Bakonybánk Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2021. (III.3.) önkormányzati rendelete
Bakonybánk Község Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 05. 30 17:30Bakonybánk Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2021. (III.3.) önkormányzati rendelete
Bakonybánk Község Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Bakonybánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete - a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése szerinti – hatáskörében eljáró Bakonybánk Község Önkormányzat Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira (Bakonybánk Község Önkormányzatára) terjed ki.
A költségvetési főösszegek megállapítása
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. §1 (1)2 A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését az alábbiak szerint állapítja meg.
a) 100 655 851 Ft Költségvetési bevétellel
b) 137 614 061 Ft Költségvetési kiadással
c) 36 958 210 Ft Költségvetési egyenleggel (hiánnyal)
ca) 18 993 855 Ft Működési hiánnyal
cb) 17 964 355 Ft Felhalmozási hiánnyal
d) 37 726 307 Ft Finanszírozási bevétellel
e) 768 097 Finanszírozási kiadással
f) 36 958 210 Ft Finanszírozási egyenleggel (többlettel)
fa) 19 994 385 Ft Működési többlettel
fb) 16 963 825 Ft Felhalmozási többlettel
állapítja meg.
(2)3 A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi előirányzati főösszegét, az alábbiak szerint határozza meg.
a) 138 382 158 Ft Tárgyévi nettósított önkormányzati bevétellel
b) 138 382 158 Ft Tárgyévi nettósított önkormányzati kiadással
c) 0 Ft Tárgyévi egyenleggel
(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1.1 melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. Kötelező és önként vállalt feladatok bevételeit és kiadásait a rendelet 1.1.1-1.1.2 mellékletei tartalmazzák.
(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(5) A saját bevételek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 3. melléklet tartalmazza.
(6) Saját bevétel alakulását a 4. melléklet részletezi.
(7) A beruházások, illetve felújítások a 5. és a 6. mellékletben szerepelnek.
(8) Az önkormányzat tartozás állományának alakulását a 8. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat 2021. évi kiadásai
3. § (1) A működési bevételeinek és kiadásainak önkormányzati szintű bemutatására a 2.1. melléklet, a felhalmozási bevételeinek és kiadásainak önkormányzati szintű mérlegszerű bemutatására az 2.2. melléklet szolgál.
(2) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből és kezességvállalásokból eredő fizetési kötelezettségét, a 3. melléklet mutatja be.
(3) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését, az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettség megállapításához a képviselő-testület a 4. melléklet szerint állapítja meg.
(4) A Képviselő-testület 2021. évre nem állapít meg olyan fejlesztési célt, amelyhez adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.
(5) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi felhalmozási kiadásait az 5. mellékletben meghatározottak szerint hagyja jóvá, a felújítási kiadások előirányzatát a 6. melléklet szerint állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámát, valamint a közfoglalkoztatottak 2021. január 1. napján érvényes létszámkeretét az 1.1. melléklet szerint állapítja meg.
A többéves kihatással járó feladatok meghatározása
4. § (1) A Képviselő-testület többéves kihatással járó feladatot nem tervez.
Tartalékképzés
5. § (1)4 A Képviselő-testület az önkormányzat általános működési tartalékát 3 835 803 Ft összegben és felhalmozási tartalékát 27 000 000 Ft értékben állapítja meg.
(2) A rendelet 7. mellékletében meghatározott céltartalékok átcsoportosításra a képviselő-testület jogosult.
A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos felelősség
6. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
A költségvetési hiány finanszírozásának módjai
7. § (1) Az év közben keletkező működési hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület, az előző évek költségvetési maradványának igénybevételét és felhalmozási célú többletbevételek működési kiadásokra történő átcsoportosítását rendelheti el.
(2) Az évközi likviditási hiány finanszírozására a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával a számlavezető banknál rendelkezésre álló folyószámla hitelkeret vehető igénybe. A felvett hitelt 2021. december 31. napjáig teljes összegben vissza kell fizetni.
(3) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.
(4) Működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a Képviselő-testület döntése alapján a polgármester gondoskodik kiegészítő támogatás igényléséről.
Az elfogadott előirányzatok megváltoztatásának szabályai
8. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében foglaltak szerint.
(2) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
Az előirányzat felhasználás
9. § A képviselő-testület által e rendelet 1.1. mellékletében az önkormányzat részére jóváhagyott kiadási előirányzatokon felül nettó 1.000.000 Ft összeghatárig a polgármester önállóan vállalhat kötelezettséget.
10. § (1) Beszerzést, felújítást, fejlesztést - az előirányzat megléte ellenére is - csak akkor szabad megkezdeni, illetve arra kötelezettséget vállalni, ha az előirányzatra a finanszírozás biztosított.
(2) Amennyiben a költségvetési szerv ténylegesen teljesített bevételei elmaradnak a jóváhagyott előirányzattól, a kiadási előirányzatokat is csökkenteni kell az elmaradás mértékével.
(3) A béralapból feladat-elmaradás miatt képződő megtakarítások nem használhatók fel. Az átmeneti bérmegtakarítás felhasználása csak október 31. napját követően lehetséges.
(4) Új státuszt csak a képviselő-testület létesíthet, a pénzügyi fedezet egyidejű biztosításával.
(5) A Képviselő-testület az önkormányzat részére az eredeti rendszeres személyi juttatások legfeljebb 10 %-ának megfelelő mértékig engedélyezi jutalom és céljuttatás kifizetését.
A finanszírozás szabályai
11. § (1) A képviselő-testület a költségvetési szervek működéséhez biztosított önkormányzati támogatást olyan ütemben és mértékben bocsátja rendelkezésükre, hogy azok költségvetési működése biztosított legyen.
(2) A költségvetési rendelet elfogadását követően valamennyi költségvetési szerv köteles elkészíteni saját likviditási tervét. Összevont likvidtervet a rendelet 9. melléklete tartalmazza.
Az önkormányzati biztos kijelölésének szabályai
12. § Az államháztartásról szól 2011. évi CXCV. tv. 71. § -ában meghatározott összegű tartozásállomány esetén az önkormányzati biztost – az önkormányzatnál alkalmazandó beszerzési értékhatárokra, valamint a közbeszerzési törvény előírásaira is figyelemmel - a képviselő-testület jelöli ki és a polgármester bízza meg, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rend. 117. §-ában foglaltaknak megfelelően.
Civil szervezetek támogatása
13. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetéséből az abban meghatározott szervezeteket támogat.
(2) A támogatásban részesülő szervezetekkel támogatási megállapodást kell kötni, amely tartalmazza a finanszírozás és elszámolás szabályait. Finanszírozás csak a megállapodásban foglaltak alapján lehetséges.
(3) Nem részesíthető támogatásban olyan szervezet, amely 30 napot meghaladóan lejárt köztartozással rendelkezik.
(4) Az önkormányzat által támogatásban részesített szervnek, szervezetnek a kapott támogatással kapcsolatban elszámolási kötelezettsége van, melyet legkésőbb a támogatási szerződésben meghatározott időpontig az önkormányzat részére köteles eljuttatni. Ha a támogatásban részesített szervezet a korábbi támogatás felhasználásáról a megállapodásban meghatározott határidőig nem számol el, az elszámolás benyújtásáig további támogatásban nem részesíthető.
A követelésekkel, behajthatatlan követelésekkel kapcsolatos eljárási szabályok
14. § A behajthatatlan követelések felülvizsgálatát évente legalább egyszer, a zárszámadást megelőzően kell elvégezni. A be nem hajtható követelések törléséről a képviselő-testület határozattal dönt.
Beszerzésekre vonatkozó szabályok
15. § (1) A beszerzésekre vonatkozó további, részletes szabályokat a költségvetési szervek beszerzési szabályzatában kell meghatározni.
(2) A közbeszerzési törvény hatálya alá tartozó beszerzések esetén a képviselő-testület által jóváhagyott „Közbeszerzési Szabályzat” szerint kell eljárni.
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
16. § (1) A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
(2) A képviselő-testület a korábban hozott határozataiban meghatározott feladatokra az e rendeletben foglalt előirányzatokat fogadja el.
3. melléklet
8. melléklet
9. melléklet
A 2. § a Bakonybánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdése a Bakonybánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdése a Bakonybánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdése a Bakonybánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § (1) bekezdése a Bakonybánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Bakonybánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Bakonybánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Bakonybánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Bakonybánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Bakonybánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Bakonybánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Bakonybánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Bakonybánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Bakonybánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Bakonybánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Bakonybánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.