Mesztegnyő Község Önkormányzat 2020. évi költségvetésének végrehajtásáról

Általános indokolás

Mesztegnyő Község Önkormányzata 2020. évi költségvetésének teljesítése az elmúlt időszakban a következő képpen alakult:

a bevételeket: 899.379.794 Ft,

melyből: - Önkormányzatok működési támogatásai 248.609.527,-Ft,

Egyéb működési célú. tám. bevételei 21.021.217,Ft,

Felhalmozási célú támogatások 407.003.663,Ft,

Közhatalmi bevételek 20.552.016,Ft,

Működési bevételek 15.067.493,Ft,

Működési célú átvett pénzeszközök 80.010,Ft,

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 20.000,Ft,

Előző évi maradvány igénybevétele 176.948.212,Ft,

Államháztartáson belüli megelőlegezések 10.077.656,Ft,

a kiadásokat: 442.386.381,-Ft.

melyből: - Személyi jellegű kiadások 137.652.721,-Ft,

Munkaadót terhelő járulékok 20.928.015,Ft,

Dologi kiadások 62.684.145,Ft,

Ellátottak pénzbeli juttatásai 8.647.083,Ft,

Egyéb működési célú kiadások 96.898.296,Ft,

Beruházások 19.762.370,Ft,

Felújítások 87.009.483,Ft,

Államháztartáson belüli megelőleg. vf. 8.804.268, Ft.

A bevételi főösszeg az önkormányzat költségvetési támogatásából (működési-, szociális-, kulturális és egyéb kiegészítő támogatások (Szociális célú tűzifa pályázat), működési célú támogatásokból, adó bevételekből, saját bevételekből és a pályázatokra kapott támogatásokból tevődik össze.

2020-ban is részt vett önkormányzatunk az Országos közmunkaprogramban, melynek keretében közfoglalkoztatotti munkavégzésre nyílt lehetőségünk. A közfoglalkoztatásból eredő közfoglalkoztatási bérhez és az azt terhelő szociális hozzájárulási adóhoz támogatást kaptunk a Somogy Megyei Kormányhivataltól.

Az önkormányzat 2020. évben a következő felhalmozási célú támogatásokban részesült:

- 954.303 Ft a VP6-7.2.1-7.4.1.2-16 Külterületi helyi közutak, önkormányzati utak kezeléséhez, állapotjavításához, karbantartásához szükséges erő- és munkagépek beszerzése fejlesztése-pályázati elszámolást követő utófinanszírozás (Traktor vásárlás történt 2019-ben),

- 141.226.084 Ft TOP pályázat Új Bölcsőde építése Mesztegnyőn, valamint

- 224.485.100 Ft TOP pályázat Kerékpárút építése, mindkét pályázat megvalósítása folyamatban.

A következő Magyar Falu programban elnyert pályázatok megvalósítása szintén a 2021.évre húzódnak át:

- 4.764.530 Ft - MFP-OJF/2020 Óvodai játszóudvar és közterületi játszótér fejlesztése,

- 688.172 Ft - MFP-EIM/2020 Elhagyott ingatlanok közcélra történő megvásárlására,

- 4.999.965 Ft - MFP-BJA/2020 Önkormányzati járdaépítés/felújítás anyagtámogatása,

- 29.885.509 Ft – MFP-ÖTU/2020 Önkormányzati tulajdonban lévő út felújítása.

A személyi jellegű kiadásokra 137.652.721- Ft-ot költöttünk, ide tartozik a közalkalmazottak és a közfoglalkoztatottak juttatásai. A külső személyi juttatások jelentik a polgármesternek, alpolgármesternek, képviselő-testület tagjának fizetett tiszteletdíj, költségátalány összegét, továbbá a pályázati megbízási díjakat, alkalmi munkavállalói díjakat.

A dologi kiadások a módosított előirányzathoz viszonyítva 77 %-os teljesítést mutatnak.

Az alábbi működési célú támogatások kerültek átadásra: Bursa Hungarica ösztöndíj 600.000,-Ft, Mesztegnyő Környéki Önk.T.(Óvoda, Szoc.Int, Védőnő) 92.869.551 Ft, Egyéb civil Egyesületek, Alapítványok támogatása 1.565.852 Ft.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai összesen 8.647.083, - Ft-ot tesznek ki.

A felújítási és beruházási kiadásokat részletezve a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

A 2020. évi költségvetés végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet tervezete a fentiek alapján került elkészítésre.

Előzetes hatásvizsgálat

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a alapján a jogszabály előkészítője előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit, Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselő-testületét tájékoztatni kell.

A tervezett jogszabály jelentősnek ítélt hatásai:

- társadalmi hatása: a zárszámadásról szóló rendelet alapján a gazdálkodás az állampolgárok számára nyomon követhető, átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi, vagyoni helyzetéről, a végrehajtott feladatokról, lehetőséget teremt az önkormányzati gazdálkodás ellenőrzésére.

- gazdasági, költségvetési hatása: a rendelet-tervezetnek költségvetési, gazdasági hatása van. Megléte szükséges feltétele a törvényes és szabályos gazdálkodásnak, az önkormányzat gazdálkodási kereteit határozza meg, illetve megmutatja a források felhasználásnak jogcímeit. Költségvetési szempontból önmagát végrehajtó hatása van.

- környezeti, egészségi következménye: a rendeletnek környezeti, egészségi következménye nincs.

- adminisztratív terheket befolyásoló hatása: a rendelet-tervezet az előző évekhez viszonyítva többlet adminisztratív terhet nem eredményez.

- a jogszabály megalkotásának szükségessége, elmaradásának várható következménye: a zárszámadásról szóló rendelet megalkotása kötelező az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-a alapján. A 91. § (1) bekezdése szerint: a helyi önkormányzat költségvetésnek végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A rendelet megalkotásának elmaradásával a képviselő-testület törvénysértést követne le, valamint az önkormányzat részére járó egyes támogatások folyósítása az államháztartásról szóló törvényben meghatározottak szerint felfüggesztésre kerülne.

- a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: a rendelet a meglévő szervezeti, személyi, tárgyi és pénzügyi feltételekkel alkalmazható, további feltételek biztosítását nem igényli, a szükséges feltételek rendelkezésre állnak.

Részletes indokolás

Az 1. §-hoz

A rendelet hatályára vonatkozó rendelkezést tartalmaz.

A 2. §-hoz

Az önkormányzat 2020. évi költségvetésének teljesítését tartalmazza kiadási összegek és bevételi összegek formájában.

A 3–13. §-hoz

A rendelethez tartozó mellékletek felsorolását tartalmazza.

A 14. §-hoz

Az önkormányzat több éves kihatással járó feladataira vonatkozó rendelkezést tartalmaz.

A 15. §-hoz

Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.