Zics Község Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2021. (III.8.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 25

Zics Község Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2021. (III.8.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2022.02.25.

Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörben eljárva Zics Község Önkormányzatának Polgármestere - a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelet 1. §-ában kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel, valamint a 80/2021.(II.22.) Korm. rendelet 1. §-a szerint, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének feladat- és hatáskörét gyakorolva az önkormányzat államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, 2021. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a 2021. évi költségvetési gazdálkodás vonatkozásában Zics Község Önkormányzatának Képviselő-testületére terjed ki.

2. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 1.sz. melléklet tartalmazza.

(2) A kiadásokat és bevételeket kormányzati funkciók szerinti bontásban a 2.1 és 2.2. sz. melléklet tartalmazza.

(3) A működési célú bevételeket és kiadásokat feladatonként a 3. sz. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait feladatonként a 4. sz. melléklet tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő támogatási célokat és összegeit az 5.sz. melléklet tartalmazza.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1)1 A Képviselő-testület a helyi önkormányzat 2021. évi költségvetését 107162 eFt bevétellel és kiadással, ezen belül: 82774 eFt tárgyévi bevétellel, 24388 eFt finanszírozási bevétellel (előző évi maradvány igénybevétele),107162 eFt költségvetési kiadással, főösszegen belül: 67924 eFt működési célú bevétellel, 58661 eFt működési célú kiadással, 9263 e Ft működési célú többlettel, 39238 eFt tárgyévi felhalmozási célú bevétellel, 48501 eFt felhalmozási célú kiadással, 9263 eFt felhalmozási célú hiánnyal állapítja meg.

(2)2 A költségvetésben jelentkező 24388 e Ft tárgyévi hiányt a képviselő-testület előző évi maradvány igénybevételével finanszírozza.

(3) Az önkormányzatnak 2021.évben nem keletkezik olyan ügylete, amely a 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (1) bekezdésének hatálya alá esik, illetve a Kormányt előzetesen tájékoztatni kell.

(4)3 A bevételi és kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat –a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve- az alábbiak szerint állapítja meg: működési költségvetés tárgyévi bevétel 43536 eFt előző évi maradvány 24388 eFt működési költségvetés tárgyévi kiadás 58661 eFt ebből: a személyi juttatások kiadásai 15133 eFt, a munkaadókat terhelő járulékok 1945 eFt, a dologi kiadások 25619 eFt, ellátottak pénzbeli juttatása 4222 eFt, egyéb működési célú kiadás 3709 eFt, az általános tartalék 6827 eFt, a céltartalék 50 eFt, finanszírozási kiadások(állami megelőlegezés 1156 eFt visszafizetése) felhalmozási költségvetés bevétel 39238 eFt felhalmozási költségvetés tárgyévi kiadás 48501 eFt ebből: a beruházások összege 17730 eFt, felújítások összege 30021 eFt, egyéb felhalmozási célú kiadások 750 eFt.

(5) A képviselő-testület a működési és a felhalmozási célú /tőkejellegű/ bevételeket és kiadásokat az 3. és 4. sz. melléklet szerint állapítja meg.

(6) Az önkormányzat engedélyezett létszáma 2021. évben - közfoglalkoztatottak nélkül- 3 fő.

(7) A közfoglalkoztatottak éves létszáma 5 fő.

Az önkormányzat bevételei

4. § A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg kiemelt előirányzatonkénti megbontását és a kiadási főösszeget előirányzat csoportonként, ezen belül kiemelt előirányzatonként és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok az 1. sz. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

5. § A képviselő-testület a 2021. évi költségvetés kiadásait és ezen belül kiemelt előirányzatait, engedélyezett létszámát az l. sz. melléklet szerint állapítja meg.

Tartalékok

6. §4 Az önkormányzat 6877 e Ft tartalékot képez, melyből 6827 e Ft az általános tartalék, 50 e Ft a céltartalék. A tartalékok felett a képviselő-testület rendelkezik.

Több éves kihatással járó feladatok

7 §

Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettsége 7. melléklet szerint nincs.

8. § (1) Az előirányzat felhasználási tervet a 9. sz. melléklet tartalmazza.

(2) A 2021. évi közvetett támogatások tervezett összegét a 6. sz. melléklet tartalmazza.

(3) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló beruházások kimutatását a 8. sz. melléklet tartalmazza

(4) A központi költségvetésből származó támogatások jogcímeit és összegeit a 11.sz.melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági ellátások jogcímeit és összegeit a 10.sz.melléklet tartalmazza.

(6) A Stabilitási törvény 10. § (3) bekezdése alapján előírt adóságot keletkeztető ügyletek és saját bevételek összevetését a 12.sz. melléklet tartalmazza.

A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) A gazdálkodás során az év közben keletkezett bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

(2) A szabad pénzeszközök pénzintézeti lekötésével kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1.600.000.-Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen beszámol.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó szabad pénzeszköz felhasználásáról a képviselő-testület esetenként dönt.

(4) Az önkormányzat előirányzatai -kivéve a kiemelt előirányzatokon belül- nem módosíthatóak. A szükséges előirányzat változásról a polgármester előterjesztésében a képviselő testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet módosításáról. Ha évközben az Országgyűlés az önkormányzatot érintő központi adókból származó részesedést, a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatai támogatásait, valamint a részükre juttatandó költségvetési támogatásokat zárolja, azokat csökkenti, vagy törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendeletmódosítását.

(5) A jóváhagyott bevételi előirányzatokon felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételt – a céljelleggel juttatott pénzeszköz kivételével- a költségvetési rendeletmódosítást követően használható fel.

(6) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 500 eFt összeghatárig a polgármesterre átruházza a személyi juttatás előirányzata kivételével. Az átruházott hatáskörben hozott döntésről a polgármester a soron következő ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek.

(7) Az egységes rovatrend Normatív jutalmak és Céljuttatás, projektprémium rovatai terhére a költségvetési évben együttesen az egységes rovatrend Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzat 10 %-ig vállalható kötelezettség.

8) Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV.törvény 109. §-ának (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a Képviselő-testület az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:
a.) készpénzfizetési számlák kifizetése
b.) vásárlási előleg, ellátmány
c.) munkavállalók illetményelőlege
d.) munkavállalók utazási költségtérítése
e.) munkavállalók belföldi és külföldi kiküldetése
f.) közcélú dolgozók munkabére
hóközi pénztári munkabér és személyi juttatás kifizetések, szociális ellátások, segélyek

ZÁRÓ ÉS EGYÉB RENDELKEZÉSEK

10. § (1) A veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelet 1. §-ában kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel, valamint a 80/2021.(II.22.), valamint a 80/2021.(II.22.) Korm. rendelet 1. §-a szerint, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a polgármester az átmeneti időszakban -az Áht 25. § (3) bekezdése szerint– a 2021.évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről.

Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások az Áht 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.
(2) Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba.
Zics, 2021.02. 22.
Nagy Jenő Józsefné Kónyáné Dr. Zsarnovszky Judit
polgármester Jegyző

6. melléklet

Zics Község Önkormányzata

2021. évi közvetett támogatások tervezett összege

eFt

Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése

Lakosság részére lakásépítéshez, felújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése

Helyi adóból, gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség

0

ebből: Magánszemélyek kommunális adójából nyújtott kedvezmény, mentesség

30

Késedelmi pótlékból nyújtott kedvezmény, mentesség

50

Iparűzési adóból nyújtott kedvezmény, mentesség

Gépjármű adóból nyújtott kedvezmény, mentesség

Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételtből nyújtott kedvezmény, mentesség

Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése

Ö S S Z E S E N

80

7. melléklet

Zics Község Önkormányzatának kötelezettségei

eFt

Kötelezettségek

S.sz.

M e g n e v e z é s

2021

2022

2023

2023 után

Összesen

1.

0

2.

0

3.

0

4.

0

5.

0

6.

0

Hitelek összesen

0

0

0

0

0

1.

0

2.

0

Egyéb kötelezettség összesen

0

0

0

0

0

Kötelezettségek összesen

0

0

0

0

0

8. melléklet

eFt

Beruházás megnevezése

Össz. Költség e Ft

Ebből 2021. évi tervezett felhasználás

Az Összes költséghez

UNIÓS támogatás

Támogatás típusa

Saját forrás hitel/BM önerőalap

Humán szolgáltatások fejlesztése Tabon és térségében EFOP-1.5.3.

15 410

4 901

15 410

0

A helyi identitás és kohézióerősítése című TOP-5.3.1-16 pályázat

826

160

826

Összesen

16 236

5 061

16 236

0

10. melléklet

Zics Község Önkormányzata által a lakosságnak juttatott támogatások,szociális, rászorultsági ellátások

2021. Eredeti előirányzat

ELLÁTÁS MEGNEVEZÉSE

ÖSSZEG

LÉTSZÁM

eFt

TELEPÜLÉSI TÁMOGATÁS

Létfenntartási gondok enyhítésére

-Pénzbeni

1200

125

-Természetbeli

80

10

Elhunyt személy eltemettetéséhez

80

4

Kamatmentes kölcsön

300

4

Lakhatási támogatás

1222

30

Ápolási támogatás céljából

360

2

ÖSSZESEN:

3242

175

EGYÉB

Köztemetés

320

2

Étkezési térítési díjkedvezmény

110

4

ÖSSZESEN:

430

6

GYERMEKEKNEK NYÚJTANDÓ TÁMOGATÁS

Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény

150

15

Oktatási intézmények tanulóinak támogatás

340

50

Bursa Hungarica Ösztöndíj

200

3

Szünidei gyermekétkeztetés

150

6

Újszülött támogatás

60

3

ÖSSZESEN:

900

77

ÖSSZESEN:

4572

258

12. melléklet

Zics Község Önkormányzata

Adósságot keletkeztető ügyletek és saját bevételek összevetése

eFt

Megnevezés

2021.év

2022.év

2023.év

2024.év

Helyi adók

2 200

2 200

2 500

2 500

Önk.vagyon és vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel

0

0

0

0

Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel

0

0

0

0

Tárgyi eszköz értékesítés

0

0

0

0

Bírság, pótlék, díjbevétel

10

10

10

10

Saját bevétel összesen:

2 210

2 210

2 510

2 510

Saját bevétel 50%-a

1 105

1 105

1 255

1 255

Adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettség

0

0

0

0

Saját bevétel 50%-a és az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettségek különbsége

1 105

1 105

1 255

1 255

1

A 3. § (1) bekezdése a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

2

A 3. § (2) bekezdése a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 3. § (4) bekezdése a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdése a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdése a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 6. § a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 6. § a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 6. § a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

5

Az 1. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 1. mellékletével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 2.1. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 2. mellékletével megállapított szöveg. A 2.1. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2.1. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 2.2. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 3. mellékletével megállapított szöveg. A 2.2. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 3. mellékletével megállapított szöveg. A 2.2. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete 3. mellékletével megállapított szöveg.

8

A 3. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 4. mellékletével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 4. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 5. mellékletével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

10

Az 5. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 6. mellékletével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 9. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 11. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Zics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.