1. § (1) Az önkormányzat közgyűlése (továbbiakban: Közgyűlés) az önkormányzat 2021. évi költségvetését 765.706.810 forint költségvetési bevétellel és 1.564.864.035 forint költségvetési kiadással hagyja jóvá.

(2) A Közgyűlés megállapítja, hogy a költségvetési bevételek és kiadások egyenlege 799.157.225 forint hiány. A költségvetési hiány összegéből 605.067.225 forint a működési költségvetés, 194.090.000 forint a felhalmozási költségvetés hiánya.

(3) A Közgyűlés a költségvetési hiányt belső forrásból, 799.157.225 forint maradvány igénybevételével finanszírozza, az e célt szolgáló finanszírozási bevételek összege 799.157.225 forint.

(4) A Közgyűlés megállapítja, hogy a finanszírozási kiadások összege 12.444.000 forint, amelyet maradvány igénybevételével finanszíroz.

(5) A Közgyűlés a (3) és (4) bekezdésben rögzítettekre tekintettel a finanszírozási bevételek összegét 811.601.225 forintban állapítja meg.

2. § (1) A megyei önkormányzat működési költségvetése:

• a) működési költségvetési bevételek mindösszesen: 629.251.282 forint
• b) működési költségvetési kiadások mindösszesen: 1.234.318.507 forint
• c) működési költségvetési egyenleg (hiány): - 605.067.225 forint

(2) A megyei önkormányzat felhalmozási költségvetése:

• a) felhalmozási költségvetési bevételek mindösszesen: 136.455.528 forint
• b) felhalmozási költségvetési kiadások mindösszesen: 330.545.528 forint
• c) felhalmozási költségvetési egyenleg (hiány): - 194.090.000 forint

(3) Az önkormányzat és az önkormányzati hivatal összevont bevételeinek és kiadásainak kiemelt előirányzatait a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak kiemelt előirányzatait a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(5) A Közgyűlés az önkormányzat irányítása alá tartozó Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzati Hivatal költségvetési és finanszírozási bevételeit, kiadásait a rendelet 3. melléklete szerint állapítja meg.

(6) A Közgyűlés megállapítja, hogy adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettsége nincs és 2021. évben ilyen ügyletet nem tervez.

(7) A Közgyűlés a Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzati Hivatal részére 278.645.403 forint irányító szervi támogatást (intézményfinanszírozást) biztosít.

(8) A Közgyűlés a 2021. évi költségvetésben 2.000.000 forint általános tartalékot különít el.

(9) A Közgyűlés az önkormányzat európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektjeinek bevételeit és kiadásait a rendelet 4. melléklete szerint állapítja meg, amelynek további részletezését az 5. melléklet és a 6. melléklet rögzíti.

(10) Az önként vállalt feladatokat és azok kiadásait a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(11) A Közgyűlés a 2021. évi költségvetésben 66.446.636 forint működési célú támogatást állapít meg a rendelet 8. melléklete szerint.

(12) A Közgyűlés az önkormányzat 2021. évi beruházásait, felújításait beruházásonként a rendelet 9. melléklete szerint állapítja meg.

3. § (1) A Közgyűlés az önkormányzat hivatalának 2021. évi költségvetési bevételeit 25.000 forintban, költségvetési kiadásait 280.834.769 forintban határozza meg. A költségvetés egyenlege 280.809.769 forint hiány, amelyet 2.164.366 forint maradvány igénybevételével, valamint 278.645.403 forint irányító szervi támogatással finanszíroz a rendelet 3. melléklete szerint.

(2) A Közgyűlés 2021. évre vonatkozóan:

• a) a hivatal felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselőinek illetménykiegészítését a köztisztviselő alapilletményének 40 %-ában,
• b) a hivatal érettségi végzettségű köztisztviselőinek és ügykezelőinek illetménykiegészítését a köztisztviselő alapilletményének 20%-ában határozza meg.

(3) A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 140. § (1) bekezdés g) pontja alapján a jegyző e rendeletben megtervezett irányító szervi támogatást (intézményfinanszírozást) a tényleges szükségletekhez igazítva (teljesítésarányosan) gondoskodik az önkormányzati hivatal pénzellátásáról.

(4) A közgyűlés az önkormányzati hivatal 2021. évi engedélyezett létszámát 33 főben állapítja meg.

4. § (1) Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ávr.) 51. § (1) bekezdésében meghatározott rovatok terhére a költségvetési évben az önkormányzat esetében bruttó 1.200.000 forint, önkormányzati hivatal esetében bruttó 40.252.496 forint összeghatárig vállalható kötelezettség.

(2) A Közgyűlés az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítási jogát a közgyűlés elnökére ruházza át, amelyet az Áht. 30. § (3) bekezdésében, valamint az Ávr. 34/A. §-ban meghatározott rendelkezések figyelembevételével jogosult gyakorolni.

(3) A Közgyűlés az önkormányzat kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a közgyűlés elnökére ruházza át. Az így végrehajtott átcsoportosítások csak az adott költségvetési évben érvényesülő hatással bírnak, a következő költségvetési évek előirányzatait nem érinthetik.

(4) A Közgyűlés az önkormányzat költségvetésében megtervezett általános tartalékkal kapcsolatos átcsoportosítás jogát a közgyűlés elnökére ruházza át.

(5) A Közgyűlés 2021. évben a cafetéria-juttatás mértékét 400.000 forint/fő/év összegben, állapítja meg. A juttatás éves összege biztosít fedezetet az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is.

(6) A Közgyűlés a fizetési számlához kapcsolódó bankszámla hozzájárulás mértékét 2021. évben bruttó 1.000 forint/fő/hóban határozza meg.

(7) A Közgyűlés a kitüntető díjak alapításáról és adományozásáról szóló 7/2016. (VI. 27.) önkormányzati rendeletével alapított, a „Hajdú-Bihar Megye Önkormányzatának Emlékérme” „Hajdú-Bihar Megye Rendőre” felirattal kitüntető díjhoz kapcsolódó pénzjutalom bruttó összegét 100.000 forint/fő összegben állapítja meg.

5. § (1) E rendelet 8. mellékletében szereplő előirányzatok közül a bizottság dönt a bizottság által felhasználható előirányzatról, a közgyűlés elnöke dönt az elnöki hatáskörben felhasználható előirányzatokról.

(2) A támogatások felhasználásának ellenőrzése a támogatást nyújtó feladata.

(3) A bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni.

(4) Az Áht. 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat és az önkormányzati hivatal házi pénztárából gazdasági eseményenként maximum 200.000 forint összeghatárig a K1 Személyi juttatások, K3 Dologi kiadások, valamint K6 Beruházások kiemelt előirányzatra elszámolható kiadások, valamint az ezekre adott előlegek teljesíthetőek készpénzben, abban az esetben, amennyiben a bankszámlára történő utalás valamely oknál fogva nem lehetséges.

(5) Az (4) bekezdésben rögzített esetek kivételével készpénz csak abban az esetben fizethető ki, amennyiben arra az önkormányzat esetében az elnök, az önkormányzati hivatal esetében a jegyző külön engedélyt ad. Ebben az esetben a készpénzben történő kifizetés szükségességét és indokát külön dokumentálni kell, és azt a kifizetés dokumentumaihoz csatolni szükséges.

6. § (1) A Közgyűlés megbízza elnökét és a jegyzőt, hogy az e rendeletben megállapított szabályoknak megfelelően gondoskodjon a költségvetési gazdálkodás operatív végrehajtásáról.

(2) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2021. január 1-jétől kell alkalmazni.

7. § Hatályát veszti a Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott közszolgálati dolgozókat, valamint a Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzat Közgyűlése foglalkoztatási jogviszonyban álló tisztségviselőit megillető juttatásokról, támogatásokról szóló 3/2016. (IV. 4.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdésének bf) alpontja.