Sántos Község Képviselőtestületének 4/2021(II.16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 02. 17- 2021. 03. 30Sántos Község Képviselőtestületének 4/2021(II.16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Sántos Község Polgármestere az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5 §. (1)-(2) bekezdésében, valamint a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában meghatározott képviselő-testületi feladatkörben eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.
2. § (1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek külön-külön címet alkotnak.
(3) A címrendet e rendelet 1. melléklete tartalmazza.
I.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak
fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2021. évi költségvetését
124.778.470,- Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,
124.778.470,- Ft tárgyévi költségvetési kiadással állapítja meg.
Ezen belül:
- a működési célú bevételt 59.068.470,- Ft-ban
ebből:
- előző évi költségvetési maradványt 20.454.338,- Ft-ban
- a működési célú kiadásokat 59.068.470,- Ft-ban
ebből:
- a személyi juttatások kiadásait 16.310.736,- Ft-ban
- a munkaadókat terhelő járulékokat 2.339.276,- Ft-ban
- a dologi kiadásokat 34.953.587,- Ft-ban
- az ellátottak pénzbeli juttatásait 2.280.000,- Ft-ban
- támogatásértékű működési kiadásait 1.600.000,- Ft-ban
- egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre 650.000,- Ft-ban
- a céltartalékot 200.000,- Ft-ban
- államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 734.871,- Ft-ban
- a felhalmozási célú bevételt 65.710.000,- Ft-ban
ebből:
- előző évi költségvetési maradványt 0,- Ft-ban
- értékpapír műveletek 0,- Ft-ban
- a felhalmozási célú kiadást 65.710.000,- Ft-ban
ebből:
- intézményi beruházások összegét 45.710.000,- Ft-ban
- felújítások összegét 20.000.000,- Ft-ban
állapítja meg.
(2) Az előző évi költségvetési maradványt - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett intézményi beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítási kiadásait felújításonként e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, illetve rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 8. melléklete tartalmazza.
(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(7) képviselő-testület az önkormányzat által, irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámkeretét e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.
(8) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 12. melléklete tartalmazza.
(10) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 13. melléklete tartalmazza.
A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
5. § A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 0 Ft felhalmozási célú hitel felvételét irányozza elő.
A bevételi többlet kezelése
6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 20.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
Általános és céltartalék
7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát
200.000 Ft összegben
e rendelet 14. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a céltartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
Több éves kihatással járó feladatok
8. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 15. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
9. § A 2021. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 16. melléklet tartalmazza.
Közvetetett támogatások
10. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 17. melléklete tartalmazza.
II.
A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
11. § (1) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát 5.000.000.- Ft összegig a polgármesterre ruházza át.
(2) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az elfogadott tárgyévi költségvetés előirányzatai alapján, azok keretein belül saját hatáskörben döntsön a mindenkori hatályos nemzeti közbeszerzési értékhatárt meg nem haladó kötelezettségek vállalása és kifizetések teljesítése tárgyában. A polgármester 5 millió forint összeghatárig vállalt kötelezettségekről és kifizetésekről a soron következő ülésen a képviselő-testületnek beszámol, 5 millió forint összeg felett a képviselő-testület előzetes tájékoztatását követően hozza meg döntését, melynek eredményéről a soron következő testületi ülésen tájékoztatást ad
(4) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(5) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 15. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.
12. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása önkormányzati költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
13. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv költségvetési maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
14. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
15. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
16. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)-(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.
(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.
(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 1000.- eFt értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.
(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján- a képviselő-testület dönt.
(6) A gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.
(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek ezen kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
17. § (1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának legfeljebb 20 %-a használható fel.
(2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
Támogatási jogviszony
18. § (1) A képviselő-testület az éves költségvetésében tervezett „egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre” előirányzat terhére egyedi határozatával kérelemre működési támogatást nyújthat a közigazgatási területén bejegyzett vagy ott tevékenységet folytató civil szervezeteknek, alapítványoknak, egyházaknak, intézményeknek (továbbiakban: Támogatott).
(2) A megállapított támogatás felhasználásáról a Támogatott a döntésben maghatározott határnapig szakmai, a döntésben meghatározott cél támogatása esetén pénzügyi beszámolással tartozik a képviselő-testület felé.
(3) A támogatás felhasználásáról szóló beszámoló elfogadásáról a képviselő-testület dönt.
(4) El nem fogadott beszámoló esetén a Támogatottat a képviselő-testület hiánypótlásra hívja fel, amely teljesítése esetén a beszámoló elfogadásáról a következő ülésén dönt.
(5) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek az ezt megállapító képviselő-testületi döntéstől számított 60 napon belül a támogatási összeget kötelesek visszafizetni, és részükre újabb támogatás 2 évig nem ítélhető meg.
19. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.
20. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a képviselő-testület döntésében foglaltak szerint kerülnek kifizetésre.
21. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit a talaj, valamint a felszín alatti víz mennyiségi, minőségi védelmének megvalósításához, biztosításához kell felhasználni.
Szolgáltatási szerződés
22. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:
(1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(3) A szerződéskötés feltétele, hogy
- a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
- b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a.) az ellátandó feladatot,
b.) a díjazás mértékét,
c.) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d.) a szerződés időtartamát,
e.) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f.) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
Önkormányzati biztos kirendelése
23. § Az önkormányzati biztos kirendelésének szabályairól külön önkormányzati rendelet rendelkezik az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 71. §-ának és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 116-118. §-ai alapján.
Záró és egyéb rendelkezések
24. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja, az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
(2) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2021. január 01. naptól kell alkalmazni.
1. melléklet
Címrend
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei |
|---|
1. Önkormányzati igazgatási tevékenység |
2. melléklet
A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványa
Ft | ||
Működési cél | összeg | |
Működési célú ig.bevét | 20 454 338 | |
Felhalmozási célú ig.bevét | 0 | |
Összesen | 20 454 338 | |
3. melléklet
A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek
Ft | |
Felhalmozási cél | |
Bevételek | |
Hitel felvétele (támogatás-megelőlegező) | 0 |
Felhalmozási cél | |
Kiadások | |
Hitel visszafizetése (támogatás-megelőlegező) | 0 |
4. melléklet
A helyi önkormányzat bevételei
Ft | |||
összesen | ebből kötelező feladat | ebből önként vállalt feladat | |
I. Működési bevételek | 38 614 132 | 37 964 132 | 650 000 |
1. Önkormányzatok működési támogatásai | 18 647 686 | 18 647 686 | 0 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | 9 353 571 | 9 353 571 | 0 |
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti felaatainak támogatása | 6 722 000 | 6 722 000 | 0 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása | 26 190 | 26 190 | 0 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | 2 270 000 | 2 270 000 | 0 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások | 275 925 | 275 925 | 0 |
2. Működési célú támogatásértékű bevétel | 3 172 446 | 3 172 446 | 0 |
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok | 37 000 | 37 000 | 0 |
elkülönített állami pénzalapból | 2 635 446 | 2 635 446 | 0 |
társulások és költségvetési szerveik | 500 000 | 500 000 | 0 |
3. Közhatalmi bevételek | 13 005 000 | 13 005 000 | 0 |
vagyoni típusú adók | 2 000 000 | 2 000 000 | 0 |
értékesítési és forgalmi adók | 10 000 000 | 10 000 000 | 0 |
gépjárműadók | 0 | 0 | 0 |
egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók | 0 | 0 | 0 |
egyéb közhatalmi bevételek | 1 005 000 | 1 005 000 | 0 |
4. Működési bevétel | 3 789 000 | 3 139 000 | 650 000 |
szolgáltatások ellenértéke | 300 000 | 0 | 300 000 |
egyéb tulajdonosi bevételek | 700 000 | 700 000 | 0 |
kiszámlázott áfa | 189 000 | 189 000 | 0 |
kamatbevétel | 100 000 | 100 000 | 0 |
egyéb működési bevétel | 2 500 000 | 2 150 000 | 350 000 |
5. Működési célú pénzeszköz átvétel | 0 | 0 | 0 |
háztartásoktól | 0 | 0 | 0 |
II. Felhalmozási | 65 710 000 | 61 500 000 | 4 210 000 |
1. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel | 61 000 000 | 61 000 000 | 0 |
fejezeti kezelésű előirányzatoik EU-s programok és azok hazai társfinanszírozása | 61 000 000 | 61 000 000 | 0 |
2. Egyéb tárgyi eszkzök értékesítése | 500 000 | 500 000 | 0 |
3. Egyéb felhalmozáci célú átvett pénzeszközök | 4 210 000 | 0 | 4 210 000 |
háztartásoktól | 4 210 000 | 0 | 4 210 000 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: | 104 324 132 | 99 464 132 | 4 860 000 |
III. Előző évi pénzmaradvány | 20 454 338 | 20 454 338 | 0 |
1. Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétele (BELSŐ FINANSZÍROZÁS) | 20 454 338 | 20 454 338 | 0 |
2. Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele | 0 | 0 | 0 |
IV. Hitel felvétele | 0 | 0 | 0 |
működési célú | 0 | 0 | 0 |
felhalmozási célú | 0 | 0 | 0 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: | 124 778 470 | 119 918 470 | 4 860 000 |
5. melléklet
A helyi önkormányzat kiadásai
Ft | ||||
összesen | ebből kötelező feladat | ebből önként vállalt feladat | ||
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK | 58 133 599 | 57 483 599 | 650 000 | |
Személyi juttatások | 16 310 736 | 16 310 736 | 0 | |
Munkaadót terhelő járulékok | 2 339 276 | 2 339 276 | 0 | |
Szociális hozzájárulási adó | 2 287 102 | 2 287 102 | 0 | |
Egészségügyi hozzájárulás | 0 | 0 | 0 | |
Táppénz | 0 | 0 | 0 | |
SZJA | 52 174 | 52 174 | 0 | |
Dologi kiadások | 34 953 587 | 34 953 587 | 0 | |
Ellátottak pénzbeli juttatásai | 2 280 000 | 2 280 000 | 0 | |
Támogatásértékű működési kiadás | 1 600 000 | 1 600 000 | 0 | |
helyi önkormányzatnak és ktgv. Szerveinek | 600 000 | 600 000 | 0 | |
társulások és költségvetési sezrveik | 1 000 000 | 1 000 000 | 0 | |
Egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre | 650 000 | 0 | 650 000 | |
egyházi jogi sezmélyek | 50 000 | 0 | 50 000 | |
egyéb civil szervezetek | 600 000 | 0 | 600 000 | |
vállalkozásoknak | 0 | 0 | 0 | |
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK | 65 710 000 | 65 710 000 | 0 | |
Intézményi beruházások | 45 710 000 | 45 710 000 | 0 | |
Felújítások | 20 000 000 | 20 000 000 | 0 | |
TARTALÉKOK | 200 000 | 200 000 | 0 | |
Céltartalék | 200 000 | 200 000 | 0 | |
Működési célú | 200 000 | 200 000 | 0 | |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: | 124 043 599 | 123 393 599 | 650 000 | |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK | 734 871 | 734 871 | 0 | |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése | 734 871 | 734 871 | 0 | |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: | 124 778 470 | 124 128 470 | 650 000 | |
6. melléklet
A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásai beruházásonként
Ft | |||
feladat megnevezése | Előirányzat nettó értéke | Előirányzat Áfa | Beruházás összesen |
Energetikai korszűsítés | 31 496 063 | 8 503 937 | 40 000 000 |
Egyéb gépek berendezések | 1 000 000 | 270 000 | 1 270 000 |
Játszótér | 3 496 063 | 943 937 | 4 440 000 |
Összesen | 35 992 126 | 9 717 874 | 45 710 000 |
7. melléklet
A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásai felújításonként
Ft | |||
felújítási cél megnevezése | Előirányzat nettó értéke | Előirányzat Áfa értéke | Felújítás összesen |
Belterületi út felújítás | 15 748 031 | 4 251 969 | 20 000 000 |
Összesen | 15 748 031 | 4 251 969 | 20 000 000 |
8. melléklet
Lakosságnak juttatott támogatások
Ft | |
szociális, rászorultsági ellátás | összeg |
Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény | 37 000 |
Egyéb, az Önkormányzat rendeletében megállapított juttatás | 500 000 |
Települési támogatás | 500 000 |
Önkormányzat által saját hatáskörben adott pénzügyi ellátás | 1 243 000 |
Összesen | 2 280 000 |
9. melléklet
EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
2021 | Ft | ||
EU program, projekt megnevezése | EU forrás | Saját forás | Összesen |
Energetikai korszűsítés | 40 000 000 | 0 | 40 000 000 |
Játszótér | 4 000 000 | 440 000 | 4 440 000 |
Belterületi út felújítás | 17 000 000 | 3 000 000 | 20 000 000 |
Összesen: | 61 000 000 | 3 440 000 | 64 440 000 |
10. melléklet
A költségvetési szerv(ek) engedélyezett létszáma
Költségvetési szerv | Létszám |
|---|---|
önállóan működő és gazdálkodó | 8 |
Összesen: | 8 |
11. melléklet
A közfoglalkoztatottak létszáma költségvetési szervenként
Költségvetési szerv | Létszám |
|---|---|
önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv | 1 |
Összesen: | 1 |
12. melléklet
A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya
Ft | |||||
Saját bevételek | 2021 | ||||
a helyi adóból származó bevétel, | 12 000 000 | ||||
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, | 300 000 | ||||
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, | 700 000 | ||||
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, | 0 | ||||
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint | 1 005 000 | ||||
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. | 0 | ||||
Összesen: | 14 005 000 | ||||
Ft | |||||
Adósságot keletkeztető ügyletek | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
hitel, kölcsön | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
értékpapír | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
váltó | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
pénzügyi lízing | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték, | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Összesen: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
13. melléklet
Az önkormányzat költségvetési mérlege
Ft | |||
BEVÉTELEK | KIADÁSOK | ||
Megnevezés | Megnevezés | ||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK | KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK | ||
Pénzforgalmi bevételek | 104 324 132 | Pénzforgalmi kiadások | 123 843 599 |
Működési célú | 38 614 132 | Működési célú | 58 133 599 |
Önkormányzatok működési támogatásai | 18 647 686 | Személyi jellegű kiadások | 16 310 736 |
Működési célú támogatásértékű bevétel | 3 172 446 | Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 2 339 276 |
Közhatalmi bevételek | 13 005 000 | Dologi kiadások | 34 953 587 |
Intézményi működési bevétel | 3 789 000 | Ellátottak pénzbeli juttatásai | 2 280 000 |
Működési célú visszatéritendő támogatások | 0 | Támogatásértékű működési kiadás | 1 600 000 |
Egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre | 650 000 | ||
Felhalmozási célú | 65 710 000 | Felhalmozási célú | 65 710 000 |
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel | 61 000 000 | Intézményi beruházások | 45 710 000 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | 500 000 | Felújítások | 20 000 000 |
Egyéb felhalmozáci célú átvett pénzeszközök | 4 210 000 | ||
Pénzforgalmi nélküli kiadások | 934 871 | ||
Működési célú céltartalék | 200 000 | ||
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése | 734 871 | ||
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY | 20 454 338 | ||
Működési hiány | 20 454 338 | ||
Felhalmozási hiány | 0 | ||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN | 104 324 132 | KIADÁSOK ÖSSZESEN | 124 778 470 |
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA | A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA | 0 | |
Belső forrásból | 20 454 338 | Működési hiány | 0 |
Működési célú pénzmaradvány igénybevétele | 20 454 338 | Felhalmozási hiány | 0 |
Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele | 0 | ||
Finanszírozási műveletek | 0 | ||
Működési célú hitelfelvétel | 0 | ||
Felhalmozási célú hitelfelvétel | 0 | ||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN | 124 778 470 | KIADÁSOK MINDÖSSZESEN | 124 778 470 |
Működési célú bevételek összesen | 59 068 470 | Működési célú kiadások összesen | 59 068 470 |
Felhalmozási célú bevételek összesen | 65 710 000 | Felhalmozási célú kiadások összesen | 65 710 000 |
14. melléklet
Céltartalék felosztása
Ft | |
cél megnevezése | összeg |
Utak karbatartása | 200 000 |
Összesen | 200 000 |
15. melléklet
A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai
Ft | |||||
2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
beruházási és fejlesztési hitelek | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
16. melléklet
Előirányzat-felhasználási ütemterv
jan. | febr. | márc. | ápr. | máj. | jún. | júl. | aug. | szept. | okt. | nov. | dec. | összesen | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
BEVÉTELEK | |||||||||||||
ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSAI | 1 553 973 | 1 553 973 | 1 553 974 | 1 553 974 | 1 553 974 | 1 553 974 | 1 553 974 | 1 553 974 | 1 553 974 | 1 553 974 | 1 553 974 | 1 553 974 | 18 647 686 |
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTEL | 264 370 | 264 371 | 264 370 | 264 371 | 264 370 | 264 371 | 264 370 | 264 371 | 264 370 | 264 371 | 264 370 | 264 371 | 3 172 446 |
KÖZHATALMI BEVÉTELEK | 100 000 | 100 000 | 6 000 000 | 100 000 | 100 000 | 100 000 | 100 000 | 100 000 | 6 000 000 | 100 000 | 100 000 | 105 000 | 13 005 000 |
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK | 315 750 | 315 750 | 315 750 | 315 750 | 315 750 | 315 750 | 315 750 | 315 750 | 315 750 | 315 750 | 315 750 | 315 750 | 3 789 000 |
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EGYÉB TÁRGYI ESZKÖZÖK ÉRTÉKESÍTÉSE | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 500 000 | 0 | 500 000 |
EGYÉB FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 210 000 | 0 | 4 210 000 |
FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTEL | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 61 000 000 | 0 | 61 000 000 |
PÉNZMARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE | 20 454 338 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20 454 338 |
Összesen: | 22 688 431 | 2 234 094 | 8 134 094 | 2 234 095 | 2 234 094 | 2 234 095 | 2 234 094 | 2 234 095 | 8 134 094 | 2 234 095 | 67 944 094 | 2 239 095 | 124 778 470 |
KIADÁSOK | |||||||||||||
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK | 4 861 133 | 4 861 133 | 4 861 133 | 4 861 134 | 4 861 133 | 4 861 133 | 4 861 133 | 4 861 134 | 4 861 133 | 4 861 133 | 4 861 133 | 4 861 134 | 58 333 599 |
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 65 710 000 | 0 | 0 | 65 710 000 |
ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS | 734 871 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 734 871 |
Összesen: | 5 596 004 | 4 861 133 | 4 861 133 | 4 861 134 | 4 861 133 | 4 861 133 | 4 861 133 | 4 861 134 | 4 861 133 | 70 571 133 | 4 861 133 | 4 861 134 | 124 778 470 |
17. melléklet
Közvetett támogatások
Támogatás megnevezése | Összeg | |||||||
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege | 0 | |||||||
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege | 0 | |||||||
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként | 0 | |||||||
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege | 0 | |||||||
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege | 0 | |||||||