételi és a költségvetési kiadási előirányzatok módosítását követően.
18. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogával a polgármester rendelkezik.
9. Egyéb rendelkezések
19. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit külön határozatban állapítja meg.
20. §
21. tábla szerint kerül megállapításra az intézmény finanszírozása.
21. § [26] Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése kiadások az 1. melléklet 23. táblája szerint kerültek elfogadásra.
22. § Támogatások, kölcsönök bevételei az 1. melléklet 24. táblája szerint kerültek elfogadásra.
23. § A helyi adók részletezését az 1. melléklet 25. táblája tartalmazza.
24. § Amennyiben a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint az intézmény az eszközökről és az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, akkor a költségvetési évről, december 31-i fordulónappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket és forrásokat – ideértve az aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat is – alátámasztó leltározást elegendő háromévenként végrehajtani. A következő leltározást 2022. évben december 31-i fordulónappal el kell végezni.
25. § (1) A Képviselő-testület, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 97. § (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a behajthatatlan követeléseiről lemondhat.
(2) A behajthatatlan követelések felülvizsgálatát évente egyszer a zárszámadást megelőzően kell elvégezni;
- a) a felülvizsgálat során a 100.000 Ft kötelezettként megállapított értékhatárt el nem érő, kisösszegű, be nem hajtható követelések törléséről a polgármester dönt;
- b) a b) pontban jelzett értékhatár felett a behajthatatlan követelések törléséről a Képviselő-testület dönt.
(3) A követelések elengedésével kapcsolatos felülvizsgálat és döntés előkészítés során a Hivatal a vonatkozó jogszabályok alapján körültekintően és az írásbeli dokumentálást biztosítva köteles eljárni.
26. § (1) Államháztartáson kívüli szervezetek részére támogatás – írásbeli kérelem alapján – egyedi elbírálás alapján a képviselő-testület döntése alapján nyújtható, elszámolási kötelezettséggel.
(2) Támogatás csak annak adható, aki vagy amely a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítja, annak felhasználásáról elszámol és hozzájárul működésének teljes körű megismeréséhez. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. Az adott évi támogatás feltétele, hogy az előző évben kapott összegről a támogatott elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.
27. § Az egyes szociális ellátásokról szóló 1/2015. (II. 27.) önkormányzati rendelet 14. § (4) bekezdésében meghatározott, a lakásfenntartás egy négyzetméterre jutó elismert havi költsége a 2020. évben 450 forint.
28. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.