Poroszló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2021. (III.1.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 03. 01- 2022. 05. 28 11:58Poroszló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2021. (III.1.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Poroszló Község Önkormányzatának polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ában meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2021. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
- a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
- b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,
- c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.
2. Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület a Poroszló Községi Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetési főösszegét 1.164.776.450 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
- a) a költségvetési bevételek összege: 1.164.776.450 forint,
- b) a költségvetési kiadások összege: 1.164.776.450 forint,
- c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -: 0. ezer forint (hiány/többlet).
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
- a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 591.560.080 forint,
- b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
- c) B3. Közhatalmi bevételek: 24.600.000 forint,
- d) B4. Működési bevételek: 188.153.387 forint,
- e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
- f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- h) Intézményfinanszírozás 264.102.876 forint,
- i) Előző évi költségvetési maradvány 96.360.107 forint,
- j) Költségvetési bevételek összesen: 1.164.776.450 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
- a) a kötelező feladatok bevételei: 1.152.776.450 forint,
- b) az önként vállalt feladatok bevételei: 12.000.000 forint,
- c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
- a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 1.164.776.450 forint,
- b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
- a) K1. Személyi juttatások: 307.549.571 forint,
- b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 49.387.412 forint,
- c) K3. Dologi kiadások: 253.010.820 forint,
- d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.000.000 forint,
- e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 451.093.647 forint,
- f) K6. Beruházások: 3.635.000 forint,
- g) K7. Felújítások: 80.100.000 forint,
- h) K8. Céltartalék: 15.000.000 forint,
- i) Költségvetési kiadások összesen: 1.164.776.450 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
- a) a kötelező feladatok kiadásai: 1.159.726.450 forint,
- b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 5.050.000 forint,
- c) az államigazgatási feladatok kiadásai:0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
- a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 1.081.041.450 forint,
- b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 83.735.000 forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
- a) beruházási kiadások beruházásonként:
- aa) Ravatalozó külső felújítása 6.000.000 forint,
- ab) Útépítés 40.000.000 forint,
- ac) Polgármesteri hivatal tetőfelújítása 31.600.000 forint,
- ad) Tömegszervezetek házában házasságkötő terem kialakítása 2.500.000 forint,
- ae) Útépítések engedélyezési terve 3.000.000 forint,
- af) Konyha eszközbeszerzése 635.000 forint.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:
- a) Bursa Hungarica támogatás 1.200.000 forint,
- b) temetési segély 200.000 forint,
- c) köztemetés 1.000.000 forint,
- d) települési támogatások 2.600.000 forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 0 forint, melyből:
- a) az általános tartalék 0 forint,
- b) a céltartalék 15.000.000 forint.
(2) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. számú melléklet tartalmazza.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 81fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 81 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 36 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
- a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 80.235.000 forint többlet,
- b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) - 80.235.000 forint hiány.
3. A Közös Önkormányzati Hivatal
11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi költségvetési főösszegét 82.502.768 forintban állapítja meg.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének fő számai:
- a) a költségvetési bevételek összege 82.502.768 forint,
- b) a költségvetési kiadások összege: 82.502.768 forint,
- c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint hiány.
12. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
- a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
- b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
- c) B3. Közhatalmi bevételek: 0 forint,
- d) B4. Működési bevételek: 0 forint,
- e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
- f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- h) Intézményfinanszírozás 82.151.272 forint,
- i) Előző évi költségvetési maradvány 351.496 forint,
- j) Költségvetési bevételek összesen: 82.502.768 forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeiből:
- a) a kötelező feladatok bevételei: 82.502.768 forint,
- b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
- c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
- a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 82.502.768 forint,
- b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint.
13. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
- a) K1. Személyi juttatások: 65.191.484 forint,
- b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 10.358.510 forint,
- c) K3. Dologi kiadások: 6.952.774 forint,
- d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,
- e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 0 forint,
- f) K6. Beruházások: 0 forint,
- g) K7. Felújítások: 0 forint,
- h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
- i) Költségvetési kiadások összesen: 82.502.768 forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásaiból:
- a) a kötelező feladatok kiadásai 82.502.768 forint,
- b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 ezer forint,
- c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 ezer forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
- a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 82.502.768 forint,
- b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 ezer forint.
14. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 15 fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 15 fő.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 0 fő.
15. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
- a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint ,
- b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 forint.
4. A Napsugár Óvoda költségvetése
16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Napsugár Óvoda költségvetési szerv 2021. évi költségvetési főösszegét 128.053.407 forintban állapítja meg.
(2) A Napsugár Óvoda költségvetésének fő számai:
- a) a költségvetési bevételek összege: 128.053.407 forint,
- b) a költségvetési kiadások összege: 128.053.407 forint
- c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint.
17. § (1) A Napsugár Óvoda 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
- a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 3.778.401 forint,
- b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
- c) B3. Közhatalmi bevételek: 0 forint,
- d) B4. Működési bevételek: 19.844.926 forint,
- e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
- f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- h) Intézményfinanszírozás 103.618.328 forint,
- i) Előző évi költségvetési maradvány 811.752 forint,
- h) Költségvetési bevételek összesen: 128.053.407 forint.
(2) A Napsugár Óvoda költségvetési bevételeiből:
- a) a kötelező feladatok bevételei: 128.053.407 forint,
- b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,
- c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.
(3) A Napsugár Óvoda költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
- a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 128.053.407 forint,
- b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.
18. § (1) A Napsugár Óvoda 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
- a) K1. Személyi juttatások: 70.496.950 forint,
- b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1 1.823.327 forint,
- c) K3. Dologi kiadások: 45.098.130 forint,
- d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,
- e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 0 forint,
- f) K6. Beruházások: 635.000 forint,
- g) K7. Felújítások: 0 forint,
- h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
- i) Költségvetési kiadások összesen: 128.053.407 forint.
(2) A Napsugár Óvoda költségvetési kiadásaiból:
- a) a kötelező feladatok kiadásai: 128.053.407 forint,
- b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,
- c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.
(3) A Napsugár Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
- a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 127.418.407 forint,
- b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 635.000 ezer forint.
19. § (1) A képviselő-testület a Napsugár Óvoda - közfoglalkoztatottak nélküli - 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 19 fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 19 fő.
(2) A Napsugár Óvodánál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 6 fő.
20. § (1) A Napsugár Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
- a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 ezer forint,
- b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint.
5. A Tisza-mente Mikrotérségi társulás szociális intézmény költségvetése
21. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Tisza-mente Mikrotérségi társulás szociális intézmény költségvetési szerv 2021. évi költségvetési főösszegét 144.926.315 forintban állapítja meg.
(2) A Tisza-mente Mikrotérségi társulás szociális intézmény költségvetésének fő számai:
- a) a költségvetési bevételek összege: 144.926.315 forint,
- b) a költségvetési kiadások összege: 144.926.315 forint
- c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint.
22. § (1) A Tisza-mente Mikrotérségi társulás szociális intézmény 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
- a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 21.042.629 forint,
- b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
- c) B3. Közhatalmi bevételek: 0 forint,
- d) B4. Működési bevételek: 43.517.882 forint,
- e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
- f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- h) Intézményfinanszírozás 78.333.276 forint,
- i) Előző évi költségvetési maradvány 2.032.528 forint,
- j) Költségvetési bevételek összesen: 144.926.315 forint.
(2) A Tisza-mente Mikrotérségi társulás szociális intézmény költségvetési bevételeiből:
- a) a kötelező feladatok bevételei: 144.926.315 forint,
- b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
- c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.
(3) A Tisza-mente Mikrotérségi társulás szociális intézmény költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
- a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 144.926.315 forint,
- b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint.
23. § (1) A Tisza-mente Mikrotérségi társulás szociális intézmény 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
- a) K1. Személyi juttatások: 93.576.073 forint,
- b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 15.638.409 forint,
- c) K3. Dologi kiadások: 35.711.833 forint,
- d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,
- e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 0 forint,
- f) K6. Beruházások: 0 forint,
- g) K7. Felújítások: 0 forint,
- h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
- i) Költségvetési kiadások összesen: 144.926.315 forint.
(2) A Tisza-mente Mikrotérségi társulás szociális intézmény költségvetési kiadásaiból:
- a) a kötelező feladatok kiadásai: 144.926.315 forint,
- b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,
- c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) A Tisza-mente Mikrotérségi társulás szociális intézmény költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
- a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 144.926.315 forint,
- b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 ezer forint.
24. § (1) A képviselő-testület a Tisza-mente Mikrotérségi társulás szociális intézmény - közfoglalkoztatottak nélküli – 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 25fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 25 fő.
(2) A Tisza-mente Mikrotérségi társulás szociális intézménynél közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 8 fő.
25. § (1) A Tisza-mente Mikrotérségi társulás szociális intézmény költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
- a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 ezer forint,
- b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint.
6. Az önkormányzat saját költségvetése
26. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2021. évi költségvetési főösszegét 622.277.149 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:
- a) a költségvetési bevételek összege: 622.277.149 forint,
- b) a költségvetési kiadások összege: 622.277.149 ezer forint,
- c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint.
27. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
- a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 384.798.279 forint,
- b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
- c) B3. Közhatalmi bevételek: 24.600.000 forint,
- d) B4. Működési bevételek: 124.790.579 forint,
- e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
- f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- h) Előző évi költségvetési maradvány 88.088.291 forint,
- i) Költségvetési bevételek összesen: 622.277.149 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:
- a) a kötelező feladatok bevételei:610.277.149 forint,
- b) az önként vállalt feladatok bevételei: 12.000.000. forint,
- c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
- a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 622.277.149 forint,
- b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint.
28. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
- a) K1. Személyi juttatások: 75.673.864 forint,
- b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 11.110.206 forint,
- c) K3. Dologi kiadások: 163.251.036 forint,
- d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.000.000 forint,
- e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 269.142.043 forint,
- f) K6. Beruházások: 3.000.000 forint,
- g) K7. Felújítások: 80.100.000 forint,
- h) K8. Céltartalék: 0 forint,
- i) Költségvetési kiadások összesen: 622.277.149 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:
- a) a kötelező feladatok kiadásai: 617.227.149 forint,
- b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 5.050.000 forint ,
- c) az államigazgatási feladatok kiadásai:0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
- a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 539.177.149 forint,
- b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 83.100.000 forint.
29. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2021. évre az alábbiak szerint állapítja meg
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :21 fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 21fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 22 fő.
7. A Tisza-mente Szociális Társulás költségvetése
30. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Tisza-mente szociális Társulása költségvetési szerv 2021. évi költségvetési főösszegét 83.398.483 forintban állapítja meg.
(2) A Tisza-mente szociális Társulása költségvetésének fő számai:
- a) a költségvetési bevételek összege: 83.398.483 forint,
- b) a költségvetési kiadások összege: 83.398.483 forint
- c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint.
31. § (1) A Tisza-mente szociális Társulása 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
- a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 78.333.276 forint,
- b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
- c) B3. Közhatalmi bevételek: 0 forint,
- d) B4. Működési bevételek: 0 forint,
- e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
- f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- h) Előző évi költségvetési maradvány 5.065.207 forint,
- i) Költségvetési bevételek összesen: 83.398.483 forint.
(2) A Tisza-mente szociális Társulása költségvetési bevételeiből:
- a) a kötelező feladatok bevételei: 83.398.483 forint,
- b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
- c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.
(3) A Tisza-mente szociális Társulása költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
- a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 83.398.483 forint,
- b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint.
32. § (1) A Tisza-mente szociális Társulása 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
- a) K1. Személyi juttatások: 2.611.200 forint,
- b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 456.960 forint,
- c) K3. Dologi kiadások: 1.997.047 forint,
- d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,
- e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 78.333.276 forint,
- f) K6. Beruházások: 0 forint,
- g) K7. Felújítások: 0 forint,
- h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
- i) Költségvetési kiadások összesen: 83.398.483 forint.
(2) A Tisza-mente szociális Társulása költségvetési kiadásaiból:
- a) a kötelező feladatok kiadásai: 83.398.483 forint,
- b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,
- c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) A Tisza-mente szociális Társulása költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
- a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 83.398.483 forint,
- b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.
33. § (1) A képviselő-testület a Tisza-mente szociális Társulása - közfoglalkoztatottak nélküli - 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 1fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 1 fő.
(2) A Tisza-mente szociális Társulása közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.
34. § (1) A Tisza-mente szociális Társulása költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
- a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 ezer forint,
- b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint.
8. A Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás költségvetése
35. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás költségvetési szerv 2021. évi költségvetési főösszegét 103.618.328 forintban állapítja meg.
(2) A Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás költségvetésének fő számai:
- a) a költségvetési bevételek összege: 103.618.328 forint,
- b) a költségvetési kiadások összege: 103.618.328 forint
- c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint.
36. § (1) A Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
- a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 103.607.495 forint,
- b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
- c) B3. Közhatalmi bevételek: 0 forint,
- d) B4. Működési bevételek: 0 forint,
- e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
- f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- h) Előző évi költségvetési maradvány 10.833 forint,
- h) Költségvetési bevételek összesen: 103.618.328 forint.
(2) A Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás költségvetési bevételeiből:
- a) a kötelező feladatok bevételei: 103.618.328 forint,
- b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
- c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.
(3) A Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
- a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 103.618.328 forint,
- b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint.
37. § (1) A Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
- a) K1. Személyi juttatások: 0 forint,
- b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 0 forint,
- c) K3. Dologi kiadások: 0 forint,
- d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,
- e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 103.618.328 forint,
- f) K6. Beruházások: 0 forint,
- g) K7. Felújítások: 0 forint,
- h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
- i) Költségvetési kiadások összesen: 103.618.328 forint.
(2) A Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás költségvetési kiadásaiból:
- a) a kötelező feladatok kiadásai: 103.618.328 forint,
- b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,
- c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) A Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
- a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 103.618.328 forint,
- b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.
38. § (1) A képviselő-testület a Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás - közfoglalkoztatottak nélküli – 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 0 fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 0 fő.
(2) A Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulásnál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.
39. § (1) A Poroszló-Újlőrincfalva Köznevelési Társulás költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
- a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 ezer forint,
- b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint.
9. Adósságot keletkeztető ügylet
40. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé:
- a) ........................................................................................................... fejlesztési cél,
- b) ........................................................................................................... fejlesztési cél.
(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 ezer forint.
41. § Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst.tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4. számú melléklet tartalmazza.
10. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
42. § A polgármester nettó 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
43. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.
44. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.
45. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
46. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
47. § (1) A képviselő-testület 2021. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
- a) a köztisztviselői illetményalapja megegyezik a Magyarország 2021. évi központi
költségvetéséről szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott
illetményalappal, azaz 38.650 Ft.
b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a
költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével - 400.000.-
forint/év/fő.
(2) A köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális és egészségügyi juttatásai, valamint szociális és kegyeleti támogatása 2021. évi kereteit az 5. számú melléklet tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnél az egységes rovatrend K1102 Normatív jutalmak és a K1103 Céljuttatás, projektprémium rovatai költségvetési kiadási előirányzat terhére a költségvetési évben együttesen a rovatrend K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 2 %-a erejéig vállalható kötelezettség.
48. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 6. számú melléklet tartalmazza.
11. Záró rendelkezések
49. § Ez a rendelet 2021. év március hó 1 napján lép hatályba.
1. melléklet
Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok forintban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok |
2 | Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | B111 | 119.540.913 |
3 | Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | B112 | 51.724.350 |
4 | Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása | B113 | 158.054.902 |
5 | Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | B114 | 6.110.720 |
6 | Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások | B115 | 0 |
7 | Elszámolásokból származó bevételek | B116 | 0 |
8 | Önkormányzatok működési támogatásai | B11 | 335.430.885 |
9 | Elvonások és befizetések bevételei | B12 | 0 |
10 | Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről | B13 | 0 |
11 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről | B14 | 0 |
12 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | B15 | 0 |
13 | Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B16 | 49.367.394 |
14 | Működési célú támogatások államháztartáson belülről | B1 | 384.798.279 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok forintban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok |
2 | Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | B21 | 0 |
3 | Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről | B22 | 0 |
4 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről | B23 | 0 |
5 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | B24 | 0 |
6 | Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B25 | 0 |
7 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | B2 | 0 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
Adatok forintban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok |
2 | Jövedelemadók | B31 | 0 |
3 | Szociális hozzájárulási adó és járulékok | B32. | 0 |
4 | Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók | B33 | 0 |
5 | Vagyoni típusú adók | B34 | 8.600.000 |
6 | ebből a helyi adók: | 0 | |
7 | - építményadó | 600.000 | |
8 | - épület után fizetett idegenforgalmi adó | ||
9 | - magánszemélyek kommunális adója | 8.000.000 | |
10 | - telekadó | 0 | |
11 | Értékesítési és forgalmi adók | B351 | 35.000.000 |
12 | ebből a helyi adók: | 15.000.000 | |
13 | - állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó | 15.000.000 | |
14 | - ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó | 0 | |
15 | Fogyasztási adók | B352 | 0 |
16 | Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók | B353 | 0 |
17 | Gépjárműadók | B354 | 0 |
10 | Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók | B355 | 0 |
12 | ebből a helyi adók: | 0 | |
13 | - a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó | 0 | |
14 | Termékek és szolgáltatások adói | B35 | 0 |
15 | Egyéb közhatalmi bevételek | B36 | 1.000.000 |
16 | Közhatalmi bevételek | B3 | 24.600.000 |
2. melléklet
Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetése
Adatok forintban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Megnevezés (rovat) | Előirányzatok | |
2 | Bevételi | Kiadási | |
3 | nemleges | ||
4 | |||
5 | |||
6 | |||
7 | |||
8 | |||
9 | |||
10 | |||
11 | |||
12 | |||
13 | |||
3. melléklet
A céltartalék célonkénti felosztása
Adatok forintban
A | B | |
|---|---|---|
1 | A céltartalék felhasználási céljai | Céltartalék összeg |
2 | Tömegszervezetek háza tetőfelújítása | 5.000.000 |
3 | Ravatalozó épület belső felújítása kegyeleti hűtő vásárlása | 5.000.000 |
4 | Pályázati önerő | 5.000.000 |
5 | ||
6 | Összesen | 15.000.000 |
4. melléklet
Adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalás
és figyelembe veendő bevételek
Az önkormányzat a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig:
Adatok Ft-ban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai | futamidő/kezesség | kötelezettség |
2 | nemleges | ||
3 | |||
4 | |||
5 | |||
6 | |||
7 | |||
8 | |||
9 | |||
10 | Összesen |
A figyelembe vehető saját bevételek:
Adatok Ft-ban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai | Rendszeressége, | Bevétel összege |
2 | Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel | ||
3 | Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel | ||
4 | Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel | ||
5 | A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel | ||
6 | Bírság-, pótlék- és díjbevétel | ||
7 | A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés | ||
8 | Összesen |
5. melléklet
Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (III.01.) önkormányzati
rendeletben meghatározott juttatásokra kifizethető keret
juttatástípusonként
Köztisztviselők részére nyújtható juttatások és támogatások
- a) Az állományban lévő köztisztviselők részére nyújtható juttatások 2021. évi kerete
Adatok Ft-ban
A | B | C | D | |
|---|---|---|---|---|
1 | Juttatások megnevezése | Kapcsolódó | Éves keret-összeg | Egyéb szabályok |
2 | Lakhatási, lakásépítési, | |||
3 | Albérleti díj hozzájárulás | K1111 Lakhatási támogatás | ||
4 | Családalapítási támogatás | K1113 Foglalkoztatottak egyéb | ||
5 | Szociális támogatás | K1112. Szociális támogatás | ||
6 | Illetményelőleg | |||
7 | Tanulmányi ösztöndíj, képzési, | K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai érintett rovata | ||
8 | Üdülési támogatás | K1107. Béren kívüli juttatások | ||
9 | Juttatások összesen | 0 |
- b) a Nyugállományú köztisztviselők részére nyújtható támogatások 2021. évi kerete
Adatok Ft-ban
A | B | C | D | |
|---|---|---|---|---|
1 | Juttatások megnevezése | Kapcsolódó | Éves keret-összeg | Egyéb szabályok |
2 | Eseti szociális segély | |||
3 | Jövedelem-kiegészítés | |||
4 | Temetési segély, | |||
5 | Kedvezményes étkeztetés | |||
6 | Kedvezményes üdültetés | |||
7 | egyes szolgáltatások kedvezményes igénybevétele | |||
8 | Támogatások összesen | 0 |
6. melléklet
Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételei és kiadásai
Adatok Ft-ban
A | B | |
|---|---|---|
1 | A környezetvédelmi alap tervezett bevételei | |
2 | A környezetvédelmi alap tervezett bevételi | Jogcím szerinti összeg |
3 | saját bevételből | 200.000 |
4 | ||
5 | ||
6 | Bevételek összesen | 200.000 |
7 | A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai | |
8 | A környezetvédelmi alap tervezett kiadások | Jogcím szerinti összeg |
9 | környezettudatossági kiadások | 200.000 |
10 | ||
11 | ||
12 | ||
13 | ||
14 | ||
15 | Kiadások összesen | 200.000 |
7. melléklet
