Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2020. (III. 5.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 03. 06- 2023. 09. 27

Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2020. (III. 5.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről1

2020.03.06.

Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjának felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1.  § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervére (Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha) terjed ki.

2. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke

2.  § (1) Az önkormányzat a 2020. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét 199.161.659,- Ft

b) kiadási főösszegét 199.161.659,- Ft

c) hiányát -

-ban állapítja meg.

(2) A 3. § (1) és 4. § (1) bekezdésben meghatározott önkormányzati szinten összevont bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 1. melléklet és a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. Az önkormányzat összevont bevételei és kiadásai, létszámkerete

3.  § (1) Az önkormányzat összevont bevételi előirányzatai

összesen: 199.161.659, - Ft
melyből:
1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről 83.304.425, - Ft
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről -
3. Közhatalmi bevételek 51.050.934, - Ft
4. Működési bevételek 26.204.300, - Ft
5. Felhalmozási bevételek -
6. Működési célú átvett pénzeszközök -
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
8. Finanszírozási bevételek 38.602.000, - Ft
- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 38.602.000,- Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 146.506.177, - Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 52.600.934, - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 54.548, - Ft
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 199.161.659,- Ft
b) felhalmozási bevételek: -

4.  § (1) Az önkormányzat összevont kiadási előirányzatai

összesen: 199.161.659, - Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 182.034.120, - Ft
1.1. Személyi juttatás 74.154.566, - Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 13.258.333,- Ft
1.3. Dologi kiadások 59.722.807, - Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 361.500, - Ft
1.5. Egyéb működési célú kiadások 31.596.307, - Ft
1.6. Finanszírozási kiadások 2.940.607, - Ft
2. Felhalmozási költségvetés 17.127.539, - Ft
.1. Beruházások 14.603.326,- Ft
2.2. Felújítások 2.524.213,- Ft
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások -
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 191.501.739,- Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.268.750, - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 6.391.170, - Ft
(3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 182.034.120, - Ft
b) felhalmozási kiadások: 17.127.539, - Ft

5.  § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.

4. Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételei és kiadásai, létszámkerete

6.  § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételi előirányzatai

összesen: 181.685.000, - Ft
melyből:
1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről 83.304.425, - Ft
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről -
3. Közhatalmi bevételek 51.050.934, - Ft
4. Működési bevételek 8.727.641, - Ft
5. Felhalmozási bevételek -
6. Működési célú átvett pénzeszközök -
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
8. Finanszírozási bevételek 38.602.000, - Ft
- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 38.602.000,- Ft
(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 129.029.518, - Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 52.600.934, - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 54.548, - Ft
(3) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételeiből
a) működési bevételek: 181.685.000,- Ft
b) felhalmozási bevételek: -

7.  § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadási előirányzatai

összesen: 181.685.000, - Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 170.942.120, - Ft
1.1. Személyi juttatás 31.720.848, - Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 5.583.657,- Ft
1.3. Dologi kiadások 28.651.860, - Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 361.500, - Ft
1.5. Egyéb működési célú kiadások 31.596.307, - Ft
1.6. Finanszírozási kiadások 73.027.948, - Ft
2. Felhalmozási költségvetés 10.742.880, - Ft
2.1. Beruházások 8.218.667,- Ft
2.2. Felújítások 2.524.213 - Ft
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások -
(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 186.807.420,- Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.268.750, - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 6.391.170, - Ft
(3) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadásaiból
a) működési kiadások: 170.942.120, - Ft
b) felhalmozási kiadások: 10.742.880, - Ft

8.  § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény jelen rendelet 6. § (1) és 7. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 3. melléklet tartalmazza.

(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület Várdomb Község Önkormányzata intézmény engedélyezett létszám keretét és közfoglalkoztatási létszámkeretét (elkülönítve) a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.

5. A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha

bevételei és kiadásai, létszámkerete

9.  § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételi előirányzatai

összesen: 87.564.000, - Ft
melyből:
1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről -
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről -
3. Közhatalmi bevételek -
4. Működési bevételek 17.476.659, - Ft
5. Felhalmozási bevételek -
6. Működési célú átvett pénzeszközök -
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
8. Finanszírozási bevételek 70.087.341, - Ft
- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele -
(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 87.564.000, - Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: -
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -
(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételeiből
a) működési bevételek: 87.564.000, - Ft
b) felhalmozási bevételek: -

10.  § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadási előirányzatai

összesen: 87.564.000, - Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 81.179.341, - Ft
1.1. Személyi juttatás 42.433.718, - Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 7.674.676,- Ft
1.3. Dologi kiadások 31.070.947, - Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai -
1.5. Egyéb működési célú kiadások -
2. Felhalmozási költségvetés 6.384.659, - Ft
2.1. Beruházások 6.384.659, - Ft
2.2. Felújítások -
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások -
(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 87.564.000, - Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: -
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: -
(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadásaiból
a) működési kiadások: 81.179.341, - Ft
b) felhalmozási kiadások: 6.384.659, - Ft

11.  § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 4. melléklet tartalmazza.

(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) szervezeti egységenként az 5. melléklet tartalmazza.

(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület a Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény engedélyezett létszám keretét a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.

6. Az önkormányzat fejlesztési céljai

12.  § (1) Az önkormányzat beruházási - fejlesztési kiadási előirányzata összesen: 17.127.539, - Ft

melyből:
- beruházási kiadás 14.603.326,- Ft
- felújítási kiadás 2.524.213,- Ft
- egyéb felhalmozási célú kiadás -
(2) Az önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

7. A költségvetési hiány finanszírozása

13.  § Az önkormányzat hiányt nem tervez.

8. Tartalék

14.  § (1) A képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés érdekében általános tartalékot nem képez, céltartalékot képez, melynek összege: 19.877.137,- Ft

melyből:
- általános tartalék -
- céltartalék 19.877.137,- Ft
(2) Az általános és céltartalék felhasználásának jogát a képviselő-testület magának tartja fenn. A céltartalék részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

9. Költségvetési mérlegek és kimutatások

15.  § (1) A képviselő-testület több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 12. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Az önkormányzat hosszú távú elkötelezettségekkel nem rendelkezik.

(3) Az önkormányzat lakásépítési, felújítási kölcsönt nem tud biztosítani a lakosság részére.

(4) A Képviselő-testület 2019. évre az alábbi közvetett támogatásokat hagyja jóvá:

a.) Az ellátottak térítési díjaikat befizetik, kártérítés nem volt, így méltányossági alapon törlésre nem került sor.
b.) A helyi adóknál mentesség nincs, a gépjárműadónál költségvetési szerv, ill. egyesületet megillető mentesség, a mozgáskorlátozott személyek részére (9 fő) biztosítunk kedvezményt, teljes mentességet az 1991. évi LXXXII. törvény 5. § f.) pontjában foglaltak alapján. Összességében az összeg: 136.320, -Ft.
c.) A helységek, eszközök hasznosításából, származó bevételekből az önkormányzat kedvezményt nem nyújt, az idei évre bérleti díjak emelését külön rendelet megalkotásával tervezi.
d.) Egyéb kedvezmény vagy kölcsön az önkormányzatnál nincs.
e.) Adóelengedések:
Az 1.000, - Ft alatti késedelmi pótlékok (hátralékok) 317 tételt és 34.466 -Ft-ot jelentenek, melyek törlésére nem került sor.

16.  § (1) A képviselő-testület az önkormányzati szinten összevont likviditási és finanszírozási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület Várdomb Község Önkormányzata intézmény intézményi szintű likviditási és finanszírozási ütemtervét havi bontásban a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

2)A képviselő-testület a Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény intézményi és szervezeti egységek szintjén kalkulált likviditási és finanszírozási ütemtervét havi bontásban a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. A költségvetés végrehajtásának szabályai

17.  § Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

18.  § (1) A bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok átcsoportosításáról a képviselő –testület dönt.

(2) A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CIXV. törvény 34. § (2) bekezdésében foglaltak alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat elkülönített költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait módosítsa, valamint a bevételi előirányzatok között, a kiadási előirányzatok között, a működési kiadások és a felhalmozási kiadások között, a kiemelt előirányzatok, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási előirányzatok között – a jogszabályi előírások figyelembevételével - előirányzat átcsoportosítást hajtson végre.

19.  § A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a polgármester előterjesztése alapján dönt.

11. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

20.  § (1) A költségvetés végrehajtását a települési önkormányzat által megbízott belső ellenőr, illetve az erre felhatalmazott szervek ellenőrizhetik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

(2) Az önkormányzat belső ellenőrzési feladatainak ellátásáról, belső ellenőr megbízásával, a jegyző gondoskodik.

12. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök

21.  § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testülethatás köre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlási jogát a képviselő-testület átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására jogosult a polgármester a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

13. Vegyes és záró rendelkezések

22.  § A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.

Várdomb, 2020. március 5.
Simon Csaba Balogh Györgyi
polgármester jegyző
1

Az önkormányzati rendeletet a Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 31. §-a hatályon kívül helyezte 2023. szeptember 28. napjával.