4/2021.(II.26.) Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 25

4/2021.(II.26.) Sarkad Város Önkormányzata Képviselő-testületének önkormányzati rendelete

SARKAD VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETE

2021.02.26.

4/2021. (II.26.) számú rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Sarkad Város Önkormányzatának Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében biztosított hatáskörében figyelemmel az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az alábbi rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak bizottságaira, az önkormányzat hivatalára, az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület a 2021. évi költségvetésének

Bevételi főösszegét 3.974.747 e Ft-ban,
Kiadási főösszegét 3.974.747 3.769.930 e Ft-ban állapítja meg.
e Ft

I.

Működési bevételek

705.969

- intézményi működési bevételek

537.969

- önkormányzatok sajátos működési bevételei

168.000

II.

Támogatások

1.296.688

- önkormányzatok költségvetési támogatása

1.296.688

III.

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek

1.573

IV.

Támogatásértékű bevételek

1.128.365

- működési

371.925

- felhalmozási

756.440

V.

Véglegesen átvett pénzeszközök

2.698

- államháztartáson kívülről

2.698

VI.

Adott kölcsönök visszatérülése

10.000

VII.
VIII.

Felhalmozás ÁFA bevétele
Éven belüli hitelfelvétel

10.762
10.000

IX.

Finanszírozási bevételek

44.270

X.

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek

764.422

- Előző évek maradványának igénybevétele

764.422

- működési

247.830

- felhalmozási célra

516.592

- Értékpapír eladás

XI.

Belső finanszírozást meghaladó külső finanszírozás bevételei

Bevételek főösszege (I.+II.+III.+IV.+V.+VI.+VII.+VIII.+IX.+X.+XI.)

3.974.747
e Ft

I.

Működési kiadások

2.552.939

- személyi juttatások

1.084.758

- szociális hozzájárulási adó

162.421

- dologi kiadások

796.032

- működési célú támogatásértékű kiadások

352.454

- működési célú pénzeszköz átadás

92.901

- önkormányzat által folyósított ellátások

64.373

II.

Felújítási és felhalmozási kiadások

1.321.511

- beruházások

1.085.901

- felújítások

229.978

- felhalmozási célú pénzeszköz átadás

5.632

III.

Adott kölcsönök

10.000

IV.

Tartalékok

590

- általános

590

- cél

- fejlesztési tartalék

V.
VI.

Finanszírozási célú kiadások
Éven belüli hitel visszafizetése

79.707
10.000

Kiadások főösszege (I.+II.+III.+IV.+V.+VI.)

3.974.747
(2) Sarkad Város Önkormányzat Képviselő-testülete a felügyelete alá tartozó intézményeinek és az önkormányzati hivatalnak a létszámát 2021. évben 370 álláshelyre állapítja meg, melyből 175 álláshely közfoglalkoztatotti.
(3) A tartalékok, ezen belül céltartalék előirányzat meghatározására nem került sor.
(4) A Képviselő-testület a 2021. évi költségvetésben a polgármesteri alap összegét 1.200 e Ft/év összegben határozza meg.
(5) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó döntések előirányzatát a 11. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021-2022-2023. évekre a gördülő tervezés keretében előre jelzett bevételi és kiadási előirányzatait a 14. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy ezen adatok tájékoztató jellegűek, azok előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

3. § (1) A költségvetés önkormányzati szintű végrehajtásáról a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáról az önkormányzati hivatal útján a jegyző gondoskodik.

(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester negyedévente tájékoztatja a képviselő-testületet.

(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben a gazdálkodást végző szerv a költségvetési elszámolási számláján lévő szabad pénzeszközeit – a központi költségvetésből származó hozzájárulások és támogatások kivételével – értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

Intézmények az átmeneti szabad pénzeszközeiket a számlavezető pénzintézetnél helyezhetik el.
A hivatalnál képződő átmenetileg szabad pénzeszközöket csak államilag garantált értékpapír vásárlásra, vagy számlán történő lekötéssel lehet hasznosítani.
A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen, tájékoztatást ad.
(5) Az önkormányzat intézményeinél év közben megjelenő működési bevételi többletet – főszabály szerint - az intézmény működési kiadásaira fordíthatja. Az intézményvezető az előirányzat módosítási kérelmét a Pénzügyi és Terv Osztályra köteles leadni, amely a soron következő költségvetési rendelet módosításakor a Képviselő-testület elé terjeszti azt.
(6) A Képviselő-testület a költségvetési intézmények önkormányzati támogatását finanszírozási ütemterv szerint biztosítja. Ettől eltérni csak a felhalmozási kiadások esetében lehet.
(7) A költségvetési intézmény vezetője - az intézmény részére jóváhagyott költségvetési keretszámon belül – köteles az intézmény egész éves működését biztosítani, az ehhez szükséges évközi intézkedéseket megtenni.
(8) A költségvetési intézmények évközi és év végi költségvetési beszámolót kötelesek készíteni, az önkormányzati hivatal által megadott szempontok alapján és határidőre.
(9) Sarkad Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a civil szervezetek támogatására 1.700 e Ft támogatási keretet biztosít. A keret felosztása a költségvetési-rendelet elfogadása után, 2021. év során soros testületi ülésen történik, amely a rendelet további önálló mellékletét fogja képezni.
(10) A civil szervezeteknek adott támogatás szervezetenkénti felosztását a 17. sz. melléklet tartalmazza.

4. § (1) A képviselő-testületnek a költségvetés előterjesztésekor tájékoztatásul a következő mérlegeket, és kimutatásokat kell bemutatni:

1. a helyi önkormányzat összes bevételét,

2. a helyi önkormányzat összes kiadását,

3. a helyi önkormányzat finanszírozását és pénzeszköz változását,

4. a helyi önkormányzat összevont mérlegét,

5. több éves kihatással járó döntések

a.) számszerűsítését
- évenkénti bontásban, valamint
- összesítve,
6. a közvetett támogatásokat (pl.: adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó
- kimutatást,
- szöveges indoklást.

Vegyes rendelkezések

5. § A rendelet mellékletei:

1. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2021. évi bevételei és kiadásai

2. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintű 2021. évi mérlege

3. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2021. évi működési célú bevételei és kiadásai

4. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2021. évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai

5. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2021. évi bevételei forrásonként

6. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2021. évi kiadásainak előirányzata

7. sz. melléklet: Az önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő intézmények 2021. évi bevételei és kiadásai

8. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2021. évi felújítási kiadásai feladatonként/célonként

9. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2021. évi felhalmozási kiadásai feladatonként/célonként

10. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2021. évi tartalékai

11. sz. melléklete: Az Önkormányzat több éves kihatással járó felhalmozási feladatai előirányzata éves bontásban

12. sz. melléklet: Az Önkormányzat kezességvállalása

13. sz. melléklet: Az Önkormányzat 2021. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

14. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített 2021-2022-2023. évi bevételei és kiadásai

15. sz. melléklet: Az Önkormányzat városi szintre összesített saját bevételei és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége

16. sz. melléklet: Az Önkormányzat közvetett támogatásai

17. sz. melléklet: A civil szervezeteknek adott támogatás szervezetenkénti felosztása.

6. § (1) Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, mellyel egyidejűleg hatályát veszti a 2021. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 20/2020. (XII.18.) önkormányzati rendelet.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.