Istenmezeje Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésben meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23.§ (1) bekezdése, az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet és Magyarország 2020. évi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény alapján, a következőket rendeli el:

1. §

(1) A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre ésaz Istenmezejei Tündérkert Óvodára.

(2) A képviselő-testület a címrendet az alábbiak szerint állapítja meg:

               Önálló címet alkot:

- Istenmezejei Tündérkert Óvoda,

- Önkormányzat tevékenységei gyűjtőnév.

(3) Az önkormányzat bevételeinek címrendes bemutatását a 9. melléklet, kiadásainak címrendes bemutatását a 10. melléklet tartalmazza. A címrendes listát a 8. melléklet tartalmazza.

2. §

(1) Istenmezeje Község Önkormányzata költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét                                        162.774.552 Ft-ban,

                        aa) működési költségvetési bevételét           162.774.552 Ft-ban,

                        ab) felhalmozási költségvetési bevételét                       0 Ft-ban,

b) tárgyévi költségvetési kiadását                                        183.220.732 Ft-ban,

                        ba) működési költségvetési kiadását           153.936.951 Ft-ban,

                        bb) felhalmozási költségvetési kiadását        29.283.781 Ft-ban,

c) felhalmozási költségvetési hiányát                                    29.283.781 Ft-ban

     állapítja meg.

(2) Az önkormányzat a tervezett felhalmozási hiány belső finanszírozását      29.283.781 Ft összegben az előző évi költségvetési maradvány terhére tervezi.

(3) A Képviselő-testület a 2020. évi általános tartalékot 4.108.923 Ft, felhalmozási célú tartalékát 12.360.000 Ft összegben hagyja jóvá.

3. §

(1) Az önkormányzat 2020. évi költségvetésének bevételi előirányzatai főbb jogcímenként:

I. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK(1.+2.)                                                                26.092.313,-

    1. Intézményi műk. bevételek                                                                            16.092.313,-

  2. Önkorm. közhatalmi bevételei (2.1.+…+2.4.)                                                  10.000.000,-

    2.1.Illetékek                                                                                                  ---

    2.2.Helyi adók                                                                                7.000.000,-

    2.3.Átengedett központi adók                                                        3.000.000,-

    2.4.Bírságok,pótlékok,egyéb sajátos bev.                                                    0,-

II. TÁMOGATÁSOK                                                                                       126.807.393,-

  1. Helyi önk. ált. működésének és ágazati felad. tám.                                                        

    1.1. Helyi önk. működésének ált. támogatása                              82.244.165,-

    1.2. Tel. önk. egyes köznevelési és gyermekétk.felad. tám.        16.867.680,-

    1.3. Tel. önk. szoc. és gyermekjóléti felad. tám.                          25.895.548,-

    1.4. Tel. önk. kulturális feladatainak támogatása                          1.800.000,-

III. PÉNZESZK. ÁTVÉTEL ÁLLAMHÁZT.BELÜLRŐL                             9.874.846,-

   1.Működési célú pénzeszközátvétel                                                                     9.874.846,-

     ebből

     - OEP támogatás                                                                                                2.190.000,-

     - Közfoglalkoztatásra átvett pénzeszköz                                                            7.684.846,-

     - EFOP-3.7.3.                                                                                                                   0,-

IV.PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK(1.+2.)                               36.915.103,-

  1.Előző évi jóvá nem hagyott pénzmaradv.igénybevét.                       36.915.103,-

  2.Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele                                               0,-

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:(I.+…+V.)                                                            199.689.655,-

(2) A bevételi előirányzatok tételes felsorolását az 1. és 2. melléklet, az intézményi működési bevételek intézményi és tevékenységenkénti megoszlását a 3. melléklet tartalmazza.

4. §

(1) Az önkormányzat 2020. évi költségvetésének kiadási előirányzatai

1. MŰKÖDÉSI ÉS FENNTARTÁSI KIADÁSOK
   1. Istenmezejei Tündérkert Óvoda

- személyi jellegű kiadások                                                                  22.021.494,-

- munkaadót terhelő járulékok                                                               3.942.149,-

- dologi jellegű kiadások                                                                      19.199.228,-

- ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                              0,-

- működési célú pénzeszk. átadás államházt. belülre                                           0,-

- működési célú pénzeszk. átadás államházt. kívülre                                          0,-

                 2. Önkormányzat tevékenységei

- személyi jellegű kiadások                                                                  20.510.400,-

- munkaadót terhelő járulékok                                                               3.040.620,-

- dologi jellegű kiadások                                                                      28.674.845,-

- ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                8.330.278,-

- működési célú pénzeszk. átadás államházt. belülre                            7.849.138,-

- működési célú pénzeszk. átadás államházt. kívülre                            1.200.000,-

- megelőlegezés visszafizetése                                                              5.072.296,-

- intézményfinanszírozási kiadás                                                         63.431.228,-

                 ÖNKORM. SZINTŰ MŰK. ÉS FENNTART. KIAD.

- személyi jellegű kiadások                                                                  42.531.894,-

- munkaadót terhelő járulékok                                                               6.982.769,-

- dologi jellegű kiadások                                                                      47.874.073,-

- ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                8.330.278,-

- működési célú pénzeszk. átadás államházt. belülre                            4.847.641,-

- működési célú pénzeszk. átadás államházt. kívülre                            1.200.000,-

- megelőlegezés visszafizetése                                                              5.072.296,-

- intézményfinanszírozási kiadás                                                         37.098.000,-

MŰKÖDÉSI ÉS FENNTARTÁSI KIADÁSOK ÖSSZ.:                               153.936.951,-

II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK                                                                  29.283.781,-

beruházás (számítógép szociális irodába, irodai székek, vadriasztó,

                 orvosi eszközök, hivatali autó)                                                               8.761.986,-

felújítás (művelődési ház tetőcsere, ravatalozó, vízelvezető árok, óvoda kerítés) 20.504.150,-

felhalmozási célú támogatás (orvosi ügyelet)                                                              17.645,-

III.ÁLTALÁNOS TARTALÉK                                                                           4.108.923,-

- önkormányzat                                                                                               4.108.923,-

- óvoda                                                                                                                          0,-

IV. CÉLTARTALÉK                                                                                          12.360.000,-

Csatornahálózat felújításához önerő                                                                     12.360.000,-

KIADÁSOK ÖSSZESEN (I.+…+IV.):                                                            199.689.655,-

(2) A működési kiadások előirányzatait intézményenként és tevékenységenként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetés mérlegét a 4. melléklet, az összevont mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.

(4) Az előirányzat felhasználási ütemtervet e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

5. §

A képviselő-testület a 2020. évi létszámkeretet az alábbiak szerint fogadja el:

a) Istenmezeje Napköziotthonos Óvoda létszámkerete:                                                    7 fő,

b) Önkormányzat szakfeladatai foglalkoztatottak létszámkerete:                                      4 fő,

c) Közfoglalkoztatottak létszám-kerete:                                                                            26 fő.

6. §

Istenmezeje Község Önkormányzata az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektekhez kapcsolódó bevételek és kiadások kimutatását a 7. melléklet tartalmazza.

7. §

Istenmezeje Község Önkormányzata a több éves kihatással járó kötelezettségeinek előirányzatait éves bontásban a 11. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott költségvetési év elfogadásakor állapítja meg.

8. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat saját bevételeinek és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettséginek tárgyévi és azt követő három évre várható összegét a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2020. évi előirányzatok felhasználása érdekében 1.000.000 Ft értékhatárig utólagos beszámolási kötelezettség mellett, ezen értékhatár fölött a képviselő-testület előzetes engedélyével kötelezettséget vállaljon.

9. §

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

10. §

(1) A képviselő-testület a 2019. évi pénzmaradvány végleges jóváhagyásáról zárszámadási rendeletben dönt, legkésőbb 2020. május 31-ig.

(2) A 2020. évben létrejövő többletbevétellel az általános tartalék előirányzatát kell növelni.

11. §

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(3) A költségvetési rendelet végrehajtása során takarékos és racionális gazdálkodást kell érvényesíteni, a tervezett kiadási előirányzattól való eltéréshez a képviselő-testület hozzájárulása szükséges.

(4) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.           

(5) Az önkormányzatnál és intézményeinél keletkező többletbevételek felhasználásáról a képviselőtestület dönt. Működési jellegű bevételi többletet a hiány csökkentésére használja fel. Felhalmozási jellegű többlet esetén tartalékba helyezi, melynek felhasználásáról később rendelkezik a testület.

(6) A képviselőtestület által jóváhagyott előirányzatok és költségvetési létszámkeretek közötti átcsoportosítást csak a képviselőtestület engedélyezhet, a kiemelt előirányzaton belül illetve létszámkereten belül az önállóan működő költségvetési szerv a részelőirányzatokat – annak összegét nem érintve - önállóan módosíthatja. 

(7) 2020. január 1-jétől e rendelet elfogadásának időpontjáig terjedő időtartamban a polgármester az önkormányzat költségvetését megillető bevételeket a hatályos jogszabályok szerint beszedte és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadásokat arányosan teljesítette.

(8) A közfoglalkoztatással kapcsolatos kiadások elszámolásánál, az állam által nem fedezett költségek finanszírozását a Képviselőtestület a szociális juttatások keretének a terhére számolja el.

12. §

Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba.

Istenmezeje, 2020. február 14.

                     Nagy-Szú Péter                                                            Érsek Henrietta

                       polgármester                                                                      jegyző