Somogysámson Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2021 (II.16.) önkormányzati rendelete
Somogysámson Község Önkormányzata Polgármesterének 2/2021. (II.16.) önkormányzati rendelete Somogysámson Község Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 06. 01 11:00Somogysámson Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2021 (II.16.) önkormányzati rendelete
Somogysámson Község Önkormányzata Polgármesterének 2/2021. (II.16.) önkormányzati rendelete Somogysámson Község Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről
Somogysámson Község Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében biztosított jogkörében eljárva, figyelemmel a Kormány által a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm. rendelettel Magyarország egész területére kihirdetett veszélyhelyzetben az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra és a Somogysámsoni Bernáth Aurél Általános Művelődési Központra.
(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § Az önkormányzat és az intézménye önálló címeket alkot. Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó intézménnyel rendelkezik. A feladatok kormányzati funkciókon szerepelnek.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. §1 (1) A képviselőtestület az önkormányzat és költségvetési szervének 2021. évi költségvetésének kiadási főösszegét 384 693 436,- Ft-ban hagyja jóvá, ezen belül:
a) Működési célú kiadások: 376 985 436,- Ft, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 108 193 774- Ft
ab) munkaadót terhelő járulékok 15 342 627,- Ft
ac) dologi és egyéb folyó kiadások 138 021 122,- Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 30 800 000,- Ft
ae) egyéb működési célú kiadások 17 243 793,- Ft
af) Finanszírozási kiadások 67 384 120,- Ft
b) Felhalmozási célú kiadások: 7 708 000,- Ft, ebből:
ba) beruházások 7 200 000.- Ft
bb) felújítások 508 000.-Ft
(2) A képviselőtestület az önkormányzat és költségvetési szervének 2021. évi költségvetésének bevételi főösszegét 384 693 436,- Ft-ban hagyja jóvá, ezen belül: működési célú bevételek 384 693 436,-Ft, ebből:
a) önkormányzatok működési támogatásai 163 021 529,- Ft
b) közhatalmi bevételek 19 652 466,- Ft
c) működési bevételek 114 112 828,- Ft
d) előző évi maradvány igénybevétele 24 483 834,- Ft
e) finanszírozási bevételek 63 422 779,- Ft
állapítja meg.
Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mellékletei
4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1-2. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat finanszírozási bevételeit e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(4) A képviselőtestület az önkormányzat valamint az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervének engedélyezett létszámát a 5. melléklet szerint állapítja meg.
(5) A képviselőtestület a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Az önkormányzat 2021. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról a képviselőtestület annak felmerülését követő testületi ülésen dönt.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
7. § A 2021. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 6. melléklet tartalmazza.
A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
8. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.
(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként az adott év június 30-ig illetve legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(5) A képviselőtestület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.
(6) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselőtestületi - tájékoztatás után történhet.
9. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselőtestület hagyja jóvá.
10. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogyzsitfai Közös Önkormányzati Hivatal.
Záró rendelkezések
11. § (1) A képviselőtestület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
(2) Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.
(3) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.
1. melléklet2
Megnevezés |
Előirányzat eredeti |
Előirányzat Módosított |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
28 817 394 |
44 625 054 |
Céljuttatás, projektprémium (K1103) |
225 000 |
550 167 |
Jubileumi jutalom (K1106) |
775 200 |
|
Béren kívüli juttatások (K1107) |
240 000 |
240 000 |
Ruházati költségtérítés (K1108) |
120 000 |
120 000 |
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
50 000 |
|
Egyéb költségtérítések (K1110) |
50 000 |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
1 705 750 |
1 705 750 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+...+13) (K11) |
31 108 144 |
48 116 171 |
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
8 099 256 |
9 648 172 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
5 100 000 |
|
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
959 500 |
959 500 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
9 058 756 |
15 707 672 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
40 166 900 |
63 823 843 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+...+27) (K2) |
7 844 262 |
8 263 472 |
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
50 000 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
13 813 467 |
14 813 467 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
13 813 467 |
14 863 467 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
1 883 923 |
1 883 923 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
335 198 |
385 198 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
2 219 121 |
2 269 121 |
Közüzemi díjak (K331) |
4 000 000 |
10 400 000 |
Vásárolt élelmezés (K332) |
12 629 796 |
10 629 796 |
Bérleti és lízing díjak (>=38) (K333) |
1 000 000 |
1 000 000 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
535 266 |
535 266 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
7 359 235 |
16 814 235 |
Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337) |
2 500 000 |
12 000 000 |
Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33) |
28 024 297 |
51 379 297 |
Kiküldetések kiadásai (K341) |
634 320 |
634 320 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=46+47) (K34) |
634 320 |
634 320 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
4 000 000 |
9 400 000 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
1 800 000 |
1 800 000 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35) |
5 800 000 |
11 200 000 |
Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3) |
50 491 205 |
80 346 205 |
Egyéb nem intézményi ellátások (>=101+...+119) (K48) |
17 800 000 |
30 800 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=61+62+73+74+85+94+97+100) (K4) |
17 800 000 |
30 800 000 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
8 095 000 |
|
Elvonások és befizetések (=123+124+125) (K502) |
8 095 000 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=151+...+160) (K506) |
7 348 793 |
7 348 793 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=179+...+188) (K512) |
1 800 000 |
1 800 000 |
Egyéb működési célú kiadások (=121+126+127+128+139+150+161+163+175+176+177+178+189) (K5) |
9 148 793 |
17 243 793 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=193) (K62) |
4 000 000 |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
2 500 000 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
700 000 |
|
Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6) |
7 200 000 |
|
Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8) |
125 451 160 |
207 677 313 |
2. melléklet3
Megnevezés |
Előirányzat eredeti |
Előirányzat módosított |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
17 246 401 |
17 246 401 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) |
30 627 550 |
30 627 550 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
48 889 569 |
48 889 569 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
||
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113) |
48 889 569 |
48 889 569 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
2 270 000 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
||
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
4 000 000 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11) |
99 033 520 |
103 033 520 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+...+44) (B16) |
32 075 461 |
59 988 009 |
ebből: központi költségvetési szervek (B16) |
---- |
---- |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16) |
---- |
---- |
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16) |
---- |
---- |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
---- |
---- |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
131 108 981 |
163 021 529 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+...+80) (B25) |
||
ebből: központi költségvetési szervek (B25) |
---- |
---- |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B25) |
---- |
---- |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2) |
||
Vagyoni tipusú adók (=110+...+115) (B34) |
12 947 348 |
12 947 348 |
ebből: építményadó (B34) |
---- |
---- |
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
---- |
---- |
ebből: telekadó (B34) |
---- |
---- |
Értékesítési és forgalmi adók (=117+...+136) (B351) |
3 500 000 |
3 500 000 |
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
---- |
---- |
Gépjárműadók (=143+...+146) (B354) |
||
ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része (B354) |
---- |
---- |
Termékek és szolgáltatások adói (=116+137+141+142+147) (B35) |
3 500 000 |
3 500 000 |
Egyéb közhatalmi bevételek (>=166+...+183) (B36) |
||
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+109+164+165) (B3) |
16 447 348 |
19 652 466 |
Szolgáltatások ellenértéke (>=187+188) (B402) |
||
Tulajdonosi bevételek (>=192+...+197) (B404) |
1 920 000 |
1 920 000 |
Ellátási díjak (B405) |
2 800 000 |
2 800 000 |
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek (>=202+203) (B4081) |
||
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=205+206+207) (B4082) |
||
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=201+204) (B408) |
||
Egyéb működési bevételek (>=218+219) (B411) |
2 000 000 |
67 685 583 |
ebből: kiadások visszatérítései (B411) |
---- |
---- |
Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+208+215+216+217) |
6 720 000 |
72 405 583 |
Költségvetési bevételek (=45+81+184+220+231+257+283) (B1-B7) |
154 276 329 |
251 874 460 |
3. melléklet4
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
2 348 793 |
3 961 341 |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915) |
49 663 349 |
63 422 779 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+...+23+26) (K91) |
49 663 349 |
63 422 779 |
Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9) |
49 663 349 |
63 422 779 |
4. melléklet5
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
23 186 973 |
23 186 973 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
0 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+...+18+21) (B81) |
23 186 973 |
23 186 973 |
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
23 186 973 |
23 186 973 |
5. melléklet6
Költségvetési szervek |
Létszám |
Teljes munkaidős |
Rész- munkaidős (4 -6 órás) |
Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek |
12 |
11 |
1 |
Somogysámsoni Bernáth Aurél Általános Művelődési Központ |
12 |
11 |
1 |
Önkormányzat |
13 |
7 |
6 |
Közfoglalkoztatás |
4 |
4 |
0 |
Könyvtár, faluház |
2 |
0 |
2 |
Falugondnok |
1 |
1 |
0 |
Város és Községgazdálkodás |
1 |
1 |
0 |
Választott tisztségviselők |
5 |
1 |
4 |
6. melléklet7
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Aug. |
Szept. |
Október |
Nov. |
Dec. |
S |
Bevételek |
|||||||||||||
1.Működési bevételek |
3 400 634 |
3 400 634 |
3 400 634 |
3 400 634 |
3 400 634 |
3 400 634 |
3 400 634 |
3 400 634 |
3 400 634 |
3 400 634 |
3 400 634 |
3 400 631 |
40 807 605 |
2.Közhatalmi bevételek |
1 370 612 |
1 370 612 |
1 370 612 |
1 370 612 |
1 370 612 |
1 370 612 |
1 370 612 |
1 370 612 |
1 370 612 |
1 370 612 |
1 370 612 |
1 370 616 |
16 447 348 |
3.Működési célú átvett pénzeszköz. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4.Önk.műk.-i célú ktgv.tám. |
8 252 793 |
8 252 793 |
8 252 793 |
8 252 793 |
8 252 793 |
8 252 793 |
8 252 793 |
8 252 793 |
8 252 793 |
8 252 793 |
8 252 793 |
8 252 797 |
99 033 520 |
5.Műk.-i célú tám.értékű bev. |
2 672 955 |
2 672 955 |
2 672 955 |
2 672 955 |
2 672 955 |
2 672 955 |
2 672 955 |
2 672 955 |
2 672 955 |
2 672 955 |
2 672 955 |
2 672 956 |
32 075 461 |
6.Felhalm.-i célú bev. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7.Tám.-i kölcsön vtér. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8.Pénzmaradvány ig.-be vétel. |
1 932 248 |
1 932 248 |
1 932 248 |
1 932 248 |
1 932 248 |
1 932 248 |
1 932 248 |
1 932 248 |
1 932 248 |
1 932 248 |
1 932 248 |
1 932 245 |
23 186 973 |
9.Központi költségvetési szerv támogatása |
4 138 612 |
4 138 612 |
4 138 612 |
4 138 612 |
4 138 612 |
4 138 612 |
4 138 612 |
4 138 612 |
4 138 612 |
4 138 612 |
4 138 612 |
4 138 617 |
49 663 349 |
10.Bevételek (1-9): |
####### |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
####### |
261 214 256 |
Kiadások |
|||||||||||||
11.Működési kiadások |
####### |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
####### |
208 694 114 |
12.Felújítási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
13.Beruházási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
508 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
508 000 |
14.Finanszírozási kiadások |
2 348 793 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 348 793 |
15.Központi költségvetési szerv támogatása |
4 138 612 |
4 138 612 |
4 138 612 |
4 138 612 |
4 138 612 |
4 138 612 |
4 138 612 |
4 138 612 |
4 138 612 |
4 138 612 |
4 138 617 |
4 138 612 |
49 663 349 |
16.Kiadások (11-16): |
####### |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
####### |
261 214 256 |
A 3. § a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. mellékletet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdése iktatta be.
A 2. mellékletet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdése iktatta be.
A 3. mellékletet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdése iktatta be.
A 4. mellékletet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdése iktatta be.
Az 5. mellékletet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdése iktatta be.
A 6. mellékletet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdése iktatta be.