1. § (1) A rendelet hatálya az Önkormányzatra, képviselő-testületére és annak bizottságaira, az általa fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 269.859.188.- forintban állapítja meg az 1. számú melléklet szerint.

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetését

• a) 253.744.188.-Ft. költségvetési bevétellel
• b) 253.744.188.-Ft költségvetési kiadással állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási jogcímenkénti megosztását, valamint a finanszírozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 2. melléklete szerint állapítja meg.

(3) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások kiemelt előirányzatok és részletes előirányzatonként (rovatonkénti) csoportosítását a 3. és 4. számú melléklet részletezi.

(4) Az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételi főösszegen belül 115.590.232.-Ft működési költségvetés ebből:

• a) 103.342.432.-Ft működési célú támogatás államháztartáson belülről
• b) 7.830.000-. Ft közhatalmi bevételek
• c) 4.417.800.-Ft működési bevételek
• d) 0.-Ft működési célú pénzeszköz átvétel -kölcsönök visszatérülése
• e) 138.153.956.- Ft finanszírozási bevételek ebből:

- 138.153.956.-Ft felhalmozási célú maradvány

(5) Az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszegen belül 70.840.730.-Ft működési költségvetés ebből:

• a) 27.952.609.- Ft személyi juttatás
• b) 3.036.635.-Ft munkaadót terhelő járulékkal és szociális hozzájárulási adó
• c) 28.871.486.-Ft dologi kiadás
• d) 5.000.000.- Ft ellátottak pénzbeli juttatás
• e) 5.980.000.-Ft átadott pénzeszköz

4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

• a) engedélyezett létszámkeret 16 fő

(2) A közfoglalkoztatottak engedélyezett létszámkerete 20 fő

5. § Az Önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 200.000.-Ft, céltartalék 0 e Ft.

6. § (1) Európai Uniós támogatással megvalósuló programot az Önkormányzat nem tervez.

(2) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 5. számú melléklet tartalmazza.

(3) 2021. évben tervezett pénzeszköz átadásokat és pénzeszköz átvételeket a 6. számú melléklet részletezi.

(4) A kormányzati funkciók szerinti kiadásokat a 7. számú melléklet, kormányzati funkciók szerinti bevételeket a 8. számú melléklet tartalmazza.

(5) Az ellátottaknak nyújtott pénzbeli juttatásait a 10. számú melléklet ismerteti.

(6) Az Önkormányzat hitelállományának alakulását a 11. számú melléklet részletezi.

7. § (1) A Önkormányzat Képviselő-testülete a Dorogházi Fenyőliget Óvoda 2021. évi költségvetési főösszegét 18.564.741-.Ft-ban állapítja meg.

(2) A Dorogházi Fenyőliget Óvoda részletes költségvetését a 12. és 12/1. számú melléklet tartalmazza.

8. § (1) A Önkormányzat Képviselő-testülete a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi költségvetési főösszegét 64.940.722 -.Ft-ban állapítja meg.

(2) A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal részletes költségvetését a 14. számú melléklet tartalmazza.

9. § (1) Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Dorogháza Önkormányzati Konyha 2021. évi költségvetési főösszegét 42.299.761.-Ft-ban állapítja meg.

(2) A Dorogháza Önkormányzati Konyha részletes költségvetését a 13. és 13/1. számú melléklet tartalmazza.

10. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei engedélyezett létszámát 36 főben határozza meg.

(2) A közfoglalkoztatottak engedélyezett létszáma 20 fő, közfoglalkoztatás csak az Önkormányzatnál történik.

(3) Az Önkormányzatnál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület a költségvetési törvényben foglaltak figyelembe vételével az Önkormányzat dolgozóinak adható cafeteria-juttatás keretösszegét a cafeteria-szabályzat tartalmazza. A cafeteria-juttatáshoz kapcsolódó –munkáltatót terhelő – közterhek az éves keretösszeg részét képezik.6.

11. § (1) Az önkormányzat állami támogatásból kötelező feladatokat lát el, az önként vállalt feladatokat külön pályázat vagy államháztartáson kívüli támogatás igénybevételével valósítja meg. Államigazgatási feladatokat nem lát el.

(2) Az önkormányzatnak többéves kihatással járó döntései nincsenek.

(3) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét tájékoztatásul a 15. melléklet tartalmazza.

(4) Kimutatás a 2021-2024. évre várható előirányzatokat a 16. melléklet ismerteti.

(5) a) Az önkormányzatnál és az óvodánál, konyhánál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg,

• b) munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott dolgozó munkabérét a központi költségvetésben meghatározott minimálbér és a szakmunkás minimálbér, un. garantált bérminimum alapján határozza meg.
• c) Az óvoda pedagógusok bérét a nemzeti köznevelési törvénynek előírásai alapján határozza meg.
• d) A közfoglalkoztatottak személyi juttatását az érvényben lévő szerződés alapján hagyja jóvá.
• e) A Képviselő-testület a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal alkalmazásában álló köztisztviselőinek illetményalapját 2021. évre vonatkozóan 46.380.-Ft forintban állapítja meg.

12. § (1) Az önkormányzat szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően - utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 200.000 -.Ft-ig döntsön. E keret nem használható az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazásra.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

(5) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(7) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(8) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(9) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az Önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(10) Az összevont mérlegben jóváhagyott kiemelt előirányzatok és az önkormányzati és intézményi szintű létszámkeretek megváltoztatását, valamint a címrendben szereplő költségvetési szervek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

(11) Az Önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának igénylése.

(12) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé.

(13) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait.