Csokvaomány Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 1/2020. (II.26.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2021. 05. 30- 2021. 05. 31

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 1/2020. (II.26.) önkormányzati rendelet módosításáról

Csokvaomány Község Önkormányzata Képviselő-testületének feladat- és hatáskörében Csokvaomány Községi Önkormányzat Polgármestere, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A Ktgv.r. 1., 2., 3. és 4. mellékletei helyébe jelen rendelet mellékletei lépnek.

2. § Az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 1/2020. (II.26.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § (1) Csokvaomány Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2020. évi költségvetésének

a.) Bevételi főösszegét 446 936 855 Ft-ban

b.) Kiadási főösszegét 446 936 855 Ft-ban

(2) A 2. § szerinti összevont bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat.

(3) A Képviselő-testület a 2. § (1) bekezdés a.) pontjában megállapított bevételi főösszeget bevételi forrásonként az alábbiak szerint határozza meg.

a) Önkormányzatok működési támogatása 84 912 134

b) Működési célú támogatások bevételei 133 650 323

c) Közhatalmi bevételek 4 450 000

d) Működési bevétel: 10 650 000

e) Egyéb felhalmozási célú bevételek 0

f) Felhalmozási célú támogatások 162 723 976

g) Finanszírozási bevételek 0

h) Pénzmaradvány igénybevétele 50 550 422

Összesen: 446 936 855.

A Képviselő-testület a 2. § (1) bekezdés b.) pontjában megállapított kiadási főösszeg részletezését az alábbiak szerint határozza meg:

i) Személyi juttatás: 127 768 931

j) Munkaadókat terhelő járulékok:17 394 753

k) Önkormányzat által folyósított ellátások: 300 000

l) Dologi kiadások: 107 926 774

m) Elvonások, befizetések 1 412 170

n) Működési célú tám áht-belülre 1 052 184

o) Működési célú tám- áht-kívülre 4 302 340

p) Hitel-, kölcsöntörlesztés 0

q) Beruházási kiadás: 154 591 376

r) Felújítási kiadások: 29 753 425

s) ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafiz.: 2 434 902

Összesen : 446 936 855.

(4) A Rendelet 2. melléklete tartalmazza az összevont költségvetés kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.

(5) Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegének előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti előirányzat megoszlását a Rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(6) A Csokvaományi Óvoda bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(7) Az önkormányzat költségvetési kiadások kormányzati funkció szerinti előirányzat megoszlását a Rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(8) Az önkormányzat működési célú pénzeszköz átadását a Rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzat működési célú költségvetési egyenlegét – tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen – a Rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(10) Az önkormányzat felhalmozási célú költségvetési egyenlegét – tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen – a Rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(11) Az önkormányzat 2020. évi engedélyezett létszámkeretét a Rendelet 10. melléklete tartalmazza.

(12) A Rendelet 11. melléklete tartalmazza az önkormányzat tervezett hitelállományát.

(13) A Rendelet 12. melléklete tartalmazza – az Áht. 23. § (2) g.) pontja szerint – a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig.

(14) A Rendelet 13. melléklete tartalmazza az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokról szóló kimutatást.

(15) A Rendelet 14. melléklete tartalmazza az Áht. 24. § (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve.

(16) A Rendelet 15. melléklete tartalmazza az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét.

(17) A Rendelet 16. melléklete tartalmazza a pénzeszközök tervezett változásáról szóló kimutatást.

(18) A Rendelet 17. melléklete tartalmazza az önkormányzat kiadásai és bevételei előirányzatainak három éves gördülő tervezését.

(19) A Rendelet 18. melléklete tartalmazza a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint az önkormányzat saját bevételeit.

(20) A Rendelet 19. melléklete tartalmazza az önkormányzat adósságot keletkeztető fejlesztési céljait.

(21) A Képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet – a Csokvaományi óvoda létszámával együtt - 15 főben állapítja meg.

(22) A 2020. évi közfoglalkoztatás során, a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 23 fő.

(23) A Képviselő-testület a költségvetés általános tartalékát 0 Ft összegben állapítja meg.

(24) A Képviselő-testület a költségvetés céltartalékát 0 Ft összegben állapítja meg.”

3. § Ez a rendelet 2021. május 30-án lép hatályba.

Tóth Zsuzsanna
polgármester

Dr. Szűcs-Tardi Beáta
jegyző

1. melléklet

2020. évi költségvetési bevételek végrehajtása

MEGNEVEZÉS	Bevétel
MEGNEVEZÉS	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
I. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	19 637 426	19 661 513
II. A települési önkorm.egyes köznevelési feladatainak támogatása	20 836 500	21 921 450
III. A települési önk.szoc. gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatai.tám.	18 598 620	21 193 344
IV. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	1 800 000	2 155 180
V. Működési célú ktgv-i támigatások és kiegészítő támogatások	57 322 001	19 980 647
VI. Elszámolásból származó bevételek	0	0
I-VI: Önkormányzatok működési támogatásai	118 194 547	84 912 134
VII. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről	62 679 574	133 650 323
VIII. Felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0	162 723 976
- ebből fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinansz.		0
- ebből elkülönített állami pénzalapok		0
IX. Közhatalmi bevételek
- Vagyoni típusú adók (Magánszemélyek komm. adója)	1 600 000	1 600 000
- Értékesítési és forgalmi adók (Iparűzési adó)	1 300 000	1 300 000
- Gépjárműadó	1 500 000	1 500 000
- Egyéb közhatalmi bevételek	50 000	50 000
IX. Közhatalmi bevételek összesen	4 450 000	4 450 000
X. Működési bevételek
- Szolgáltatások ellenértéke	0	0
- Tulajdonosi bevételek	3 200 000	3 200 000
- Ellátási díjak , Közv szolg.	6 500 000	6 500 000
- Kiszámlázott ÁFA	900 000	900 000
-Kamatbevételek	50 000	50 000
- Egyéb működési bevételek	0	0
X. Működési bevételek összesen	10 650 000	10 650 000
XI. Felhalmozási bevételek	0	0
- Egyéb felhalmozásra átvett pénzeszközök	0	0
XII. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
I. -XII. Költségvetési bevételek összesen	195 974 121	396 386 433
XIII. Finanszírozási bevételek
- Hitel, kölcsön felvétele pü-i vállalkozástól	0	0
- Költségvetési maradvány igénybevétele	50 550 422	50 550 422
X. Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	0
XIII. Finanszírozási bevételek összesen:	50 550 422	50 550 422
Bevételek mindösszesen:	246 524 543	446 936 855

2. melléklet

2020. évi költségvetési kiadások végrehajtása

MEGNEVEZÉS	Kiadások
MEGNEVEZÉS	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
I. Személyi juttatások
1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai
- Törvény szerinti illetmények, munkabérek	65 681 858	87 068 054
- Béren kívüli juttatások
- végkielégítés	210 600	210 600
- jubileumi jutalom	1 452 970	1 552 950
- közlekedési költségtérítés	450 000	525 000
- foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	700 000	3 924 087
Béren kívüli juttatások összesen	2 813 570	6 212 637
2.) Külső személyi juttatások
- választott tisztségviselők juttatásai	7 527 020	7 527 020
- munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatás	26 561 220	26 561 220
- egyéb külső személyi juttatások ( megb.díj, )	400 000	400 000
Külső személyi juttatások összesen	34 488 240	34 488 240
I. Személyi juttatások összesen	102 983 668	127 768 931
II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzájár.adó
- szociális hozzájárulási adó	15 910 253	17 394 753
- egyéb járulékok ( kifiz adó, EHO)	0	0
II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. adó összesen	15 910 253	17 394 753
III. Dologi kiadások
- készletbeszerzés	20 065 765	20 599 765
- kommunikációs szolgáltatások	1 500 000	1 800 000
- közüzemi díjak	26 140 000	28 082 781
- vásárolt élelmezés	2 564 430	6 393 802
- bérleti és lízingdíjak	300 000	441 873
- karbantartás, kisjavítás	1 350 000	1 002 356
- szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	0	1 953 520
- egyéb szolgáltatások	14 730 000	23 586 549
- kiküldetés	50 000	50 000
- működési célú ÁFA	16 363 043	20 278 128
- fizetendő ÁFA	2 318 000	1 318 000
- kamatkiadások	1 200 000	1 200 000
- egyéb dologi kiadások	2 403 877	1 220 000
- reklám és propaganda kiadások	0	0
III. Dologi kiadások összesen	88 985 115	107 926 774
IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai
- lakásfenntartási támogatás	0	0
- egyéb nem intézményi ellátások	300 000	300 000
- családi támogatások	0	0
IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen	300 000	300 000
V. Egyéb működési célú kiadások
- elvonások és befizetések	0	1 412 170
- egyéb műk.célú tám. államházt. belülre	984 840	1 052 184
- egyéb műk.célú tám. államházt. kívülre	422 540	4 302 340
V. Működési célú kiadások	1 407 380	6 766 694
VI. Beruházások	190 500	154 591 376
Beruházás	150 000	121 725 494
Beruházás ÁFA-ja	40 500	32 865 882
VII. Felújítások	34 312 725	29 753 425
Felújítások	27 017 894	23 427 894
Felújítások ÁFA-ja	7 294 831	6 325 531
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	0	0
Költségvetési kiadások összesen	244 089 641	444 501 953
VIII. Finanszírozási kiadások:
- rövid lejáratú hitelek törlesztése	0	0
- Áht-on belüli megelőlegezés visszfizetése	2 434 902	2 434 902
VIII. Finanszírozási kiadások összesen:	2 434 902	2 434 902

Kiadások Összesen:	246 524 543	446 936 855

3. melléklet

2020. évi költségvetési bevételek végrehajtása

MEGNEVEZÉS	Bevételek
MEGNEVEZÉS	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
I. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása összesen	19 637 426	19 661 513
II. A települési önkorm. egyes köznevelési feladatainak támogatása	20 836 500	21 921 450
III. A települési önk. szoc.gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatai.tám	18 598 620	21 193 344
IV. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	1 800 000	2 155 180
V. Működési célú ktgv-i támogatások és kiegészítő támogatások	57 322 001	19 980 647
VI. Elszámolásból származó bevételek	0	0
I-VI. Önkormányzatok működési támogatásai	118 194 547	84 912 134
VII. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről	62 679 574	133 650 323
VIII. Felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0	162 723 976
IX. Közhatalmi bevételek
- Vagyoni típusú adók (Magánszemélyek komm.adója)	1 600 000	1 600 000
- Értékesítési és forgalmi adók (Iparűzési adó)	1 300 000	1 300 000
- Gépjárműadó	1 500 000	1 500 000
- Egyéb közhatalmi bevételek	50 000	50 000
IX. Közhatalmi bevételek összesen	4 450 000	4 450 000
X. Működési bevételek
- Szolgáltatások ellenértéke	0	0
- Tulajdonosi bevételek	3 200 000	3 200 000
- Közv. Szolg.	0	0
- Kiszámlázott általános forgalmi adó	900 000	900 000
- Kamatbevételek	50 000	50 000
- Egyéb működési bevételek	0	0
X. Működési bevételek összesen	4 150 000	4 150 000
XI. Felhalmozási bevételek	0	0
- Egyéb felhalmozásra átvett pénzeszközök	0	0
XII. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
I-XII. Költségvetési bevételek összesen:	189 474 121	389 886 433
XIII. Finanszírozási bevételek
- Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele	0	0
- Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	0	0
- Pénzmaradvány igénybevétele	49 998 984	49 998 984
- Államháztartáson belüli megelőlegezések	0
XIII. Finanszírozási bevételek összesen	49 998 984	49 998 984
Bevételek mindösszesen:	239 473 105	439 885 417

2020. évi költségvetési kiadások végrehajtása

MEGNEVEZÉS	Kiadások
MEGNEVEZÉS	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
I. Személyi juttatások
1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai
- Törvény szerinti illetmények, munkabérek	40 190 810	60 376 986
- Béren kívüli juttatások (végkielégítés )	210 600	210 600
- közlekedési költségtérítés	100 000	175 000
- foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	300 000	3 524 087
Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen	40 801 410	64 286 673
2.) Külső személyi juttatások
- választott tisztségviselők juttatásai	7 527 020	7 527 020
-munkavégzésre irányulő egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	26 561 220	26 561 220
- egyéb külső személyi juttatások	400 000	400 000
Külső személyi juttatások összesen	34 488 240	34 488 240
I. Személyi juttatások összesen	75 289 650	98 774 913
II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájár. adó
- szociális hozzájárulási adó	11 195 049	12 360 049
- táppénz hozzájárulás	0	0
-egészségügyi hozzájárulás	0	0
- munkáltatót terhelő szja	0	0
II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. adó összesen	11 195 049	12 360 049
III. Dologi kiadások
- szakmai anyagok beszerzése	1 300 000	1 300 000
- üzemeltetési anyagok	12 765 765	15 299 765
- informatikai szolgáltatások ( internet előfizetés)	700 000	700 000
- kommunikációs szolgáltatások (telefonköltség)	700 000	700 000
- közüzemi díjak	24 000 000	25 942 781
- vásárolt élelmezés	2 564 430	3 474 430
-bérleti és lízingdíjak	300 000	441 873
- karbantartás, kisjavítás	1 200 000	852 356
- szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	0	1 953 520
- egyéb szolgáltatások	14 400 000	22 966 549
- kiküldetés	50 000	50 000
- Működési célú ÁFA	14 008 643	17 923 728
- Fizetendő ÁFA	2 318 000	1 318 000
- kamatkiadások	1 200 000	1 200 000
- egyéb dologi kiadás	2 403 877	1 200 000
III. Dologi kiadások összesen	77 910 715	95 323 002
IV Ellátottak pénzbeli juttatásai
- családi támogatások	0	0
- lakásfenntartási támogatás	0	0
- egyéb nem intézményi ellátások	300 000	300 000
IV. Ellátottak pénzbeli juttatási összesen	300 000	300 000
V. Egyéb működési célú kiadások
- Elvonások és befizetések	0	1 412 170
- Egyéb működési célú tám.állmházt.belülre	984 840	1 052 184
- Egyéb működési célú tám.állmházt.kívülre	422 540	4 302 340
V. Működési célú kiadások	1 407 380	6 766 694
VI. Beruházások	0	154 051 756
VII. Felújítások	34 312 725	29 753 425
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	0	0
Költségvetési kiadások összesen	200 415 519	397 329 839

VIII. Finanszírozási kiadások
- Központi irányító szervi támogatás	36 622 684	40 120 676
- Rövid lejáratú hitelek törlesztése	0	0
- ÁHT-on belüli megelőlegezés visszafizetése	2 434 902	2 434 902
VIII. Finanszírozási kiadások összesen	39 057 586	42 555 578

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	239 473 105	439 885 417

4. melléklet

2020. évi költségvetési bevételek és kiadások végrejhajtása

MEGNEVEZÉS
MEGNEVEZÉS	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
KIADÁSOK
I. Személyi juttatások
1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai
- Törvény szerinti illetmények, munkabérek	25 491 048	26 691 068
- jubileumi jutalom	1 452 970	1 552 950
- közlekedési költségtérítés	350 000	350 000
- foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	400 000	400 000
I. Személyi juttatások összesen	27 694 018	28 994 018
II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó
- szociális hozzájárulási adó	4 715 204	5 034 704
- Egyéb járulékok ( táppénz hozzájárulás)
II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. adó összesen	4 715 204	5 034 704
III. Dologi kiadások
- készletbeszerzés	6 000 000	4 000 000
- kommunikációs szolgáltatások	100 000	400 000
- közüzemi díjak	2 140 000	2 140 000
- vásárolt élelmezés	0	2 919 372
- karbantartás, kisjavítás	150 000	150 000
- szakmai segítséget segítő szolgáltatások	0	0
- egyéb szolgáltatási kiadások	330 000	620 000
- Működési célú ÁFA	2 354 400	2 354 400
- egyéb dologi kiadások	0	20 000
III. Dologi kiadások összesen	11 074 400	12 603 772
IV. Beruházások
- egyéb tárgyi eszköz beszerzés	150 000	424 898
- Beruházási célú ÁFA	40 500	114 722
IV. Beruházások összesen:	190 500	539 620

Kiadások összesen:	43 674 122	47 172 114
BEVÉTELEK

I Irányító szervtől kapott támogatás	36 622 684	40 120 676
II, Szolgáltatások ellenértéke	0	0
II. Egyéb működési célú pénzeszközök (ellátási díjak )	6 500 000	6 500 000
III. Egyéb működési bevételek (kamat)	0	0
IV. Maradvány igénybevétele	551 438	551 438
I-VI. BEVÉTEL ÖSSZESEN	43 674 122	47 172 114

Óvoda engedélyezett létszáma
Óvoda pedagógus	3	3
Óvoda pedagógusok munkáját segítők	2	2
Konyha dolgozói	3	3
Óvoda létszáma összesen:	8	8