1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, képviselő-testületére és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményeire terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetés

• a) bevételi fő összegét 357.808.868 Ft,
• b) kiadási fő összegét 357.808.868 Ft,
• c) 0 Ft egyenleggel állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat a 2. § a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, a b) pontjában megállapított kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. számú melléklete szerint állapítja meg.

(2) A 2. § a) pontja szerint az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

• a) Önkormányzati működési támogatás 120 174 126 Ft,
• b) Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belül 7 728 000 Ft,
• c) Közhatalmi bevételek 6 860 000 Ft,
• d) Működési bevételek 6 852 000 Ft,
• e) Finanszírozási bevétel – működési célú 15 160 742 Ft
• f) Finanszírozási bevétel – felhalmozási célú 201 034 000 Ft

(3) A 2. § b) pontja szerint az önkormányzat összesített kiadása 2021. évi kiemelt előirányzatonként:

• a) Személyi juttatások 87 165 846 Ft,
• b) Munkaadókat terhelő járulékok 13 293 932 Ft,
• c) Dologi kiadások 47 378 764 Ft,
• d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 3 681 000 Ft,
• e) Működési célú támogatás államháztartáson belülre 3 780 000 Ft,
• f) Működési célú támogatás államháztartáson kívül 350 000 Ft,
• g) Felújítási kiadások 19 218 000 Ft,
• h) Beruházási kiadások 182 741 326 Ft,
• i) Általános tartalék 200 000 Ft.

(4) Az önkormányzat összesített bevételeiből az állami támogatás jogcímenkénti részletezését a 5. sz melléklet, a bevételi jogcímeket kormányzati funkciónként a 1. függelék tartalmazza.

(5) A (2) és (3) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások intézményenkénti összesítését az 5. számú függelék, valamint a működési és felhalmozási célú csoportosítását mérlegszerűen a 6. számú függelék, a felhalmozási kiadásokat feladatonként a 8. számú melléklet mutatja be.

(6) A képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: Átlagos statisztikai állományi létszám 19 fő.

(7) Az összesített intézményi létszámkeretet a 9. melléklet tartalmazza.

4. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatalának 2021. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 64.940.722 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal 2021.évi költségvetési bevétele kiemelt előirányzatként:

• a) Irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 61.722.737 Ft
• b) Finanszírozási bevétel működési 3.217.985 Ft

(3) A Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi kiadása kiemelt előirányzatonként:

• a) Személyi juttatások 47 890 386 Ft,
• b) Munkaadókat terhelő járulékok 7 423 010 Ft,
• c) Dologi kiadás 8 702 000 Ft,

(4) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételi és kiadási előirányzatát a 3. számú melléklet tartalmazza.

(5) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: Átlagos statisztikai állományi létszám 10 fő

5. § (1) A képviselő-testület a Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 17.896.960 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az Óvoda 2021.évi költségvetési bevétele kiemelt előirányzatként:

• a) Irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 17 891 203 Ft,
• b) Finanszírozási bevétel működési 5 757 Ft

(3) Az Óvoda 2021. évi kiadása kiemelt előirányzatként:

• a) Személyi juttatások 12 693 480 Ft,
• b) Munkaadókat terhelő járulékok 1 897 740 Ft,
• c) Dologi kiadás 3 305 740 Ft,

(4) Az Óvoda bevételi és kiadási előirányzatát a 4. számú melléklet tartalmazza.

(5) A képviselő-testület az Óvoda létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: Átlagos statisztikai állományi létszám 3 fő

6. § (1) Mátramindszent Község Önkormányzatának képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2021. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 354.585.126 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

• a) Önkormányzati működési támogatás 120 174 126 Ft,
• b) Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belül 7 728 000 Ft,
• c) Közhatalmi bevételek 6 860 000 Ft
• d) Működési bevételek 6 852 000 Ft
• e) Finanszírozási bevétel – működési célú 11 937 000 Ft
• f) Finanszírozási bevétel – felhalmozási célú 201 034 000 Ft

(3) Az önkormányzat kiadása 2021. évi kiemelt előirányzatonként

• a) Személyi juttatások 26 581 980 Ft,
• b) Munkaadókat terhelő járulékok 3 973 182 Ft,
• c) Dologi kiadások 35 371 024 Ft,
• d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 3 681 000 Ft,
• e) Működési célú támogatás államháztartáson belülre 3 780 000 Ft,
• f) Működési célú támogatás államháztartáson kívül 350 000 Ft,
• g) Felújítási kiadások 181 816 000 Ft,
• h) Beruházási kiadások 19 218 000 Ft,
• i) Általános tartalék 200 000 Ft,
• j) Irányító szervi támogatás 79 613 940 Ft

(4) A bevételek és kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.

(5) A (2) és (3) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások működési és felhalmozási célú csoportosítását mérlegszerűen a 7. számú függelék, a felhalmozási kiadásokat feladatonként a 8. számú melléklet mutatja be.

(6) Az ellátottak pénzbeli és természetbeni juttatásait a 6. melléklet, finanszírozási és működési kiadásokat a 7. számú mellélet tartalmazza.

(7) A személyi juttatásokat, munkaadókat terhelő járulékokat és a létszámadatokat a 2. számú függelék, valamint a dologi kiadások 3. függelék kormányzati funkciónkénti megoszlását és a használható kormányzati funkciókat a 4. függelék tartalmazza.

(8) A képviselő-testület az Önkormányzat létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: Átlagos statisztikai állományi létszám 6 fő.

7. § (1) Az Önkormányzat nem tervezett olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulás megszerzése szükséges vagy szükséges lehet.

(2) A közfoglalkoztatottak átlagos állományi létszáma 5 fő, előirányzatát a 2. függelék tartalmazza.

(3) Az önkormányzat állami támogatásból kötelező feladatokat lát el, az önként vállalt feladatokat külön pályázat vagy államháztartáson kívüli támogatás igénybevételével valósítja meg.

(4) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló kettő program az előző évről húzódik át.

(5) Az önkormányzatnak többéves kihatással járó döntései nincsenek.

(6) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 10. melléklet tartalmazza.

(7) A 2021-2023. évre várható előirányzatokat a 11. melléklet ismerteti.

(8) A képviselő-testület

• a) az önkormányzatnál és az óvodánál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg,
• b) munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott dolgozó munkabérét a központi költségvetésben meghatározott minimálbér és a szakmunkás minimálbér, un. garantált bérminimum alapján határozza meg,
• c) a közfoglalkoztatottak személyi juttatását az érvényben lévő szerződés alapján hagyja jóvá,
• d) a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal alkalmazásában álló köztisztviselőinek illetményalapját 2021. évre vonatkozóan 46 380 forintban állapítja meg.

(9) A Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek 2021. évi béren kívüli-juttatásának összegét a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151. §-a, valamint a költségvetési törvényben foglaltak figyelembevételével 231.900 Ft/fő/év összegben, az önkormányzat és az óvoda munkavállalói részére 150.000 Ft/fő/év összegben állapítja meg. A béren kívüli-juttatásokhoz kapcsolódó – munkáltatót terhelő - közterhek az éves keretösszeg részét képezik.

(10) A képviselő-testület az ugyanazon ingatlanban lévő intézmények közötti közös mérővel rendelkező energiafelhasználást arányosan, óvoda és tálaló konyha, valamint védőnői és háziorvosi szolgálat esetében 50-50%-ban határozza meg.

8. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően – utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 200.000 Ft-ig döntsön. E keret nem használható fel az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazására.

(4) Az élet-és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

(5) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(7) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(8) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(9) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(10) Az összevont mérlegben jóváhagyott kiemelt előirányzatok és az önkormányzati és intézményi szintű létszámkeretek megváltoztatását, valamint a címrendben szereplő költségvetési szervek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

(11) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatás igénylése.

(12) Hitel csak a Képviselő-testület döntése alapján vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembevételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a testület elé.

(13) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés, figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait.

(14) A működőképesség megőrzését szolgáló rendkívüli támogatás igénylésének benyújtására - a kiegészítő támogatás sorának megfelelően - a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert.

9. § (1) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 01. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.