Pusztaföldvár Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2021 (II.26.) önkormányzati rendelete

Pusztaföldvár község 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 02. 27- 2021. 05. 31

Pusztaföldvár Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2021 (II.26.) önkormányzati rendelete

Pusztaföldvár község 2021. évi költségvetéséről

2021.02.27.

Pusztaföldvár Község Önkormányzatának Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021.(I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011.évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében foglaltak alapján – a képviselő-testület hatáskörében eljárva – az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következő rendeletet alkotja:

1. §

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya Pusztaföldvár Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (továbbiakban: képviselő-testület), annak bizottságaira terjed ki.

2. §

Az önkormányzat 2021.évi költségvetése

(1) A képviselő-testület Pusztaföldvár Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetését:
a) 255.868.470 forint költségvetési bevétellel,
b) 317.386.307 forint költségvetési kiadással,
c) 61.517.837 forint költségvetési hiánnyal
állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló költségvetési maradvány igénybevételét
61.517.837 Ft költségvetési maradvánnyal
ebből: - 48.709.603 Ft működési célú,
- 12.808.234 Ft felhalmozási célú
hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület 2021.évben és az azt következő években nem tervezi olyan 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötését a felhalmozási célú hiány finanszírozása érdekében, melyhez a Kormány hozzájárulása szükséges.

3. § Az Önkormányzat 2021. évi kiemelt kiadási és bevételi előirányzatai főbb jogcím-csoportonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra:

1. Költségvetési bevételek
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről:
aa) kötelezően ellátandó feladatok: 120.370.156 forint;
ab) önként vállalt feladatok: 24.181.220 forint;
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:
ba) kötelezően ellátandó feladatok: 11.600 forint;
bb) önként vállalt feladatok: 37.313.468 forint;
c) Közhatalmi bevételek: 34.200.000 forint;
d) Működési bevételek:
da) kötelezően ellátandó feladatok: 33.368.363 forint;
db) önként vállalt feladatok: 4.473.663 forint;
e) Felhalmozási bevételek 1.800.000 forint,
e) Működési célú átvett pénzeszközök 150.000 forint;
Költségvetési bevételek összesen: 255.868.470 forint.
2. Költségvetési kiadások
a) Személyi juttatások:
aa) kötelezően ellátandó feladatok: 60.912.637 forint;
ab) önként vállalt feladatok: 8.529.323 forint; b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:
ba) kötelezően ellátandó feladatok: 7.536.500 forint;
bb) önként vállalt feladatok: 1.410.250 forint;
c) Dologi kiadások:
ca) kötelezően ellátandó feladatok: 77.987.151 forint;
cb) önként vállalt feladatok: 39.677.002 forint; d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.300.000 forint;
e) Egyéb működési célú kiadások:
ea) kötelezően ellátandó feladatok: 61.148.039 forint;
eb) önként vállalt feladatok: 250.030 forint;
f) Finanszírozási kiadások: 3.702.073 forint;
g) Általános tartalék 58.870.856 forint;
h) Működési költségvetés: 265.453.005 forint;
i) Beruházások:
ia) kötelezően ellátandó feladatok 3.654.456 forint;
ib) önként vállalt feladatok 22.574.808 forint;
j, Felújítások
ja) kötelezően ellátandó feladatok 7.010.400 forint;
jb) önként vállalt feladatok 16.009.638 forint,
k) Finanszírozási kiadások: 2.684.000 forint;
l) Felhalmozási költségvetés: 51.933.302 forint;
m) Költségvetési kiadások összesen: 317.386.307 forint.

4. § (1) Az Önkormányzat 2021. évi kiemelt bevételi és kiadási előirányzatai főbb jogcímcsoportonként, az 1. számú mellékletben foglaltak szerint kerülnek meghatározásra.

(2) A működési és a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen, a rendelet 2. számú melléklete mutatja be.

(3) A finanszírozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatása a 3. számú mellékletében történik.

(4) Az Önkormányzat kiemelt bevételi előirányzatait kormányzati funkciók szerint csoportosítva, továbbá kötelező feladatok, és önként vállalt feladatok szerinti bontását a rendelet 4. számú melléklete tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat kiemelt kiadási előirányzatait kormányzati funkciók szerint csoportosítva, továbbá kötelező feladatok és önként vállalt feladatok szerinti bontását a rendelet 5. számú melléklete tartalmazza.

(6) Az önkormányzat működésének állami támogatását jogcímenként a rendelet 6. számú melléklete szerint hagyja jóvá a Képviselő-testület.

(7) A közhatalmi bevételek 2021. évi előirányzatának részletezését a 7. számú melléklet tartalmazza.

(8) A fejlesztési kiadások előirányzatainak célonkénti részletezését a rendelet 8. számú melléklete mutatja be.

(9) A Képviselő-testület 2021. évre az önkormányzat létszám előirányzatát a 9. számú mellékletben foglaltak szerint határozza meg.

(10) Az Önkormányzat következő évekre áthúzódó kötelezettségvállalásait, valamint az adósságot keletkeztető ügyletből fennálló kötelezettségét, továbbá az Önkormányzat saját bevételét a rendelet 10. számú melléklete tartalmazza.

(11) A 2021. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási ütemtervét kiemelt előirányzatok szerint a 11. számú melléklet mutatja be.

5. § Az Önkormányzat által 2021. évre tervezett közvetett támogatásokat a rendelet 12. melléklete tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § (1) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének a lehetőségét.

7. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert az ideiglenesen szabad pénzforrások hozam elérése érdekében történő befektetésére.

Előirányzatok módosítása

8. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönthet.

(2) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatait a polgármester saját hatáskörben módosíthatja, a kiadási előirányzatokat egymás között átcsoportosíthatja. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról a képviselőt-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosításkor tájékoztatja.

(3) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(3) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert az évközben pótlólag kapott támogatások és átvett pénzeszközök nyilvántartásba vételére és cél szerinti felhasználására. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor a költségvetési rendeleten át kell vezetni.

Záró rendelkezések

9. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) Ez a rendelet 2022. december 31-én hatályát veszti.

Pusztaföldvár 2021. február 25.