Pellérd Község Önkormányzatának Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 31. cikk (1) bekezdésében meghatározott feladatkörben eljárva – figyelemmel az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény  23. § (1) bekezdésére, továbbá az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011.(XII.31.) Kormányrendeletben foglaltakra és  a  Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi  XC. törvény vonatkozó rendelkezéseire  – a 2021. évi költségvetéséről - a következő rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1.§

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, a képviselő-testületre és bizottságaira, a polgármesterre, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre és az önkormányzat intézményeire.

2.§

1. Az önkormányzat címrendjében szereplő költségvetési szervek:                      

1. önállóan gazdálkodó költségvetési szerv:                 Pellérdi Közös Önkormányzati Hivatal
2. önállóan működő, de nem önállóan gazdálkodó költségvetési szerv:              Pellérdi ÁMK

2. Az önkormányzat címrendjét, alaptevékenységei kormányzati funkciók szerinti besorolását az       1. melléklet tartalmazza.

Költségvetés bevételei és kiadásai

3.§

A polgármester az önkormányzat és költségvetési szervei (intézményei) 2021. évi költségvetésének

        a)  Bevételi főösszegét          833.914.971   forintban,

                                   b) Kiadási főösszegét           833.914.971  forintban állapítja meg.

 A költségvetési bevételek

4.§

(1)  Költségvetési bevételek                                                                               833.914.971 Ft.

a) önkormányzatok működési támogatása (B11)                                                221.217.923 Ft               

b) egyéb működési célú támogatások (B16)                                                         57.376.538 Ft

c) közhatalmi bevételek         (B3)                                                                        57.000.000 Ft

d) egyéb működési bevételek (B4)                                                                          3.500.000 Ft

e) felhalmozási bevételek  (B5)                                                                            35.000.000  Ft

f) működési célú átvett pénzeszközök (B6)                                                            1.000.000 Ft

g) finanszírozási bevételek (B8)                                                                          458.820.510 Ft

 (2) Az önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételeinek, kiadásainak kiemelt előirányzat csoportonkénti részletezését  (funkciókód valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban) a   2. melléklet tartalmazza.

 (3)  Az év közben keletkező többletbevételről külön előterjesztés alapján  - a veszélyhelyzet időtartama alatt a polgármester, azt követően a képviselő-testület dönt,  a helyi adó bevétel    57.000.000 Ft-ban  kerül meghatározásra.

       (4)  Külön döntés születik  továbbá a központosított pótelőirányzat címén nyújtott  támogatások

       felhasználásáról, az érintett előirányzat módosításáról.

(5) A költségvetési bevételeket és a hiány belső/külső finanszírozására szolgáló – előző évi maradvány igénybevételének működési illetőleg felhalmozási cél szerinti bemutatását a 3. melléklet tartalmazza. A képviselő-testület a 2021. évi általános illetve céltartalék  összegét 0 e Ft-ban állapítja meg. 

(6)  Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a  hitelfelvétel a Magyarország Gazdasági Stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.) szabályai szerint.

Költségvetési kiadások

5.§

Az önkormányzat működési, felújítási és felhalmozási kiadási előirányzatait a polgármester a következők szerint határozza meg:

                              Megnevezés                                                                                               Ft

• Működési kiadások előirányzata                                                    165.254.976 Ft

Ebből:   - személyi juttatások (K1)                                                      32.550.480 Ft

                          - munkaadókat terhelő járulékok (K2)                                     5.045.324 Ft                     

                    - dologi kiadások (K3)                                                           47.840.000 Ft    

                    - ellátottak pénzbeli juttatása (K4)                                          6.120.000 Ft      

                    - egyéb működési célú  kiadások (K5)                                  73.699.172 Ft 

• A felújítási és felhalmozási kiadások előirányzata (K6.K7)         411.492.598  Ft
• Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)                                                             0 Ft 

      -     Finanszírozási kiadások  (K9)                                                         257.167.397 Ft

             Ebből:  Pellérdi Közös Önkormányzati Hivatal                                   97.916.900 Ft

                          Pellérdi Általános Művelődési Központ                               150.401.780 Ft

                          Megelőlegezés visszavonása                                                     8.848.717 Ft                                                  

(2) Az önkormányzat költségvetési fejlesztési, felhalmozási célú továbbá európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek bevételi és kiadási  előirányzatai szakágazati funkciókódok szerinti részletezését a rendelet  4. – 4/a.  melléklete tartalmazza.

(3)  Az önkormányzat által nyújtott közvetlen illetve közvetett támogatásokat  az  5. melléklet tartalmazza.

6. §

      (1) A Pellérdi Közös Önkormányzati Hivatal valamint a Pellérdi ÁMK költségvetése jelen 

      rendeletbe beépül, részletes  költségvetését a  6.-6/a mellékletek tartalmazzák.

(2) A köztisztviselői illetményalap összege 46.380 Ft-ban, a közös hivatal dolgozóinál a teljesítményen alapuló illetmény-eltérítés mértéke 20-50 %-ban kerül meghatározásra.

       A közép és felsőfokú iskolai végzettségű dolgozók részére 20 % illetménykiegészítés került megállapításra.

(3)  A Cafetéria juttatás éves keretösszege – a nem rendszeres személyi juttatások részeként -  231.900.- Ft összegben  kerül jóváhagyásra.  A megállapított összeg a munkáltató által fizetendő járulékokat  is magába foglalja.

(4) A Kővágószőlősi Kirendeltség vezetésére vezetői megbízás adható, a kirendeltségvezető részére a közszolgálati tisztviselők jogállásáról szóló törvény 236. § (4) a) pontja alapján kerül megállapításra vezetői illetménypótlék.

 A költségvetési létszámkeret

7.§

(1) A  2021. évi  létszám előirányzatát az alábbiak szerint kerül meghatározásra:

•  12     fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban) és
•  12     fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszám.

(2)  A közfoglalkoztatottak 2021. évi létszám előirányzata  10 fő  átlaglétszámban kerül jóváhagyásra.

(3)  A fenntartott intézmények létszám előirányzata a következők szerint kerül jóváhagyásra:                        

                                              Közös Önkormányzati hivatal: 16 fő

  ÁMK:                                        27 fő

 Több éves kihatással járó feladatok

8. §

(1) A Gst. 3. § szerinti ügyletekből származó kötelezettségek – futamidő végéig – történő  részletezését és a saját bevételek bemutatását a   7.  melléklet tartalmazza.

 A költségvetés végrehajtásának szabályai

9.§

(1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, azonban a működési és fejlesztési előirányzat csoport kiemelt előirányzatai között - 1.000.000 Ft összeghatárig – az átcsoportosítás jogát a testület a polgármesterre ruházza, aki az előirányzat átcsoportosításról a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló iránytó szervhez történő megküldésének határidejéig – december 31-i hatállyal, dönt a  költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

10. §

      Az önkormányzati kiadások teljesítésének, bevételek beszedésének elrendelésére a  

polgármester , ellenőrzésére a jegyző, ellenjegyzésére a jegyző által kijelölt személy jogosult.

11.  §

Az önkormányzat 2021. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését 

       bemutató előirányzat felhasználási ütemterv a rendelet  8.  mellékletét képezi.

Záró rendelkezések

12. §

(1) A rendelet  2021. február 28.  napján  lép hatályba, azonban rendelkezéseit 2021. január 1-től alkalmazni kell.

(2) A polgármester  e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről  - a veszélyhelyzet megszűnését követően – haladéktalanul beszámol a Képviselő-testületnek.   Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(3) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.

                            Tajti Zoltán                                        Dávor Lászlóné dr. Farkas Ildikó

                           polgármester                                                            jegyző

ZÁRADÉK

A rendelet  2021. február 28. napján kihirdetésre került.

                                                                               P.H.                            Dávor Lászlóné dr. Farkas Ildikó jegyző