A Somogy Megyei Közgyűlés 2/2021.(II.12.) önkormányzati rendelete

a Somogy Megyei Önkormányzat és Hivatala 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 01. 01

A Somogy Megyei Közgyűlés 2/2021.(II.12.) önkormányzati rendelete

a Somogy Megyei Önkormányzat és Hivatala 2021. évi költségvetéséről

2022.01.01.

A Somogy Megyei Közgyűlés a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ában foglalt feladatkörében eljárva, a Somogy Megyei Önkormányzat és Hivatala 2021. évi költségvetéséről és végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:

A RENDELET HATÁLYA

1. § A rendelet hatálya kiterjed a Somogy Megyei Önkormányzatra, valamint a Somogy Megyei Önkormányzati Hivatalra.

II.

A MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

2. §¹ (1) A Közgyűlés a megyei önkormányzat 2021. évi költségvetésének

Bevételi főösszegét	2 431 449 662	Ft-ban
Kiadási főösszegét	2 431 449 662	Ft-ban
Bevételi és kiadási főösszegeinek egyenlegét megállapítja	0	Ft-ban

Költségvetési bevételét	1 305 008 042	Ft-ban
Költségvetési kiadását	2 421 137 662	Ft-ban
Költségvetési bevételeinek és kiadásainak egyenlegét megállapítja	-1 116 129 620	Ft-ban
ebből:
A költségvetési bevételeken és kiadásokon belül
A működési célú bevételek összegét	797 954 768	Ft-ban
A működési célú kiadások összegét	1 510 025 744	Ft-ban
Működési bevételeinek és kiadásainak egyenlegét megállapítja	-712 070 976	Ft-ban

Finanszírozási bevételét	1 126 441 620	Ft-ban
Finanszírozási kiadását	10 312 000	Ft-ban
Finanszírozási bevételeinek és kiadásainak egyenlegét megállapítja	1 116 129 620	Ft-ban

Felhalmozási célú bevételét	507 053 274	Ft-ban
Felhalmozási célú kiadását	911 111 918	Ft-ban
Felhalmozási egyenlegét megállapítja	-404 058 644	Ft-ban

Kötelező működési feladatok kiadásait:	1 357 383 116	Ft-ban
ebből:
a személyi juttatások összegét	310 983 235	Ft-ban
a szociális hozzájárulási adó összegét	46 504 257	Ft-ban
a dologi kiadások összegét	343 686 516	Ft-ban

Az általános tartalék összegét	41 026 629	Ft-ban
A céltartalék összegét	563 717 158	Ft-ban
Projekt kockázati tartalék összegét	10 613 938	Ft-ban
Önként vállalt feladatok kiadásait:	152 730 128	Ft-ban

Költségvetési létszámkeretét 38,0 főben állapítja meg,

ebből:

a Somogy Megyei Önkormányzat létszámkerete: 4,0 fő

a Somogy Megyei Önkormányzati Hivatal létszámkerete: 34 fő

(2)Az (1) bekezdésben megállapított -1 105 953 954 Ft összegű költségvetési bevételek és kiadások különbözetét az önkormányzat finanszírozási bevételeiből fedezi.

(3)Az önkormányzat összes nyitó maradványa 1 116 265 954 Ft, ebből önkéntes feladatai esetében a pénzmaradvány összege 21 752 612 Ft, a kötelező feladatok esetében 1 094 513 342 Ft, amely a hivatali feladatokra fordítható pénzmaradvány összegét, a 8 493 155 Ft-ot is magában foglalja.

A megyei önkormányzat bevételei

3. § A Közgyűlés a 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását a rendelet 1. sz. melléklete szerint állapítja meg.

4. § A Közgyűlés az államháztartáson belülről működési céllal átvett támogatások összegét a rendelet 1. sz. melléklet szerint állapítja meg.

A megyei önkormányzat kiadásai

5. § (1) A Közgyűlés a kiadásokat az 1. sz. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A Közgyűlés az önkormányzati hivatal feladatonkénti bevételeit, kiadásait, kiemelt előirányzatait tételesen a rendelet 1/B. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.

(3) A Közgyűlés a rendelet 1/A. és 1/B. sz. mellékleteiben szereplő személyi juttatások előirányzatát beleértve a köztisztviselői állományra vonatkozó illetménykiegészítés mértékét a Magyarország 2021. évi központi költségvetésről szóló 2020. évi XC. törvény 61. §-a szerinti illetményalap (38.650,-Ft), az ott megállapított cafetéria keretnek megfelelő összeggel (bruttó éves 400.000,-Ft), valamint a hatályos, Somogy Megye Jegyzőjének 27/2020.(VII.1.) jegyzői utasítása a Somogy Megyei Önkormányzati Hivatala Egységes Közszolgálati Szabályzat alapján állapítja meg.

6. § (1) A Közgyűlés a további évek várható bevételeit és adósságot keletkeztető ügyleteit a rendelet 2. sz. melléklete szerint állapítja meg középtávú tervezésként.

(2) A Közgyűlés a Somogy Megyei Önkormányzat 2021. évi a felhasználási ütemtervét a rendelet 3. sz. melléklete szerint állapítja meg.

(3) A Közgyűlés a Somogy Megyei Önkormányzat közvetett támogatásait a rendelet 4. sz. melléklete szerint állapítja meg.

(4) A Közgyűlés a nem pénzbeli támogatások szöveges indokolását az 5. sz. melléklet szerint állapítja meg.

(5) A Közgyűlés a Somogy Megyei Önkormányzat által juttatott támogatások államháztartáson kívülre- és belülre történő forrásátadásának eljárási rendjét a 6. sz. melléklet szerint állapítja meg.

III.

A KÖLTSÉGVETÉSI TARTALÉK

7. § (1) A Közgyűlés az általános tartalék összegét 41 212 839 Ft-ban határozza meg (előre nem látható kiadásokra és elmaradt bevételekre).

(2) A Közgyűlés a céltartalék összegét 663 184 367 Ft összegben határozza meg.

(3) A Közgyűlés a projekt kockázati tartalék összegét 15 000 000 Ft összegben határozza meg.

(4) Az (1) bekezdésekben meghatározott összegek év közben a 9. §-ban meghatározott végrehajtási szabálynak megfelelően használhatók fel, a 7. § (2) bekezdésben szereplő összegből 626 998 892 Ft kizárólag a folyamatban lévő projektekre használható fel, 27 585 475 Ft az önként vállalt feladatokra, a fennmaradó 8 600 000 Ft felhasználásról a 9. § (1) bekezdése rendelkezik.

IV.

A 2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

8. § A Közgyűlés elrendeli, hogy a pénzügyi egyensúly fenntartása, a likviditás megőrzése érdekében – az előző évben eredményesen alkalmazott – pénzügyi monitoring rendszert működtetni kell, és folyamatosan figyelni kell az önkormányzat gazdálkodásának helyzetét.

9. § (1) A Közgyűlés elrendeli, hogy a céltartalék részét képező 8 600 000 Ft összeg felosztásáról a Közgyűlés elnöke döntsön.

(2) A Közgyűlés elrendeli, hogy a projekt kockázati tartalékként elkülönített 15 000 000 Ft szükség szerinti felhasználásáról a Közgyűlés elnöke döntsön.

(3) A Közgyűlés elrendeli, hogy a Közgyűlés év közben - ha indokoltnak tartja – dönthet a rendelkezésre álló 41 212 839 Ft összegű általános tartalék felosztásáról rendelet-módosítás keretében.

(4) A Közgyűlés elnöke Áht. 34. § (2) bekezdése és az Ávr. 43. § alapján jogosult a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belül a rovatok között átcsoportosítást végrehajtani.

(5) A Közgyűlés elrendeli, hogy az (1) bekezdés értelmében hozott döntésekről a Közgyűlést tájékoztatni kell.

(6) Az államháztartáson kívülre és belülre történő forrásátadás eljárási rendjét e rendelet 6. sz. melléklete tartalmazza.

VEGYES ÉS ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

10. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a Közgyűlés, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Közgyűlés elnöke a felelős.

(2) E rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint a Magyarország 2021. évi központi költségvetésről szóló 2020. évi XC. törvény előírásai az irányadók.

11. § (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) A 2021. január 01. és e rendelet hatálybalépése közötti átmeneti időszakban a Közgyűlés elnöke - az Áht. 25. § értelmében - a 2020. évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről.

(3) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások az Áht. 25. § (4) bekezdése értelmében ezen költségvetési rendeletbe beépültek, mellékletei tartalmazzák, azok a folyamatos, zavartalan működést szolgálják.

(4) E rendelet mellékletei 1-6-ig terjednek.

1. melléklet ²

2. melléklet

Középtávú tervezés az Áht. 29/A. § szerinti saját bevételek és adósságot keletkeztető ügyletek esetében
Megnevezés	2022.	2023.év	2024.év
Önkormányzatok működési támogatásai	257 800 000	257 800 000	257 800 000
Önkormányzatok egyéb működési célú támogatásai	298 349 807	298 349 807	298 349 807
Működési célú támogatások	556 149 807	556 149 807	556 149 807
Működési bevételek	10 182 863	10 182 863	10 182 863
Felhalmozási bevételek	100 464	100 464	100 464
Önkormányzat saját bevételei	10 283 327	10 283 327	10 283 327
Hivatal működési bevétele	29 679 185	29 679 185	29 679 185
Hivatal felhalmozási bevétele	0	0	0
Hivatal saját bevételei	29 679 185	29 679 185	29 679 185
Adósságot keletkeztető ügyletek	0	0	0

3. melléklet ³

4. melléklet

a Somogy Megyei Önkormányzat 2021. évi közvetett támogatásairól
	Ingyenes / kedvezményes helyiséghasználatok / bérbeadások miatt elmaradó bevételek						Elmaradó bevétel
*Ssz*.	*Helyrajzi szám*	*Ingatlan jellege*	*Ingatlan címe*	*Használó megnevezése*	*Szerződés időtartama*	*Terület (m2)*	*Ft/hó*	*Ft/év*
1.	kaposvári 12	megyeháza és múzeum	Kaposvár, Fő u.10	Sm-i Területi HÖ	határozatlan	22,68	34 020	408 240
2.	kaposvári 12	megyeháza és múzeum	Kaposvár, Fő u.10	Sm-i RNÖ	határozatlan	19,47	29 205	350 460
3.	kaposvári 12	megyeháza és múzeum	Kaposvár, Fő u.10	Sm-i NNÖ	határozatlan	19,47	29 205	350 460
4.	kaposvári 12	megyeháza és múzeum	Kaposvár, Fő u.10	Sm-i Sportszövetség	határozott	20	30 000	360 000
Összesen							122 430	1 469 160

5. melléklet

A közvetett támogatások szöveges indokolásáról

A rendelet-tervezet 4. számú melléklete tartalmazza a közvetett támogatásokat, melyek indokai az alábbiak:

1./ A Somogy Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat, a Somogy Megyei Területi Horvát Önkormányzat és a Somogy Megyei Német Nemzetiségi Önkormányzat részére a Somogy Megyei Önkormányzat a Nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvényben foglalt kötelezettségének eleget téve – önkormányzati feladataik teljesítése érdekében – térítésmentes irodahasználatot biztosít.

2./ A megyei sportszövetségek tevékenységének segítése a sportról szóló 2004. évi I. törvény értelmében a megyei önkormányzatok kötelező feladatai közé tartozik mely alapján működésük zavartalan biztosítása érdekében a Megyei Sportszövetségek, mint megyei illetékességű sport tevékenységet szervező szervezetek számára ingyenes iroda használatot biztosít.

6. melléklet

A Somogy Megyei Önkormányzat által juttatott támogatások államháztartáson

kívülre- és belülre történő forrásátadásának eljárási rendje

(1) A forrásátadást biztosító szervezeti egységek:

1. Somogy Megyei Önkormányzat

2. Somogy Megyei Közgyűlés elnöke

3. Somogy megye jegyzője,
mely alapján a Somogy Megyei Önkormányzat (1. – 2. pontok) és a Somogy Megyei Önkormányzati Hivatal (3. pont) Támogatókat különböztetünk meg.
(2) A támogatást biztosítani államháztartáson belüli szervezeteknek (pl.: önkormányzatok, költségvetési szervek) és államháztartáson kívüli személyeknek vagy szervezeteknek (pl.: magánszemélyek, vállalkozások, civil szervezetek: alapítványok, egyesületek) lehet.
(3) A Somogy Megyei Önkormányzat 2021. évi költségvetése céltartalékainak terhére – forrásátadással érintett – támogatási formák, és keretösszegük meghatározása:

1. „Szülőföldem Somogyország” Program – 2 600 000 Ft

2. Elnöki keret – 6 000 000 Ft.

3. A Somogy Megyei Önkormányzati Hivatal 2021. évi költségvetése terhére 300 000 Ft Jegyzői Keret kerül meghatározásra.
(4) A forrásátadási eljárás kérelemre indul. A (3) 1. pontja esetében a Somogy Megyei Önkormányzat honlapján közzétett pályázati felhívás kerül meghirdetésre, és a kérelmeket az abban meghatározott formában, és határidőben kell benyújtani. A (3) 2. és 3. pontja esetében a kérelmek benyújtása 2021. február 1. napjától folyamatos, de legkésőbb 2021. november 30-ig lehetséges benyújtani, benyújtásukra formanyomtatvány nem áll rendelkezésre; e kérelmeket írásban, vagy elektronikus formában lehet benyújtani. A 2021. december 1. és 2022. január 1. napja között érkezett kérelmek bírálata 2022. február 15. napjáig felfüggesztésre kerül, azokról 2022. március 15. napjáig kell döntést hozni.
(5) A beérkezett kérelmet szignálni és iktatni kell.
(6) A kérelmekről történő döntéshozatal módja:
A. A (3) 1. pontban meghatározott támogatás esetén a 2021. évi költségvetésben e célra meghatározott tartalék összegének kerete terhére 4 tagú Bíráló Bizottság dönt, mely Bíráló Bizottság a Közgyűlés elnökéből, főállású alelnökeiből, és a megyei jegyzőből áll. A Bíráló Bizottság a kérelmezésre rendelkezésre álló határidő lejártától számított 30 napon belül dönt a kérelmek elbírálásáról, a támogatás összegéről, és módjáról. Az e keretet legfeljebb 5 %-kal meghaladó összegű támogatási kérelmekről – indokolt esetben – a Bíráló Bizottság dönthet. A Bíráló Bizottság a támogatási kérelmeket jóváhagyja, vagy elutasítja. Az itt meghatározott döntéshozatali eljárás a (2) pontban meghatározott mindennemű kérelemre alkalmazandó.
B. A (3) 2. és 3. pontban meghatározott támogatás esetén a 2021. évi költségvetésben e célra meghatározott kerete terhére a Közgyűlés elnöke / a megyei jegyző dönt. A kérelmek beérkezésétől számított 30 napon belül döntést kell hozni a kérelmek elbírálásáról, a támogatás összegéről, és módjáról. A Közgyűlés elnöke / a megyei jegyző legfeljebb a rendelkezésre álló keretösszeget erejéig dönt. A Közgyűlés elnöke / a megyei jegyző a támogatási kérelmeket jóváhagyja, vagy az igényelt támogatási összeg csökkentésével jóváhagyja, vagy elutasítja. Az itt meghatározott döntéshozatali eljárás a (2) pontban meghatározott mindennemű kérelemre alkalmazandó.
(7) A döntésről a kérelmezőt a döntés meghozatalát követő 8 napon belül írásban elektronikus formában értesíteni kell.
(8) Az elutasító döntés esetén a (7) pontban meghatározott értesítésen felül a Kérelmezőt postai úton elutasító levél formájában kell tájékoztatni kérelme elbírálásáról.
(9) Támogató döntés esetén támogatásról, annak összegéről, módjáról, a felhasználásról való beszámolási kötelezettség előírásairól, határidejéről, a jogszabálysértő, vagy nem rendeltetésszerű felhasználás jogkövetkezményeiről, a felek jogai- és kötelezettségeiről a Támogató és Támogatott között Támogatási Szerződést kell kötni. A Támogatási szerződés kötelező mellékletei: Adatlap a kérelmező adatairól, Elszámolási formanyomtatvány.
(10) A Támogatási Szerződés megkötésére a döntéshozatal követő 30 napon belül kerül sor. A Támogatási Szerződés előkészítését a Somogy Megyei Önkormányzati Hivatal végzi, melyet aláírásra megküld a Támogatott számára. A Támogatott által aláírt Támogatási Szerződés Somogy Megyei Önkormányzati Hivatalhoz való visszaérkezését követően kerül sor a megítélt támogatás átutalására. Az átutalás a Somogy Megyei Önkormányzat ((3) 1. – 2. pontok) vagy Hivatala ((3) 3. pont) a Magyar Államkincstárnál vezetett pénzforgalmi számlájáról elektronikusan úton történik.
(11) A támogatásról történő elszámolás határideje a Támogatási Szerződésben kerül rögzítésre. Az elszámolás a Támogatási Szerződés mellékletét képező formanyomtatványon történik.
(12) A Támogató jogosult a támogatás rendeltetésszerű felhasználását ellenőrizni. Amennyiben a támogatott a támogatási összeget jogosulatlanul, jogszabálysértően vagy nem rendeltetésszerűen, nem a szerződésben szereplő célra használja fel, az Áht. 53/A. § (1)-(2) bekezdései alapján visszafizetési kötelezettség terheli, és a jogosulatlanul igénybe vett költségvetési támogatás összegét az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Ávr.) 98. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott mértékű ügyleti kamattal köteles visszafizetni. Amennyiben Támogatott a számára előírt visszafizetési kötelezettségét nem-, vagy késedelmesen teljesíti az ügyleti kamaton felül a támogatási összeget az Áht. 53/A. § (2) bekezdése alapján az Ávr. 98. § (2) bekezdésében meghatározott mértékű késedelmi kamattal növelt mértékben köteles visszafizetni.
(13) Az elszámolást követően az iratot irattárba kell helyezni, és azt 15 évig megőrizni.
(14) A forrásátadás során alkalmazott eljárásra Somogy Megyei Önkormányzat és Hivatala szabályzatai alkalmazandók.

A 2. § a Somogy Megyei Önkormányzat Közgyűlése 4/2021. (VI. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Somogy Megyei Önkormányzat Közgyűlése 4/2021. (VI. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Somogy Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 7/2021. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Somogy Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 8/2021. (XII. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. melléklet a Somogy Megyei Önkormányzat Közgyűlése 4/2021. (VI. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Somogy Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 7/2021. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Somogy Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 8/2021. (XII. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.