Tapsony Község Önkormányzata 2020. évi költségvetésének végrehajtásáról

Általános indokolás

Tapsony Község Önkormányzata 2020. évi költségvetésének teljesítése az elmúlt időszakban a következő képpen alakult:

a bevételeket: 129.572.789 Ft,

melyből: - Önkormányzatok működési támogatásai 41.612.198,-Ft,

Egyéb működési célú .tám.bevételei 10.656.870,Ft,

Felhalmozási célú támogatások 21.412.470,Ft,

Közhatalmi bevételek 33.811.805,Ft,

Működési bevételek 3.246.210,Ft,

Felhalmozási bevétel 250.000,Ft,

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 176.000,Ft

Előző évi maradvány igénybevétele 16.864.050,Ft,

Államháztartáson belüli megelőlegezések 1.543.186,Ft,

Irányító szervi támogatás (Óvoda) 17.555.626,Ft.

a kiadásokat: 118.266.648,-Ft.

melyből: - Személyi jellegű kiadások 48.789.750,-Ft,

Munkaadót terhelő járulékok 7.205.757,Ft,

Dologi kiadások 31.879.668,Ft,

Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.733.074,Ft,

Egyéb működési célú kiadások 5.355.586,Ft,

Beruházások 303.276,Ft,

Felújítások 21.542.429,Ft,

Államháztartáson belüli megelőleg. vf. 1.457.108,Ft,

Irányító szervi támogatás (Óvoda) 17.555.626,Ft.

A bevételi főösszeg az önkormányzat költségvetési támogatásából (működési-, szociális-, kulturális és egyéb kiegészítő támogatások (Szociális célú tűzifa pályázat, Lakossági víz- és csatornatámogatás pályázata), működési célú támogatásokból, adó bevételekből, saját bevételekből, ingatlan értékesítésből és a pályázatokra kapott támogatásokból tevődik össze.

2020-ban is részt vett önkormányzatunk az Országos közmunkaprogramokban, melynek keretében közfoglalkoztatotti munkavégzésre nyílt lehetőségünk. A közfoglalkoztatásból eredő közfoglalkoztatási bérhez és az azt terhelő szociális hozzájárulási adóhoz 70 %-os mértékű támogatást kaptunk Somogy Megyei Kormányhivataltól.

Az önkormányzat 2020. évben több pályázatot is nyert,

Eszközbeszerzés a tapsonyi óvoda részére 9.527.653,- Ft

Magyar Faluprogram – Orvosi rendelők fejlesztése (hőszigetelés) 1.630.720,- Ft

Önkormányzati járdaépítés/felújítás anyagtámogatása 4.999.296,- Ft

Eszközbeszerzésre a tapsonyi óvoda részére 4.401.172,- Ft előleg került kifizetésre április hónapban. A projekt várhatóan 2021. évben befejeződik.

A felújítási kiadások teljesítésénél a 2019. évben elkezdett önkormányzati tulajdonú utak (Rákóczi u., Május 1. utca) felújításának befejezése valósult meg.

2019. augusztusában benyújtott Vis maior pályázat keretében megvalósult a Zrínyi utca helyreállítása. A helyreállításra fordított összeg 1.793.815,- Ft, melyből a támogatás mértéke 1.614.254,- Ft.

A személyi jellegű kiadásokra 48.789.750,- Ft-ot költöttünk, ide tartozik a közalkalmazottak, munkatörvénykönyv hatálya alá tartozók és a közfoglalkoztatottak juttatásai. A külső személyi juttatások jelentik a polgármesternek, alpolgármesternek, képviselő-testület tagjainak fizetett tiszteletdíj, költségátalány összegét, valamint az egyéb jogviszonyban (pl.: megbízási díjjal: SNI gyerekekkel való foglalkozás) foglalkoztatottak béreit.

A dologi kiadások a módosított előirányzathoz viszonyítva 100 %-os teljesítést mutatnak.

Az alábbi pénzeszközátadások történtek 5.070.808,- Ft összegben:

Mesztegnyő Közös Hivatal fenntartására 2.719.035,- Ft

Mesztegnyő Környéki Önk.Társulása 1.013.530,- Ft

Marcali Többcélú Kistérségi Társulás 534.243,- Ft

Magyar Államkincstár (Bursa Hungarica ösztöndíj) 50.000,- Ft

DRV Zrt. Siófok 484.000,- Ft

Civil szervezetek 270.000,- Ft

Az ellátottak pénzbeli juttatásai összesen 1.733.074,- Ft-ot tesznek ki az alábbi bontásban:

Köztemetés 363.979,- Ft

Települési támogatások 60.000,- Ft

Egyéb önkorm. rendeletében megállapított jut. 438.000,- Ft

Önkormányzat ált. saját hatáskörben adott jut. 871.095,- Ft

Az önkormányzat 5.652.000,- Ft névértékű részvénnyel rendelkezik.

HUNGAROPHARMA részvény 440.000,- Ft

Mecsek Dráva Hulladékgazdálkodási Társulás Pécs 17.000,- Ft

ELMIB részvény 5.095.000,- Ft

Marcali és Térsége Közszolgáltató Nonprofit Kft. 100.000,- Ft

A 2020. évi költségvetés végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet tervezete a fentiek alapján került elkészítésre.

Előzetes hatásvizsgálat

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a alapján a jogszabály előkészítője előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit, Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselő-testületét tájékoztatni kell.

A tervezett jogszabály jelentősnek ítélt hatásai:

- társadalmi hatása: a zárszámadásról szóló rendelet alapján a gazdálkodás az állampolgárok számára nyomon követhető, átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi, vagyoni helyzetéről, a végrehajtott feladatokról, lehetőséget teremt az önkormányzati gazdálkodás ellenőrzésére.

- gazdasági, költségvetési hatása: a rendelet-tervezetnek költségvetési, gazdasági hatása van. Megléte szükséges feltétele a törvényes és szabályos gazdálkodásnak, az önkormányzat gazdálkodási kereteit határozza meg, illetve megmutatja a források felhasználásnak jogcímeit. Költségvetési szempontból önmagát végrehajtó hatása van.

- környezeti, egészségi következménye: a rendeletnek környezeti, egészségi következménye nincs.

- adminisztratív terheket befolyásoló hatása: a rendelet-tervezet az előző évekhez viszonyítva többlet adminisztratív terhet nem eredményez.

- a jogszabály megalkotásának szükségessége, elmaradásának várható következménye: a zárszámadásról szóló rendelet megalkotása kötelező az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-a alapján. A 91. § (1) bekezdése szerint: a helyi önkormányzat költségvetésnek végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A rendelet megalkotásának elmaradásával a képviselő-testület törvénysértést követne le, valamint az önkormányzat részére járó egyes támogatások folyósítása az államháztartásról szóló törvényben meghatározottak szerint felfüggesztésre kerülne.

- a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: a rendelet a meglévő szervezeti, személyi, tárgyi és pénzügyi feltételekkel alkalmazható, további feltételek biztosítását nem igényli, a szükséges feltételek rendelkezésre állnak.

Részletes indokolás

Az 1. §-hoz

A rendelet hatályára vonatkozó rendelkezést tartalmaz.

A 2. §-hoz

Az önkormányzat 2020. évi költségvetésének teljesítését tartalmazza kiadási összegek és bevételi összegek formájában.

A 3–12. §-hoz

A rendelethez tartozó mellékletek felsorolását tartalmazza.

A 13. §-hoz

Az önkormányzat több éves kihatással járó feladataira vonatkozó rendelkezést tartalmaz.

A 14. §-hoz

Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.