Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2020.(III.3.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat és szervei 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 03. 04- 2020. 11. 01

Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2020.(III.3.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat és szervei 2020. évi költségvetéséről

2020-03-04-tól 2020-11-01-ig

Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének

5/2020.(III.3.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat és szervei 2020. évi költségvetéséről

Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, a 32. cikk (1) bekezdés a ) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat és szervei 2019. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

§ A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, szerveire valamint az önkormányzat költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetése

2. §^[1] (1) A Képviselő-testület Sárosd Nagyközség Önkormányzata összesített 2020. évi költségvetési főösszegét 728.313.287.- forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 728.313.287.- forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 728.313.287.- forint.

c) a kiadások között a tartalék összege: 140.272.824.- forint.

3. §^[2] (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 222.773.562.- forint,

b) B2. Pénzmaradvány:………………………………………………. 163.259.381.- forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:………………………………………….. 71.700.000.- forint,

d) B4. Működési bevételek: 67.508.764.- forint,

e) B7. Felhalmozási bevételek:………………………………………... 63.071.580.- forint,

f) B8. Hitelfelvétel: 140.000.000.- forint,

Költségvetési bevételek összesen: 728.313.287.- forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 728.313.287.- forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.

(3) Az Önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését az 1.^[3] melléklet tartalmazza.

4. §^[4] (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 93.182.567.- forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 11.982.868.- forint,

c) K3. Dologi kiadások: 171.140.354.- forint,

d) K4. Társ. és szoc. pol. juttatások: 13.849.140.- forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 62.814.760.- forint,

f) K6. Beruházások: 70.348.688.- forint,

g) K7. Felújítások: 93.616.700.- forint,

h) K8. Tartalék: 140.272.824.- forint,

i) K9: finanszírozási kiadások: 71.105.386.- forint,

j) Költségvetési kiadások összesen: 728.313.287.- forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 691.735.793.- forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 36.577.494.- forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - .-forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 353.242.513.- forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 303.965.388.- forint,

c) finanszírozási kiadási előirányzat: 71.105.386.- forint.

5. §

(1)^[5] A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási és felújítási kiadások beruházásonként:

TOP-3.1.1-15-FE1-2016-00005 azonosítószámú, Sárosd - Fenntartható települési közlekedésfejlesztés pályázat 2020. évre áthúzódó költségelemei:

…………………………………………………………………… …7.261.100.- forint

Magyar Falu Program – Védőnői eszközök beszerzése (MFP-AEE/2019):

………………………………………………………………… ……2.409.382.- forint

Magyar Falu Program – Óvodafejlesztés: Tető héjazat csere (MFP-FOB/2019):

…………………………………………………………………… ..20.792.089.- forint

Magyar Falu Program – Óvoda udvar fejlesztés (MFP-OUF/2019):

……………………………………………………………………. ..4.999.330.- forint

Magyar Falu Program – Temető fejlesztése: Ravatalozó felújítása (MFP-FFT/2019):

…………………………………………………………………… ...27.987.173.- forint

Magyar Falu Program – Kistelepülések járda építésének, felújításának anyagtámogatása: Fő utca 14.-62. szám előtti járda felújítás (MFP-BJA/2019):

…………………………………………………………………… ....4.874.467.- forint

TOP-4.1.1-15-FE1-2016-00037 azonosítószámú – Minőségi egészségügyi közszolgáltatások biztosítása Sárosdon pályázat (Sárosd, Szabadságtér 3. Orvosi rendelő felújítása)

……………………………………………………… ………....258.309.414.- forint

VP6-19.2.1.-76-8.1.3-17 kódszámú, Sárvíz Helyi Közösség Egyesület - Közösségek fejlesztése- Kovácsműhely felújítása ……………………………… ………….5.347.388.- forint
A településközpont közvilágítási rendszerének bővítése a 3 db gyalogátkelőhely megfelelő megvilágításához … …………………………………… .1.943.100 forint
Magyar Labdarúgó Szövetség Kedvezményes pálya építési program ELN-4/2020 (01.30.) számú határozat alapján Műfüves pálya építésének önereje………………………………………………………… …….3.850.000 forint
TOP-5.3.1-16-FE1-2017-00012-A helyi identitás és kohézió erősítése Sárosd térségében rendezvényszervezési költség 2020-as évre………… … .1.000.000.- forint

Közösségszervező foglalkoztatásának bérköltsége 2020-as évre …3.048.000.- forint

EFOP-2.4.1-16-2017-00080 Lakhatási célú beruházások megvalósítása Sárosdon pályázat 2020. évre áthúzódó költségelemei:………………… …….2.923.750.- forint.

(2) A Képviselő-testület a költségvetésében szereplő felhalmozási jellegű feladatainak kiadásait előirányzatonként a 3. melléklet^[6] tartalmazza.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

a) lakhatással kapcsolatos ellátás: 1.200.000.-forint.

b) Temetési segélyezés: 1.450.000.-forint

c) Fiatalok első lakáshoz jutó támogatási kerete: 4.000.000.- forint.

d) Egyéb támogatás 7.199.140.- forint.

7. §^[7] Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 140.272.824.- forint, melyből 272.824.- forint általános (beruházási) tartalék, 140.000.000.- forint felhalmozási céltartalék.

8. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési kiadásait feladatonként a 2.^[8] melléklet szerint állapítja meg.

9. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2020. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 87 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 87 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 87 fő.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszámkeretét 87 főben állapítja meg. Az önkormányzat költségvetési szervei létszámkeretét a 4. melléklet tartalmazza.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) - 40.486.657.- forint,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) + 40.486.657.- forint.

(2) Közvetlen támogatások:

b) Szociális Társulás szociális feladatokra.

Társulást megillető normatíva összege: 39.075.044.- forint.

Társulásnak normatívát kiegészítő önkormányzati támogatás: 4.250.000.- forint.

c) Az egyházak, egyéb szervezetek és alapítványok támogatására:

ca) Helyi nevelő-, oktatást végző intézmények (óvoda, általános iskola) fejlesztési

támogatása: 6.000.000.- forint.

Helyi nevelő-, oktatást végző intézmények (óvoda, általános iskola) nyugdíjba vonuló pedagógusok nyugdíjba vonulási- és törzsgárda jutalmának támogatása 2.000.000 forint

cb) Helyi civil szervezetek működésének, szakmai programjának pályázati támogatási

kerete: 3.030.000.- forint.

(3) Az önkormányzat által támogatott szervezetek, magánszemélyek a részükre céljelleggel – nem szociális juttatásként – átadott összegek rendeltetésszerű felhasználásáról a támogatási szerződésben rögzített időpontig kötelesek elszámolni az önkormányzat felé.

(4) Amennyiben a támogatott szervezet, magánszemély az előírt számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget, e kötelezettségének teljesítéséig a további támogatást fel kell függeszteni.

(5) Speciális célú támogatásokra e rendelet nem tartalmaz fedezetet.

(6) A köztisztviselők részére a közszolgálati tisztviselőkről szóló törvény által kötelezően előírt cafetéria juttatás összege a költségvetésbe betervezésre került. 2020. évben a cafetéria juttatás éves összege bruttó 200.000.- Ft/fő.

(7) A polgármesteri cafeteria juttatás éves összege bruttó 200.000 Ft.

(8) Az önkormányzati közalkalmazottak – ide nem értve a közfoglalkoztatottakat – cafeteria juttatása éves összege bruttó 100.000.- Ft/fő lehet.

11. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi előirányzat felhasználási és likviditási tervét az 5.^[9] melléklet szerint fogadja el.

12. § (1) Az év közben engedélyezett pótelőirányzat felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a Képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok az egyéb átcsoportosítások miatti költségvetési rendelet módosításáról a képviselőtestület negyedévenként dönthet.

(3) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének elrendelésére a polgármester jogosult.

(4) A 2020. évben esedékes bérek kifizetéséhez munkabérhitel vehető igénybe.

(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható. Az ezzel kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

13. § (1) A település lakosai élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás illetőleg ezek következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti és a költségvetésben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(2) A polgármester a tett intézkedésről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.

14. § A Képviselő-testület hozzájárul ahhoz, hogy a polgármester a költségvetés terhére – nettó 2 millió Ft értékhatár alatt – az e rendeletben nem szereplő sürgős felújítási és beruházási feladatait elvégezhesse. Az előirányzat átcsoportosítását a költségvetés soron következő módosításakor a Képviselő-testület a bejelentés alapján elvégzi. Ezen elvégzett felújítás, illetve beruházás megvalósítása sem a tárgyévben, sem a későbbi években többlettámogatási igénnyel nem járhat.

15. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a 6.^[10] melléklet tartalmazza.

16. § Az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 7.^[11] melléklet tartalmazza.

17. § Az önkormányzat költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak következő 3 évre tervezett alakulását a 8.^[12] melléklet ^[13]tartalmazza.

18. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdése szerinti tájékoztatás az alábbi tájékoztató táblák szerint valósul meg:

- 1.^[14] számú tájékoztató tábla: a saját bevételekről és azok várható alakulásáról

- 2. számú tájékoztató tábla: kimutatás az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról.

3. A forráshiány finanszírozásának kezelése

19. § (1) Amennyiben az önkormányzat működése során az év közben forráshiány lépne fel, a Képviselő-testület a forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján hitel felvételével gondoskodik.

(2) A hitelművelettel kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja. A hitelszerződés aláírására a képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester és a jegyző jogosult.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

20. § A költségvetés végrehajtását a Polgármesteri Hivatal végzi. A pénzeszközök felhasználásának tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet tervezet előterjesztésekor köteles a képviselőtestületnek beszámolni.

Egyéb rendelkezések

21. § (1) Saját tulajdonú személygépkocsi használatát a polgármester és a jegyző saját dolgozója részére engedélyezheti a jóváhagyott költségvetési előirányzaton belül.

(2) A polgármester költségeit és kiadásait az alpolgármester utalványozza.

(3) A kiadási és bevételi előirányzat hónaparányos teljesítésének figyelemmel kísérése a polgármester feladata.

(5) A Képviselő-testület magára nézve elfogadja, hogy költségvetési fedezetet igénylő, határozati szintű döntéseit a forrás megjelölésével hozza meg.

(6) Az önkormányzat nagy összegű beszerzéseinél a közbeszerzésekről szóló törvény előírásait kell alkalmazni.

6. A Polgármesteri Hivatal

22. § A Polgármesteri Hivatal 2020. évi költségvetésének főösszegét 64.143.574.- Ft-ban állapítja meg. A Hivatal költségvetésének bevételi és kiadási adatait az 1/A.^[15] melléklet tartalmazza.

7. Adósságot keletkeztető ügylet

23. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.

8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

24. § (1) A polgármester nettó 2 millió forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése és felbontása, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

(4) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

25. § (1) A polgármester negyedévente három millió forint értékhatárig jogosult a költségvetési kiadások kiadási előirányzatai közötti, illetve kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosítását végezni, erről a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(2) A polgármesteri hivatal jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben a jegyző átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál a jegyző köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

(3) A polgármester az önkormányzat fejlesztési pályázatainak eredményes és hatékony megvalósítása érdekében a pályázatban elszámolhatóan, esetenként nettó 3 millió Ft értékhatárig jogosult három független ajánlat megkérése mellett tervezői, szakértői, munkavállalói, megbízási megállapodások megkötésére, valamint a pályázatok megvalósítását szolgáló, pályázatban elszámolható eszközbeszerzésre, munkavállalói, megbízási megállapodások megkötésére, utólagos beszámolási kötelezettséggel.

26. § A kommunális adó számlára és a települési adó-földadó számlára érkező befizetések felhasználásáról, más számlákra történő átvezetéséről a polgármester javaslatára a Képviselő-testület dönt. E számlákra érkezett befizetéseket a Képviselő-testület kiemelten fejlesztésre fordítja. Felhatalmazást kap a jegyző, hogy az adószámlák között a téves befizetéseket átvezesse, erről a képviselő-testületet negyedévente tájékoztatja.

27. § A helyi szociális ellátásokról szóló 2/2015.(II.26.) önkormányzati rendelet 16. § (3) bekezdése alapján, a helyben szokásos legolcsóbb temetés költsége

a) hamvasztásos temetés esetén: 144.680.- Ft

b) koporsós temetés esetén: 160.356.- Ft.

Záró rendelkezések

28. § E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2020. január 1-től kell alkalmazni.

Sárosd, 2020. március 3.

P.H.

Dunkl Gergely Dr. Varjú Mihály

polgármester jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Sárosd, 2020. március 3.

Dr. Varjú Mihály

jegyző

^[1]