Érsekvadkert Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021(III.12.)rendelete

Az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről (Egységes szerkezetben a 4/2022.(V.26.) Önkormányzati rendelettel

Hatályos: 2022. 05. 26

Érsekvadkert Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021(III.12.)rendelete

Az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről(Egységes szerkezetben a 4/2022.(V.26.) Önkormányzati rendelettel

2022.05.26.

Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörömben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, továbbá az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető tömeges megbetegedést okozó világjárvány következményeinek elhárítása, a magyar állampolgárok egészségének és életének megóvása érdekében a Magyarország Kormánya által a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm. rendeletében elrendelt veszélyhelyzetre tekintettel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében meghatározott jogkörömben eljárva, figyelemmel Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvényben foglaltakra a következőket rendelem el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § . (1) A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a Polgármesteri Hivatalra és az Önkormányzat intézményeire.

(2) Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve: Érsekvadkerti Polgármesteri Hivatal

(3) Az önkormányzat önállóan működő, de nem önállóan gazdálkodó költségvetési szervei:

a) Érsekvadkerti Ary Erzsébet Óvoda és Mini Bölcsőde

b) Mikszáth Kálmán Közművelődési Intézmény Könyvtár és Ifjúsági Ház

c) Érsekvadkert Községi Önkormányzat Képviselő-Testületének Gazdasági, Műszaki Ellátó és Szolgáltató Szervezete

d) Érsekvadkerti Öregek Egyesített Szociális Intézménye

e) Érsekvadkerti Intézmények Konyhája

II. Fejezet

Címrend

2. § (1) Az Önkormányzat az 1. §-ban megnevezett önállóan működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő, de nem önállóan gazdálkodó költségvetési szerveinek címrendbe sorolását (címrendjét) a 1-7. számú mellékletek szerinti csoportosításban határozza meg.

(2) Az Állam által nyújtott normatív támogatás mértékét a 8. számú melléklet tartalmazza.

III. Fejezet

Az önkormányzat és költségvetési szervei

2021. évi költségvetése

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat – beleértve a költségvetési szerveit – 2021. évi költségvetésének:

a)¹¹ kiadási főösszegét 1 542 725 625 forintban

b)² ²bevételi főösszegét 1 542 725 625 forintban

c) költségvetési hiányát 0 forintban

IV. Fejezet

Költségvetési bevételek

4. § Az Önkormányzat tervezett bevételeit intézményenként, illetve fő feladatonkénti bontásban fogadja el.

V. Fejezet

Költségvetési kiadások

5. § . A Képviselő-testület a kiadási előirányzatokat intézményenként, illetve fő feladatonkénti bontásban fogadja el

Tartalék

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat általános tartalékát 0,-Ft-ban határozza meg.

(2) A céltartalékot 0,-Ft-ban határozza meg.

VI. Fejezet

Költségvetési létszámkeret

7. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal létszámát 12 főben, az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerveinek létszámkeretét:

a)Önkormányzat 2 fő

b)Érsekvadkerti Ary Erzsébet Óvoda és Mini Bölcsőde 24 fő

c)Mikszáth Kálmán Közművelődési Intézmény Könyvtár és Ifjúsági Ház 3 fő

d)Érsekvadkert Községi Önkormányzat Képviselő-Testületének

Gazdasági, Műszaki Ellátó és Szolgáltató Szervezete 10 fő

e)Érsekvadkerti Öregek Egyesített Szociális Intézménye 3 fő

f)Érsekvadkerti Intézmények Konyhája 9 fő

összesen 51 főben állapítja meg.

(2) Az önkormányzat és intézményei 2021. évi létszámkerete összesen: 63 fő, a közfoglalkoztatottak létszáma nélkül.

VII. Fejezet

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § Az önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos - költségvetési törvényben felsorolt -, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

9. § (1) A költségvetési rendelet módosítása a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2021. évi költségvetés terhére – előre nem látható feladatok finanszírozására – éves szinten maximálisan 5 millió forint összeghatárig kötelezettséget vállaljon a személyi jellegű kiadási előirányzatok kivételével. E kötelezettség-vállalásról a Képviselő-testületet a soron következő ülésen a polgármester tájékoztatni köteles.

(3) Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet köteles tájékoztatni.

A polgármester javaslatára a Képviselő-testület legfeljebb negyedévenként dönt a költségvetési rendelet pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) Az önkormányzat Képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a rész-előirányzatoktól – az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

10. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásról a jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület az önállóan működő költségvetési szerv saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább félévenként – adott év június 30., illetve december 31. hatállyal – módosítja.

(2) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei szabadon, de a 368/2011. (XII.31.) Kormányrendeletben, valamint az e rendeletben foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül rész-előirányzataikat. Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerveit megilleti az önálló bérgazdálkodás jogköre.

11. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeik 20%-ának felhasználásáról az intézményvezető saját hatáskörben dönthet, a többletbevétel másik 80%-át a Képviselő-testület jóváhagyása alapján használhatják fel.

(2) Az önállóan működő költségvetési szerv a költségvetésben megállapított bevételi előirányzatai elmaradása esetén köteles kiadási előirányzatait, felhasználásait ennek megfelelően módosítani.

12. § A Képviselő-testület a folyamatos fizető és működőképesség fenntartása érdekében elrendeli a pénzeszközökkel és a tárgyi eszközökkel való szigorú, takarékos gazdálkodást.

VIII. Fejezet

Záró rendelkezés

13. § (1) Ezen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.

Érsekvadkert, 2021. év március hó 12. napja

1. melléklet³³

Érsekvadkert Község Önkormányzata

Költségvetési kiadások
K1	Személyi juttatások	46 137 568
K2	Munkadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6.434 143
K3	Dologi kiadások	223 455 091
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 343 500
K5	Egyéb működési célú kiadások	5 806 910
K6	Beruházások	555 710 229
K7	Felújítások	405 175 117
K8	Felhalmozási kiadások	21 364 668

K9	Finanszírozási kiadások	304 929 157
	Kiadások összesen:	1 544 143 262

Költségvetési bevételek
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	384 625 762
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	296 981 078
B3	Közhatalmi bevételek	60 668 986
B4	Működési bevételek	15 086 917
B5	Felhalmozási bevételek	173 060
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	1 887 334
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	900 000

B8	Finanszírozási bevételek	783 820 125
	bevételek összesen:	1 544 143 262

2. ⁴ melléklet⁴

Érsekvadkerti Intézmények Konyhája

Költségvetési kiadások
K1	Személyi juttatások	19 764 964
K2	Munkadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 129 813
K3	Dologi kiadások	38 670 999
K5	Egyéb működési célú kiadások	469 743
K6	Beruházások	537 210
	kiadások összesen:	62 572 729

Bevételek
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	377 827
B4	Működési bevétel	24 526 044
B8	Finanszírozási bevétel	37 668 858
	bevételek összesen:	62 572 729

3. ⁵ melléklet⁵

Érsekvadkerti Öregek Egyesített Szociális Intézménye

Költségvetési kiadások
K1	Személyi juttatások	8 6447 649
K2	Munkadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 339 911
K3	Dologi kiadások	1 764 551
K6	Beruházások	0
K7	Felújítások	0
	kiadások összesen:	11 749 111

Bevételek
B4	Működési bevétel	17 812
B8	Finanszírozási bevétel	11 731 299
	bevételek összesen:	11 749 111

4. melléklet⁶⁶

Mikszáth Kálmán Művelődési Intézmény Könyvtár és Ifjúsági Ház

Költségvetési kiadások
K1	Személyi juttatások	10.265 853
K2	Munkadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 512 577
K3	Dologi kiadások	11 409 112
K5	Egyéb működési célú kiadások	763
K6	Beruházások	1 047 656
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	351 663
	Kiadások összesen	24 587 624

Bevételek
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	1 267 546
B4	Működési bevétel	166 345
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	205 200
B8	Finanszírozási bevétel	22 948 533
	bevételek összesen:	24 587 624

5. melléklet⁷⁷

Érsekvadkerti Ary Erzsébet Óvoda és Mini Bölcsőde

Költségvetési kiadások
K1	Személyi juttatások	76 972 464
K2	Munkadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 751 453
K3	Dologi kiadások	3 475 643
K6	Beruházások	0
	kiadások összesen:	92 199 560

Bevételek
B4	Működési bevétel	1 437 045
B8	Finanszírozási bevétel	90 762 515
	bevételek összesen:	92 199 560

6. melléklet⁸⁸

Érsekvadkert Községi Önkormányzata GAMESZ

Költségvetési kiadások
K1	Személyi juttatások	19 014 492
K2	Munkadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 651 287
K3	Dologi kiadások	8 167 371
K5	Egyéb működési célú kiadások	466 195
	kiadások összesen:	30 299 345

Bevételek
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	122 255
B4	Működési bevétel	1 359 451
B8	Finanszírozási bevétel	28 817 639
	bevételek összesen:	30 299 345

7. melléklet⁹⁹

Érsekvadkerti Polgármesteri Hivatal

Költségvetési kiadások
K1	Személyi juttatások	53 538 447
K2	Munkadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8 310 261
K3	Dologi kiadások	8 066 267
K6	Beruházások	144 912
K7	Felújítások	0
	kiadások összesen:	70 059 887

Bevételek
B4	Működési bevétel	314 811
B8	Finanszírozási bevétel	69 745 076
	bevételek összesen:	70 059 887

8. melléklet¹⁰¹⁰

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

1. Adatok forintban

	A	B	C
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	125 424 502
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	100 925 620
4	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	76 110 099
5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	8 040 870
6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	20 511 669
7	Elszámolásokból származó bevételek	B116
8	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	331 012 760
9	Elvonások és befizetések bevételei	B12
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	53 613 002
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	384 625 762

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről¹¹

Adatok ezer forintban

	A	B	C
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok
2	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
3	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
5	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
6	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	296 981 078
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	296 981 078

3. B3. Közhatalmi bevételek¹²

Adatok forintban

	A	B	C
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok
2	Jövedelemadók	B31	0
3	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0
4	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0
5	Vagyoni típusú adók	B34	9 095 890
6	ebből a helyi adók:
7	- építményadó		0
8	- épület után fizetett idegenforgalmi adó		0
9	- magánszemélyek kommunális adója		9.095 890
10	- telekadó
10a	Termékek és szolgáltatások adói	B35	48 624 690
11	Értékesítési és forgalmi adók	B351	48 624 690
12	ebből a helyi adók:
13	- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó		48 624 690
14	- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó		0
15	Fogyasztási adók	B352	0
16	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0
17	Gépjárműadók	B354
18	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
19	ebből a helyi adók:
20	- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó		0
22	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	2.948 406
23	Közhatalmi bevételek	B3	60 668 986