Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Aszófő Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 05. 12Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Aszófő Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről
Aszófő Község Önkormányzat Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CCVIII. törvény 46. § (4) bekezdése szerinti hatáskörében a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Aszófő Község Önkormányzatára, valamint a támogatásokban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.
2. Az Önkormányzat 2021. évi költségvetése, költségvetési egyenlege
2. §1 (1) (1) A Képviselő-testület Aszófő Község Önkormányzat 2021. évi költségvetését az alábbiak szerint határozza meg: költségvetési bevételét: 400.222.611 Ft-ban határozza meg.
(2) költségvetési kiadását: 436.325.803 Ft-ban határozza meg.
(3) Finanszírozási bevételek 37.618.501 Ft, ebből:
a) belső hiányt finanszírozó pénzmaradvány: 36.162.686 Ft
b) megelőlegezés 1.455.815 Ft.
(4) finanszírozási kiadásait: 1.515.309 Ft-ban határozza meg.
(5) finanszírozási hiányát: 0 Ft-ban határozza meg.
(6) összes bevételét: 437.841.112 Ft-ban határozza meg.
(7) összes kiadását: 437.841.112 Ft összegben állapítja meg.
3. §2 Az önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) kapott költségvetési támogatás 27.813.167 Ft
b) felhalmozási célú támogatás 269.186.244 Ft
c) közhatalmi bevétel 34.120.632 Ft
d) intézményi működési bevétel 17.812.568 Ft
e) felhalmozási bevétel 51.290.000 Ft
f) működési célú átvett pénzeszköz 0 Ft
g) megelőlegezés 1.455.815 Ft
h) előző évi költségvetési pénzmaradvány 36.162.686 Ft.
4. §3 Az önkormányzat 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) működési kiadások 112.665.843 Ft
aa) személyi juttatások 15.784.764 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.404.236 Ft
ac) dologi kiadások 52.725.387 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 2.140.000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások 21.976.814 Ft
af) általános tartalék 17.634 642 Ft
b) felhalmozási kiadások 323.659.960 Ft
ba) beruházások 283.810.000 Ft
bb) felújítások 3.175.000 Ft
bc) felhalmozási célú tartalék 36.674.960 Ft
c) finanszírozási kiadások 1.515.309 Ft.
5. § Aszófő Község Önkormányzat 2021. évi költségvetési főösszesítőjét e rendelet 1. melléklete mutatja.
6. §4 A költségvetés egyensúlyát a 437.841.112,- Ft főösszegben megállapított bevételi és kiadási költségvetési előirányzat a 2. melléklet szerinti bontása biztosítja.
7. § (1) Az Önkormányzat 2021. évi működési bevételei a 3. melléklet szerint alakulnak.
(2) Az Önkormányzat 2021. évi működési kiadásai a 4. melléklet szerint alakulnak.
8. § Az Önkormányzat 2021. évi működési kiadásait kormányzati funkciónként és kiemelt előirányzatonként a 5. melléklet részletezi.
9. § Az Önkormányzat 2021. évi kiadásait és bevételeit 6. melléklet mutatja.
10. § A helyi önkormányzat 2020. dec. 31. napi pénzkészlet állományát a 7. melléklet mutatja.
11. § Az Önkormányzat 2021. évi általános és céltartalékát a 8. melléklet mutatja.
12. § Az Önkormányzat 2021. évi felhalmozási kiadásait a 9. melléklet mutatja.
13. § Az Önkormányzat 2021. évi általános működésének támogatási összegét a 10. melléklet mutatja.
14. § Az Önkormányzat 2021. évi átadott pénzeszközeit a 11. melléklet mutatja.
15. § . Az Önkormányzat 2021. évi adóbevételeit a 12. melléklet mutatja.
16. § Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteit, kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit a 13. melléklet mutatja.
17. § Az Önkormányzat 2021. évi hosszú lejáratú kötelezettségeit a 14. melléklet mutatja.
18. § Az Önkormányzat 2021. évi közvetett támogatásait a 15. melléklet mutatja.
19. § Az Önkormányzat 2021. évi előirányzat felhasználási (likviditási) ütemtervét a 16. melléklet mutatja. A gördülő tervezést a 17. melléklet tartalmazza.
20. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 2 fő
3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
21. § (1) Az önkormányzat a Stabilitási tv. 3. §(1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a gördülő tervezés alapján határozza meg.
(2) A Stabilitási tv. értelmében önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet fő szabályként – néhány kivétellel - csak a Kormány előzetes hozzájárulásával köthet.
(3) Ha az önkormányzat új fejlesztés indításához fejlesztési célú hitel felvételét tervezi – ami adósságot keletkeztető ügyletnek minősül a Stabilitási tv. szerint – a jogszabályi előírásokat betartva előzetesen meg kell kérni a Kormány hozzájárulását, az Államkincstár illetve a Kormányhivatal előzetes kontrollján keresztül.
(4) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben esetlegesen keletkezett működési hiány finanszírozási módja a likviditási hitelfelvétel a számlavezető banktól.
(5) Hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak.
(6) Az értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
(7) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése (előtörlesztés, átváltás másik pénznemre) érték-határra tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
(8) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, annak visszavonása Képviselő-testület hatásköre.
22. § A Képviselő-testület 2021. évre a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal Aszófői Kirendeltségén foglalkoztatott köztisztviselők cafetéria juttatásának keretét bruttó 150.000 Ft/év/fő összegben költségvetésében biztosítja.
23. § (1) Költségvetési támogatás főszabályként csak pályázati kiírás vagy egyedi elbírálás útján nyújtható.
(2) A Képviselő-testület által odaítélt támogatások folyósítása előtt az önkormányzat szerződést köt a támogatott szervezettel. Ebben meghatározza a támogatás összegét, célját, határidejét, az elszámolási módját, ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére.
(3) A támogatott szervezetnek igazolnia kell, hogy nincs köztartozása, és az előző önkormányzati támogatással rendben elszámolt.
(4) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a polgármester jogosult.
24. § (1) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.
(2) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a Képviselő-testület előzetes engedélye szükséges.
(3) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a Képviselő-testület határozattal dönt.
25. § (1) A költségvetési bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni.
(2) A kiadások készpénzben történő teljesítésének szabályait az önkormányzat Pénzkezelési Szabályzata tartalmazza.
26. § A Képviselő-testület az önkormányzat pénzmaradványát felülvizsgálja és a zárszámadási rendelettel egy időben hagyja jóvá.
4. Egyéb rendelkezések
27. § (1) A belső ellenőrzés kialakításáról, megfelelő működtetéséről és függetlenségének biztosításáról a költségvetési szerv vezetője köteles gondoskodni.
(2) A belső ellenőrzési tevékenységet az Önkormányzat a Balatonfüredi Többcélú Társulás keretében oldja meg.
28. § (1) Önkormányzati biztos kirendelésére az Áht. 71. § (4) bekezdésében foglaltak illetve az Ávr. 119. §-a szerint kell eljárni.
(2) Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállománya eléri az eredeti kiadási előirányzat 10 %-át, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani
29. § Az önkormányzat kiadási előirányzatai terhére történő kötelezettségvállalás, a pénzügyi ellenjegyzés során az Áht. előírásai szerint kell eljárni.
30. § (1) Az Önkormányzati vagyon értékesítésére, hasznosítására, a vagyonnal való gazdálkodásra vonatkozóan az önkormányzat vagyonrendelete szerint kell eljárni.
(2) Az önkormányzat árubeszerzéseire, építési és egyéb beruházásaira, szolgáltatás megrendeléseire vonatkozó belső szabályokat, illetve az ún. Közbeszerzési tv. előírásait be kell tartani.
5. Átruházott hatáskörök
31. § (1) A polgármester a Mötv. 42. §-ban meghatározott ügyek kivételével dönthet a két ülés közötti időszakban felmerülő, halaszthatatlan, a Szervezeti és Működési Szabályzatban meghatározott hatáskörébe tartozó önkormányzati ügyekben a Képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.
(2) A polgármester az (1) bekezdésben foglalt felhatalmazás alapján a forrásfelhasználásról esetenként legfeljebb 200.000,-Ft összeghatárig önállóan dönthet.
(3) Az önkormányzat behajthatatlan követeléseinek, kintlévőségeinek törléséről átruházott hatáskörben a Polgármester dönt.
6. Záró rendelkezések
32. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. rendelkezéseit 2021. január 01-től kell alkalmazni.
A 2. § az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 4. § az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 4. § az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 6. § az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 6. § az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (17) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (17) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet az Aszófő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.