az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 1/2020. (II.20.) önkormányzati rendelet módosításáról

Általános indokolás

BEVÉTELEK:

A helyi önkormányzatok költségvetési támogatásának jogcímeit és összegeit az Államháztartásról és a Költségvetésről szóló törvényben meghatározott adatszolgáltatás szerinti feladatmutatók, mutatószámok alapján jogcímenként terveztük.

Az Önkormányzati működési támogatások közül a módosításban az Önkormányzat általános támogatása csökkent -33.113 Ft. A Települési Önkormányzat egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása +3.152.384 Ft nőtt az előirányzat. Az önkormányzatok kulturális feladatinak támogatása +200.000 Ft –al nőtt, a működés célú központosított előirányzat +1.247.820 Ft összeggel emelkedett meg (ebből a +629.920 Ft a tűzifa támogatásra kapott összeg, +484.800 Vízmű pályázat, +133.100 Ft kiegészítő támogatás)

Az évközben juttatott támogatás miatt összesen 4.567.091Ft-al megnöveltük az előirányzatot az az eredeti előirányzat 14.605.613 Ft helyett 19.172.704 Ft lett.

Működési bevételeink előirányzatát képezik az alaptevékenységgel kapcsolatos díjak, kiszámlázott szolgáltatások, bérleti díjbevételek.53.387 Ft eredeti előirányzat nem változott.

Közhatalmi bevételek

Önkormányzatunk működését nagyban befolyásolja a helyben képződő adók teljesítése: az kommunális adó, 2.015.000 Ft eredeti előirányzat nem változott, valamint a gépjárműadó 576.000 Ft nem változott, de teljesítése nem lesz, mert elvonásra került. A helyi adókkal kapcsolatos pótlékok, bírságok 110.000 Ft eredeti előirányzat nem változott.

Egyéb támogatások

Működési célra átvett pénzeszközök : Itt jelennek meg a Munkaügyi Központtól átvett pénzeszközök, NKA pályázat a Közösségi Színtér rendezvényre +300.000 Ft, Magyar Falu Program keretében foglalkoztatott Kult. szervező+ 2.969.460 Ft. Összesen +3.269.460Ft-al növeltük az előirányzatot, Az eredeti előirányzat 2.354.535 Ft-ot növeltük így a módosított előirányzat 5.623.995 Ft lesz.

Felhalmozási bevételek:

A módosításban +29.999.999Ft-al növeljük az előirányzatot a Magyar Falu programban keretében pályázott és nyert Közösségi Színtér felújítási költsége. Az eredeti 9.746.155 Ft eredeti előirányzat 39.746.154 Ft lesz.

Finanszírozási bevételek : a módosításban + 61.575Ft –al nőtt az Áht belüli megelőlegzés az 119.152.292Ft előirányzat 119.228.518 Ft-ra változott.

KIADÁSOK:

Az Önkormányzat működési kiadásainál valamennyi területen jól átgondolt, takarékosan reális szükségletek felmérésével kell terveznünk. Az önkormányzat működési kiadásait a tételesen számba vett költségek elemzésével terveztük.

Személyi juttatások

Kiadásaink jelentős részét képezi 2 fő közfoglalkoztatott személyi juttatásai. 1 fő falugondnok, településüzemeltető, 1 fő állandó Mt. hatálya alá tartozó munkavállaló 2020.08.01.től 2021.07.31-ig 1 fő 8 órás „Magyar Falu Program” pályázati forrásból finanszírozott kulturális szervező került foglalkoztatásra.

A foglalkoztatottak személyi juttatásai előirányzatot 7.952.880 Ft-ról +3.933.240Ft-al növeljük 11.886.120 Ft-ra. Kötelező feladat ellátására a költségvetési létszámkeretet +1 fővel emeltük.

Az egyéb juttatásokat is a jogszabályi előírásoknak megfelelően tervezzük.

Külső személyi juttatásnál a választott tisztségviselők (polgármester,) tisztelet- díját terveztük, és a megbízási díjat.

A munkaadókat terhelő járulékoknál az előirányzatot a személyi juttatásokkal arányosan lehet kalkulálni. A társadalombiztosítási járulék mértéke 15,5 % lesz, a közfoglalkoztatottak után 7.75 % a járulékfizetési kötelezettség. Előirányzat 1.177.745 Ft-ról + 994.792Ft-al növeljük és 1.809.543Ft - lesz a módosított előirányzat.

Dologi kiadásaink keretében az elkövetkezendő időszakban továbbra is jelentős feladatunk

működés szinten tartása, a meglévő ingatlanok karbantartása, állagának megóvása és biztosítani a község lakosságának alapellátását. Az előirányzatot 6.891.000 Ft-ot módosítjuk a +4.662.899 Ft-al így 11.553.899 Ft lesz.

Ellátottak pénzbeli juttatásai:

Az önkormányzatok által folyósított ellátások keretében kerülnek megállapításra a rendszeres és rendkívüli segélyek, támogatások és egyéb juttatások. 3.793.610 Ft eredeti előirányzatot a módosításban +1.390 Ft –al előirányzatot növelünk 3.795.000 Ft lesz.

Elvonások és befizetések : a helyi Önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások : +98.893 Ft-al növeljük az előirányzatot.

Egyéb működési célú támogatások Áht belül : 260.000 Ft eredeti előirányzat változatlan marad.

Egyéb működési célú támogatások ÁHT kívül : 60.000 Ft eredeti előirányzat +484.800 Ft –al növelve ( Vízműnek átadva) 544.800 Ft-ra változik.

Felhalmozási kiadások:

Beruházásként terveztük még a TOP-3.1.1.15-Zal-2016-0004.szerződészámon levő kerékpárút építést melynek a fedezeti összege 2017.-ben megérkezett a számlánkra 76.400.180 Ft + Áfa 20.628.243 Ft = 97.028.423 Ft összegben kiadásként terveztük meg a bevételi oldala mivel nem használtuk fel 2017.-ben összegként 2018.-ban és 2019-ben is pénzmaradványként szerepelt. Gépek berendezések előirányzatra 10.478.181 Ft +Áfa 2.845.106 Ft-ot terveztünk = 13.382.439 Ft. -59.152 F- csökkentettük a beruházások előirányzatát ami 110.410.862 Ft volt a módosított előirányzat 110.351.710 Ft lett.

Az ingatlanok felújítására 24.979.679 Ft-ot terveztünk +28.097.333 Ft-al növeltük az előirányzatot 53.077.012 Ft lesz a módosított előirányzat.

Közvetett támogatások

Az Államháztartásról szóló törvény 24. § (4) bekezdése rendelkezik arról, hogy a Képviselő-testület részére be kell mutatni a közvetett támogatásokat, amely a gépjárműadóról szóló 1991. évi LXXX. tv.-ben biztosított mentességet tartalmazza.

Összefoglalás:

A költségvetés tervezése során sikerült pénzmaradvány bevonásával a bevételi és kiadási előirányzatok között az egyensúlyt megteremteni.

A költségvetés fedezetet nyújt az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv működésére, és szigorú, takarékos gazdálkodással megteremti a rendeletben jóváhagyott felhalmozási kiadások fedezetét, melynek feltétele a tervezett bevételek beszedése és a költségvetési rendeletben megfogalmazott gazdálkodási szabályok szigorú és következetes betartása.

A 2020. évi gazdálkodás legfontosabb célja, hogy az Önkormányzat a költségvetési egyensúlyát megőrizze, a likviditását biztosítsa, a gazdálkodás hatékonyságát javítsa, a költségvetésben tervezett fejlesztési feladatokat és a támogatott projekteket megvalósítsa.

A módosításkor az eredeti 156.110.000 előirányzatot +37.912.776-al növeltük meg

Jelen formájában a költségvetés tervezet kiadási és bevételi fő összege 194.022.766 Ft lett a módosított előirányzat.

A működési hiányt nem tartalmaz, a felhalmozási hiányt nem tartalmaz a finanszírozására pénzmaradvány felhasználását is beterveztük.