Dömsöd Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (III.11.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat és intézményei 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 03. 11- 2023. 06. 28

Dömsöd Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (III. 11.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat és intézményei 2021. évi költségvetéséről

2021.03.11.

Dömsöd Nagyközség Önkormányzatának Polgármestere a 2011. évi CXXVIII. törvény (Kat.) 46. § (4) bekezdésének felhatalmazása alapján Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, a Polgármesteri Hivatalra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire.

2. § Az önkormányzat költségvetési szervei:

a) Dömsöd Nagyközség Önkormányzata

b) Dömsödi Polgármesteri Hivatal

c) Petőfi Sándor Oktatási és Művelődési Központ

d) Dömsödi Nagyközségi Óvoda

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2021. évi költségvetése

3. § Az önkormányzat a 2021. évi konszolidált költségvetési

a) Bevételeinek főösszegét 1 450 650 473 Ft-ban

azaz egymilliárd négyszázötvenmillió-hatszázötvenezer-négyszázhetvenhárom forintban,

b) Kiadásainak főösszegét 1 450 650 473 Ft-ban

azaz egymilliárd négyszázötvenmillió-hatszázötvenezer-négyszázhetvenhárom forintban,

egyensúlyban állapítja meg.

c) Az önkormányzat a bevételi és kiadási főösszegén belül

Működési költségvetési bevételének összegét 1 426 102 855

Működési költségvetési kiadásának összegét 1 227 377 857

Működési egyenlegét 198 724 998

Felhalmozási költségvetési bevételének összegét 24 547 618

Felhalmozási költségvetési kiadásának összegét 223 272 616

Felhalmozási egyenlegét -198 724 998

Finanszírozási bevételek (belső finanszírozás) 315 088 249

Finanszírozási bevételek (külső finanszírozás) 280 000 000

Finanszírozási kiadások 305 001 545

Finanszírozási egyenlegét 290 086 704

forintban határozza meg.

A költségvetési bevételek

4. § (1) Az önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételeit forrásonként, azon belül főbb jogcím csoportonkénti részletezettségben a 2. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és a költségvetési szerveinek a 2021. évi előirányzott költségvetési bevételeit címenként és a címeken belül forrásonként, működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben a 2.1 - 2.4. számú mellékletek tartalmazzák.

A költségvetési kiadások

5. § (1) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

- Működési kiadások előirányzata összesen: 1 227 377 857

Ebből:

- személyi jellegű kiadások 418 752 479

- munkaadókat terhelő járulékok 66 831 323

- dologi jellegű kiadások 335 591 171

- ellátottak pénzbeli juttatásai 16 592 112

- előző évi elszámolásból eredő kiadás 6 737 170

- támogatásértékű működési kiadások 45 036 994

- államháztartáson belüli megelőlegezés 20 204 201

- tartalékok 32 835 063

- hitel- kölcsön törlesztés 284 797 344

6. § (1) Az önkormányzat felhalmozási célú kiadásai összesen 223 272 616 forint.

A felhalmozási kiadásokból: Ft

- a beruházások előirányzata 219 275 232

- felújítások előirányzata 579 598

- felhalmozási célú pénzeszköz átadás 3 417 786

(2) Az önkormányzat költségvetési szervei felhalmozási kiadásait kormányzati funkciónként, azon belül feladatonként az 3. számú melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban a 8., 9. számú melléklet mutatja be.

Költségvetési kiadások és bevételek

8. § (1) Az önkormányzat a 2021. évi költségvetésében 32 835 063 forint tartalékot tervezett.

(2) Az önkormányzat 315 088 249 forint pénzmaradványt tervezett.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete 2021. évre vonatkozóan a költségvetési hiányt nem tervez.

9. § A működési és felhalmozási célú bevételeit főbb jogcím-csoportonként, kiadásait kiemelt előirányzatonként tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 1. számú melléklet adja meg.

10. § (1) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 28. §-a szerinti részletezésben a 7. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetési létszámkeret

11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát 134,75 fő átlagos állományi létszámban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervei létszámkeretét a képviselő-testület intézményenként az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat a közfoglalkoztatottak létszámát a létszám előirányzaton belül 40 főben határozza meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12. § (1) A 2. § (1) bekezdésében szereplő költségvetési szervek pénzügyi-gazdasági feladatait Dömsödi Polgármesteri Hivatal végzi.

(2) A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők cafeteria juttatásának éves keretösszegét Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 61. § (4) bekezdésben meghatározott összegben állapítja meg.

A képviselő-testület az Önkormányzat irányítása alá tartozó intézmények dolgozói részére személyenként a cafetéria összegét maximum havi nettó 10.000 Ft/fő összegben állapítja meg, amely a Széchenyi Pihenőkártyára történő utalással teljesíthető. A juttatás mértékét – a maximum határ figyelembe vételével – mindig a személyi juttatások jogcímen belül rendelkezésre álló keret határozza meg.

(3) Az intézmények vezetői az intézményre vonatkozó - a költségvetésben jóváhagyott kereteken belüli gazdálkodást a takarékosság maximális betartása mellett végzik. Az intézményvezető a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között hajthat végre előirányzat-átcsoportosítást.

(4) Az önkormányzat felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdálkodás során az év közben létrejött likviditási hiány finanszírozására szükség esetén külön meghatározott keret erejéig folyószámlahitelt vegyen fel a számlavezető pénzintézettől.

(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy - pályázat benyújtásáról, és saját forrás biztosításáról szóló külön testületi döntés hiányában - az Önkormányzat által benyújtani kívánt támogatási igény (pályázat) esetében az Önkormányzat nevében előzetesen nyilatkozzon a saját forrás biztosításáról azzal, hogy soron következő testületi ülésen tájékoztatja a testületet.

13. § (1) Az önkormányzat 2021. évi likviditási ütemtervét a 11. sz. melléklet tartalmazza, amelynek terv szerinti teljesítéséről a polgármester gondoskodik.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy szükség szerint az ütemtervtől eltérjen, a költségvetési előirányzatot azonban nem lépheti túl.

14. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.

(4) Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei az előző évi jóváhagyott pénzmaradvány terhére saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat és az általa irányított önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés az önkormányzat érintő költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A polgármester a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között előirányzat-átcsoportosítást hajthat végre összeghatár nélkül, amelyről a képviselő testület felé negyedévente beszámol.

(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

15. § (1) Az önkormányzat felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdálkodás során év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítsa.

(2) Az önkormányzat a saját és intézményei pénzforgalmára, készpénzkezelésére vonatkozóan az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 85. §-a, valamint a végrehajtásáról szóló 368/2011. évi (XII.31.) Korm. rendelet 148. §-a szabályait alkalmazza.

A gazdálkodás ellenőrzése

16. § Az önkormányzat intézményeinek pénzügyi ellenőrzését megbízott belső ellenőr útján végzi.

17. § Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, azonban rendelkezéseit a 2021. január 1-től alkalmazni kell.

Bencze István dr. Bencze Zoltán

polgármester jegyző

1. melléklet

(A melléklet szövegét a(z) 1m.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)

1.1. melléklet

(A melléklet szövegét a(z) 1_1m.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)

1.2. melléklet

(A melléklet szövegét a(z) 1_2.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)

1.3. melléklet