Győr-Moson-Sopron Megye Közgyűlésének 1/2021. (III.10.) önkormányzati rendelete

a Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 03. 11- 2022. 05. 02

Győr-Moson-Sopron Megye Közgyűlésének 1/2021. (III.10.) önkormányzati rendelete

a Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2021.03.11.

A veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm. rendeletre, és a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében foglaltakra tekintettel a Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat Közgyűlésének (a továbbiakban: közgyűlés) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében és a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következő rendeletet alkotom:

I. Fejezet

Az Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek fő összege

1. § (1) Az önkormányzat 2021. évi összevont költségvetését az alábbiak szerint állapítja meg: (4.1 és 4.2 melléklet)

Megnevezés

Működési célú

Felhalmozási célú

Összesen

Tárgyévi költségvetési kiadási fő összeg


658 440 148


132 707 396


791 147 544

Tárgyévi költségvetési bevételi fő összeg


528 344 087


800 000


529 144 087

Tárgyévi költségvetési hiány összege


130 096 061


131 907 396


262 003 457


Finanszírozási kiadások


11 824 000


11 824 000

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele


161 120 061


112 707 396


273 827 457

Kiadási fő összeg


670 264 148


132 707 396


802 971 544

Bevételi fő összeg


689 464 148


113 507 396


802 971 544
(2) A közgyűlés a fentiekben megállapított költségvetési kiadások és bevételek összegén belül a kiadásokat és bevételeket kiemelt előirányzatonként a következő összegekben állapítja meg:
a) Kiadások:
aa) Személyi juttatások 221.171.611 Ft
ab) Munkaadókat terhelő járulékok 32.394.915 Ft
ac) Dologi kiadások: 378.622.957 Ft
ad) Egyéb működési célú kiadások 26.250.665 Ft
ae) Beruházás 46.572.733 Ft
af) Felújítás 66.134.663 Ft
ag) Tartalék 20.000.000 Ft
ah) Finanszírozási kiadások 11.824.000 Ft
b) Bevételek:
ba) Önkormányzatok működési támogatásai: 295.600.000 Ft
bb) Egyéb működési célú támogatások 215.968.807 Ft
bc) Működési bevételek: 10.081.530 Ft
bd) Felhalmozási bevételek 800.000 Ft
be) Működési. célú átvett pénzeszközök ÁH-n kívülről 6.693.750 Ft
bf) Előző év költségvetési maradványának igénybevétele 273.827.457 Ft
(3) A közgyűlés az Önkormányzat és az Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: hivatal) összevont mérlegét az 1. számú melléklet, továbbá a működési és fejlesztési mérlegét 4.1 és az 4.2. számú mellékletekben foglaltak alapján hagyja jóvá.
(4) A közgyűlés az önkormányzat és a hivatal költségvetését címenként, alcímenként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1.1 és az 1.2 számú mellékletekben rögzítettek szerint határozza meg.
(5) A közgyűlés 2021. évi alkalmazotti létszámkeret-előirányzatot a 2. számú melléklet szerint állapítja meg.
(6) A közgyűlés az önkormányzat előirányzat felhasználási tervéről a 3. számú melléklet szerint rendelkezik.
(7) A közgyűlés az önkormányzat és a hivatal kötelező, valamint önként vállalt feladataira tervezett előirányzatokat a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) A közgyűlés az önkormányzat európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektjeinek tárgyévi bevételeit és kiadásait a 2. számú melléklet szerint fogadja el.

2. § (1) A közgyűlés a 2021. évi költségvetésében 20 millió Ft általános tartalékot képez.

(2) A közgyűlés az általános tartalék felhasználásáról való rendelkezés jogát éves szinten 2 millió Ft összeghatárig a közgyűlés elnökére ruházza át.

(3) A közgyűlés a 2021. évi költségvetésében céltartalékot nem képez.

3. § (1) A közgyűlés a 2021. évi költségvetés előirányzatai közötti szükség szerinti átcsoportosítási és felhasználási jogát - a kiadási előirányzatai fő összegének változatlansága mellett – 100 millió Ft összeghatárig a közgyűlés elnökére ruházza át.

(2) A közgyűlés a 2021. évi költségvetés előirányzat módosítás jogát – a megállapított kiadási előirányzat növelése vagy csökkentése, a bevételi előirányzatok egyidejű növelése vagy csökkentése mellett – 30 millió Ft összeghatárig a közgyűlés elnökére ruházza át.

(3) Az Államháztartásról szóló törvény végrehajtását szabályozó 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (Ávr). 36. § (1) bekezdésében foglaltakra figyelemmel a hivatal saját hatáskörben a kiadási előirányzatokat az egységes rovatrend B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, B6. Működési célú átvett (államháztartáson kívüli) pénzeszköz, B7. Felhalmozási célú átvett (államháztartáson kívüli) pénzeszköz bevételi előirányzatának egyidejű növelésével (a megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok a költségvetési évben meghatározott céllal rendelkezésre bocsátott költségvetési bevételekkel abban az esetben is megnövelhetők, ha a költségvetési bevételi előirányzatok még nem teljesültek túl, azonban az adott cél a költségvetési év költségvetési bevételeinek tervezésekor nem volt figyelembe vehető), továbbá a B813. Maradvány igénybevétele rovaton elszámolt maradvány által fedezett módon, annak összegéig megemelheti.

(4) Az Ávr. 35. § (10) bekezdésében foglalt rendelkezésre figyelemmel a közgyűlés előzetesen engedélyezi, hogy az intézményi (hivatali) többletbevétel (10 millió Ft –ig) költségvetési kiadások teljesítésére felhasználásra kerüljön; ezen esetben előirányzat módosításra utólag, a következő költségvetés módosításakor kerül sor.

II. Fejezet

A 2021. évi költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

4. §

(1) A közgyűlés – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet módosításáról.
(2) Ha az Országgyűlés évközben – a helyi önkormányzatot érintő módon – kiadási előirányzatot zárol, azt csökkenti vagy törli, az intézkedés kihirdetését követően a költségvetési rendelet módosítását haladéktalanul a közgyűlés elé kell terjeszteni.
(3) A jóváhagyott kiemelt kiadási előirányzatok nem léphetők túl, azokra többlet-kötelezettségek nem vállalhatók. A kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatok a közgyűlés tájékoztatása nélkül is módosíthatók.
(4) A bevételi előirányzatok kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell.
(5) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalap 2021. évben is 38.650 Ft.
(6) A közgyűlés az egységes rovatrend K1102 Normatív jutalmak terhére vállalható kötelezettség mértékét az elemi költségvetésben megállapított egységes rovatrend K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának – maximálisan – 1/5 részében határozza meg.
(7) Az egy foglalkoztatott éves cafetéria kerete 2021. évben a költségvetési törvény 61. § (4) bekezdésében foglaltak alapján. (bruttó 200 E Ft)
(8) A közgyűlés az egy foglalkoztatott havi fizetési számla-hozzájárulásának mértékét 2021. évben a költségvetési törvény 61. § (5) bekezdésében meghatározott összegben állapítja meg. (havi 1 E Ft). Kifizetése két részletben történik tárgyév június 30-ig, illetve november 30-ig.
(9) A közgyűlés felhatalmazza a megyei aljegyzőt, mint a hivatal vezetőjét, hogy a belső ellenőrzésről a költséghatékonyságot figyelembe véve gondoskodjon.
(10) Az Áht. 85. §-a szerint a bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor elsődlegesen készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére alapvetően a következő esetekben kerülhet sor, illetve igényelhető készpénz felvétel a kincstártól a pénzkezelési szabályzatban foglaltak alapján, így:
a) a készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésekre,
b) utazási és kiküldetési előleg felvételére,
c) reprezentációs kiadásokra,
d) egyes kisösszegű szolgáltatási kiadások készpénzben történő teljesítésére,
e) egyes személyi juttatások kifizetése esetén.
(11) Az 1.1. számú mellékletben szereplő az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre, és kívülre előirányzat felhasználása az alábbiak szerint történik:
a) a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (Mötv.) 41. § (9) bekezdésében foglaltakra figyelemmel az államháztartáson kívüli források átvételéről és átadásáról a közgyűlés elnöke dönt.
b) Az Mötv 42. § 4. pontjában foglaltak esetekben a közgyűlés elnökének javaslatára a közgyűlés dönt a beérkezett igények alapján.
(12) A közgyűlés az EMT-E-19-0136 számú kulturális célú támogatói okirat alapján elnyert támogatás felhasználásának jogát a közgyűlés elnökére átruházza.
(13) A közgyűlés az önkormányzat által alapított kitüntetésekhez és díjakhoz járó pénzjutalom összegeit az alábbiak szerint határozza meg:
a) a Győr-Moson-Sopron Megyéért Kék Szalag Kitüntető Cím esetén bruttó 350.000 Ft;
b) a Megyei Kitüntető Díjak esetén díjanként bruttó 180.000 Ft;
c) a Győr-Moson-Sopron Megye Szolgálatáért Díj tagozatai esetén díjanként bruttó 60.000 Ft.
III. Fejezet

Záró rendelkezések

5. § (1) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2021. január 1-jétől hatályosak.

(2) Az 5. § (13) bekezdésében foglalt rendelkezés hatálya a megyei önkormányzat 2022. évi költségvetési rendelete elfogadásáig tart.

(3) A közgyűlés felhatalmazza elnökét, hogy a bevételek beszedéséről, továbbá a kiadások teljesítéséről – kiemelten a jogszabályokban megfogalmazott kötelező feladatok ellátására – és e rendeletben foglaltak végrehajtásáról gondoskodjon.

(4) A közgyűlés felhatalmazza elnökét külső pénzügyi forrásokra vonatkozó (hazai, EU-s és egyéb más) pályázatok és igénybejelentések benyújtására, valamint más szervek általi pályázatok pénzügyi kötelezettséget nem jelentő önkormányzati támogatást igénylő nyilatkozatok megtételére a közgyűlés ülései között, a testület utólagos tájékoztatásával és jóváhagyásával.

(5) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(6) E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 2/2020. (II. 24.) önkormányzati rendelet hatályát veszti.