Várdomb Község Önkormányzata Polgármesterének 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendelete

a 2020. évi költségvetésének módosításáról

Hatályos: 2021. 02. 26- 2023. 09. 27

Várdomb Község Önkormányzata Polgármesterének 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendelete

a 2020. évi költségvetésének módosításáról1

2021.02.26.

Várdomb Község Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében meghatározott feladat- és hatáskörében eljárva, valamint a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 478/2020. (XI.3.) kormányrendelet felhatalmazása alapján, továbbá Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjának felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre (Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha) terjed ki.

2. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke

2. § (1) Az önkormányzat a 2020. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét 231.220.470,- Ft

b) kiadási főösszegét 231.220.470,- Ft

c) hiányát -

-ban állapítja meg.

(2) A 3. § (1) és 4. § (1) bekezdésben meghatározott önkormányzati szinten összevont bevételi és kiadási főösszegeket, valamint kiemelt előirányzatokat és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) az 1. melléklet és a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. Az önkormányzat összevont bevételei és kiadásai, létszámkerete

3. § (1) Az önkormányzat összevont bevételi előirányzatai

összesen: 231.220.470, - Ft
melyből:
1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről 86.039.762, - Ft
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről 6.427.060,- Ft
3. Közhatalmi bevételek 51.288.132, - Ft
4. Működési bevételek 23.039.741, - Ft
5. Felhalmozási bevételek 78.740,- Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök -
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
8. Finanszírozási bevételek 64.347.035, - Ft
- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 59.473.391, - Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 177.691.375, - Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 53.474.547, - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 54.548, - Ft
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 224.714.670,- Ft
b) felhalmozási bevételek: 6.505.800,- Ft

4. § (1) Az önkormányzat összevont kiadási előirányzatai

összesen: 231.220.470, - Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 203.889.043, - Ft
1.1. Személyi juttatás 76.443.052, - Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 12.620.098, - Ft
1.3. Dologi kiadások 51.543.617, - Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 222.100, - Ft
1.5. Egyéb működési célú kiadások 55.245.925, - Ft
1.6. Finanszírozási kiadások 7.814.251, - Ft
2. Felhalmozási költségvetés 27.331.427, - Ft
2.1. Beruházások 13.030.400, - Ft
2.2. Felújítások 14.301.027, - Ft
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások -
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 176.812.881, - Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 664.625, - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 5.735.745, - Ft
(3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) működési kiadások: 203.889.043, - Ft
b) felhalmozási kiadások: 27.331.427, - Ft

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.

4. Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételei és kiadásai, létszámkerete

6. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételi előirányzatai

összesen: 217.160.897, - Ft
melyből:
1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről 86.039.762, - Ft
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről 6.427.060, - Ft
3. Közhatalmi bevételek 51.288.132, - Ft
4. Működési bevételek 9.533.878, - Ft
5. Felhalmozási bevételek 78.740, - Ft
6. Működési célú átvett pénzeszközök -
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
8. Finanszírozási bevételek 63.793.325, - Ft
- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 58.919.681,- Ft
(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 163.631.802, - Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 53.474.547, - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 54.548, - Ft
(3) Várdomb Község Önkormányzata intézmény bevételeiből
a) működési bevételek: 210.655.097, - Ft
b) felhalmozási bevételek: 6.505.800, - Ft

7. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadási előirányzatai

összesen: 217.160.897, - Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 194.823.489, - Ft
1.1. Személyi juttatás 31.760.472, - Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 5.256.240, - Ft
1.3. Dologi kiadások 24.769.753, - Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 222.100, - Ft
1.5. Egyéb működési célú kiadások 55.245.925, - Ft
1.6. Finanszírozási kiadások 77.568.999, - Ft
2. Felhalmozási költségvetés 22.337.408, - Ft
2.1. Beruházások 8.036.381, - Ft
2.2. Felújítások 14.301.027, - Ft
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások -
(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 210.760.527, - Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 664.625, - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 5.735.745, - Ft
(3) Várdomb Község Önkormányzata intézmény kiadásaiból
a) működési kiadások: 194.823.489, - Ft
b) felhalmozási kiadások: 22.337.408, - Ft

8. § (1) Várdomb Község Önkormányzata intézmény jelen rendelet 6. § (1) és 7. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 3. melléklet tartalmazza.

(2) Várdomb Község Önkormányzata intézmény működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület Várdomb Község Önkormányzata intézmény engedélyezett létszám keretét és közfoglalkoztatási létszámkeretét (elkülönítve) a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.

5. A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha

bevételei és kiadásai, létszámkerete

9. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételi előirányzatai

összesen: 83.814.321, - Ft
melyből:
1. Működési c. támogatások államháztartáson belülről -
2. Felhalmozási c. támogatások államháztartáson belülről -
3. Közhatalmi bevételek -
4. Működési bevételek 13.505.863, - Ft
5. Felhalmozási bevételek -
6. Működési célú átvett pénzeszközök -
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
8. Finanszírozási bevételek 70.308.458, - Ft
- ebből az előző év költségvetési maradványának igénybevétele 553.710, - Ft
(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 83.814.231, - Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: -
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -
(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény bevételeiből
a) működési bevételek: 83.814.321, - Ft
b) felhalmozási bevételek: -

10. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadási előirányzatai

összesen: 83.814.321, - Ft
melyből:
1. Működési költségvetés 78.820.302, - Ft
1.1. Személyi juttatás 44.682.580, - Ft
1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 7.363.858, - Ft
1.3. Dologi kiadások 26.773.864, - Ft
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai -
1.5. Egyéb működési célú kiadások
-
2. Felhalmozási költségvetés 4.994.019, - Ft
2.1. Beruházások 4.994.019, - Ft
2.2. Felújítások -
2.3. Egyéb felhalmozási c. kiadások -
(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 83.814.321, - Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: -
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: -
(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény kiadásaiból
a) működési kiadások: 78.820.302, - Ft
b) felhalmozási kiadások: 4.994.019, - Ft

11. § (1) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) a 4. melléklet tartalmazza.

(2) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény jelen rendelet 9. § (1) és 10. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeit, valamint kiemelt előirányzatait és előirányzatokat (az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontásban) szervezeti egységenként az 5. melléklet tartalmazza.

(3) A Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a képviselő-testület a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület a Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény engedélyezett létszám keretét a 8. és 9. melléklet szerint határozza meg.

.

6. Az önkormányzat összevont fejlesztési céljai

12. § (1) Az önkormányzat beruházási - fejlesztési kiadási előirányzata összesen: 27.331.427, - Ft

melyből:
- beruházási kiadás 13.030.400,- Ft
- felújítási kiadás 14.301.027,- Ft
- egyéb felhalmozási célú kiadás -
(2) Az önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

7. A költségvetési hiány finanszírozása

13. § Az önkormányzat hiányt nem tervezett.

8. Tartalék

14. § (1) A képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés érdekében általános tartalékot és céltartalékot képez, melynek összege: 43.654.728,- Ft

melyből:
- általános tartalék 37.612.429.,- Ft
- céltartalék 6.042.299,- Ft
(2) Az általános és céltartalék felhasználásának jogát a képviselő-testület magának tartja fenn. A céltartalék részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

9. Kedvezmények és kölcsönök

15. § (1) Az önkormányzat hosszú távú elkötelezettségekkel nem rendelkezik.

(2) Az önkormányzat lakásépítési, felújítási kölcsönt nem tud biztosítani a lakosság részére.

16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzati szinten összevont likviditási és finanszírozási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület Várdomb Község Önkormányzata intézmény intézményi szintű likviditási és finanszírozási ütemtervét havi bontásban a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a Várdombi Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény intézményi és szervezeti egységek szintjén kalkulált likviditási és finanszírozási ütemtervét havi bontásban a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. A költségvetés végrehajtásának szabályai

17. § Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

18. § (1) A bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok átcsoportosításáról a képviselő –testület dönt.

(2) A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CIXV. törvény 34. § (2) bekezdésében foglaltak alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat elkülönített költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait módosítsa, valamint a bevételi előirányzatok között, a kiadási előirányzatok között, a működési kiadások és a felhalmozási kiadások között, a kiemelt előirányzatok, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási előirányzatok között – a jogszabályi előírások figyelembevételével - előirányzat átcsoportosítást hajtson végre.

19. § A költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a polgármester előterjesztése alapján dönt.

11. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

20. § (1) A költségvetés végrehajtását a települési önkormányzat által megbízott belső ellenőr, illetve az erre felhatalmazott szervek ellenőrizhetik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

(2) Az önkormányzat belső ellenőrzési feladatainak ellátásáról, belső ellenőr megbízásával, a jegyző gondoskodik.

12. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök

21. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testülethatás köre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlási jogát a képviselő-testület átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására jogosult a polgármester a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

13. Vegyes és záró rendelkezések

22. § .

A rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.

13. melléklet az 1/2021. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

1

Az önkormányzati rendeletet a Várdomb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 35. §-a hatályon kívül helyezte 2023. szeptember 28. napjával.