„1. § (1) Nagyszénás Nagyközség Képviselő-testülete az Önkormányzat és intézményei együttes költségvetésének fő számait az alábbiak szerint határozza meg:

• a) költségvetési bevétele: 787.464.096 Ft
• b) költségvetési kiadása: 838.878.918 Ft
• c) költségvetési hiánya: 51.414.822 Ft
  • ca) működési célú: 0 Ft
  • cb) felhalmozási célú: 0 Ft
• d) Külső finanszírozású kiadás (hiteltörlesztés): 34.491.586 Ft
  • da) megelőlegezés: 14.715.586 Ft
  • db) működési célú: 0 Ft
  • dc) felhalmozási célú: 19.776.000 Ft

(2) Az Önkormányzat 2021. évi költségvetési hiányát az alábbiak szerint finanszírozza:

• a) Belső finanszírozású bevétel (maradvány):18.806.408 Ft
  • aa) működési célú:8.004.996 Ft
  • ab) felhalmozási célú:10.801.412 Ft
• b) Belső finanszírozású bevétel (értékpapír-eladás): 67.100.000 Ft
  • ba) működési célú: 26.223.070 Ft
  • bb) felhalmozási célú: 40.876.930 Ft
• c) Belső finanszírozású kiadás (értékpapír-vétel): 0 Ft
  • ca) működési célú: 0 Ft
  • cb) felhalmozási célú: 0 Ft
• d) Külső finanszírozású bevétel (hitelfelvétel): 0 Ft
  • da) működési célú: 0 Ft
  • db) felhalmozási célú: 0 Ft
• e) Külső finanszírozású kiadás (hiteltörlesztés): 34.491.586 Ft
  • ea) megelőlegezés: 14.715.586 Ft
  • eb) működési célú: 0 Ft
  • ec) felhalmozási célú: 19.776.000 Ft

(3) Az önkormányzat kiemelt bevételi előirányzatai az alábbiak:

• a) működési bevételek: 150.867.100 Ft
• b) közhatalmi bevételek: 78.210.000 Ft
• c) működési támogatások: 538.886.996 Ft
• d) felhalmozási célú támogatások: 0 Ft
• e) felhalmozási bevételek: 19.500.000 Ft
• f) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

(4) Az Önkormányzat kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiak:

• a) személyi juttatások 392.347.961 Ft
• b) munkaadókat terhelő adók, járulékok: 57.554.064 Ft
• c) dologi kiadások: 261.844.890 Ft
• d) ellátottak juttatásai: 14.700.000 Ft
• e) egyéb működési célú kiadás: 47.152.824 Ft
• f) beruházási kiadás: 6.314.501 Ft
• g) felújítási kiadás: 27.260.097 Ft
• h) egyéb felhalmozási célú kiadás: 497 Ft

(5) Az Önkormányzat az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására az alábbi tartalékokat hagyja jóvá:

• a) általános tartalék. 13.876.837 Ft
• b) fejlesztési céltartalék. 4.732.555 Ft
• c) vízi közmű és környezetvédelmi tartalék: 13.094.692 Ft

2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei 2021. évi létszámkereteit az alábbiak szerint hagyja jóvá:

• a) Nagyszénás Nagyközség Önkormányzatának létszámkerete: 24,7 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő alkalmazott és 22,5 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő közcélú alkalmazott.
• b) A Nagyszénási Polgármesteri Hivatal létszámkerete:16 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő alkalmazott és 0,2 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő közcélú alkalmazott.
• c) Nagyszénási Gondozási Központ létszámkerete:31,5 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő alkalmazott és 14,8 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő közcélú alkalmazott.
• d) Nagyszénási Önkormányzati Óvoda és Könyvtár létszámkerete: 19,5 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő alkalmazott és 4,5 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő közcélú alkalmazott.

3. § (1) Az Önkormányzat 2021. évi összevont pénzügyi mérlegét, a kiemelt előirányzatok részletezését - bevétel és kiadás bontásban - az 1. melléklet és a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat és intézményei működési bevételeinek kormányfunkciónkénti, önként vállalt, kötelező és államigazgatási jelleg szerinti, illetve közgazdasági jogcímekre (rovat) bontását a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat és intézményei ellátottak juttatásai és egyéb működési célú kiadásainak kormányfunkciónkénti, önként vállalt, kötelező és államigazgatási jelleg szerinti, illetve közgazdasági jogcímekre (rovat) bontását a 4. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat és intézményei személyi juttatás, munkaadókat terhelő és dologi kiadásainak kormányfunkciónkénti, önként vállalt, kötelező és államigazgatási jelleg szerinti, illetve közgazdasági jogcímekre (rovat) bontását az 5. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetés finanszírozási bevételei között szereplő értékpapír-eladást - az Önkormányzat likviditási helyzetéhez igazodva - saját hatáskörben lebonyolítsa.

4. § (1) E rendelet 1. § (5) bekezdés b) pontjában megjelölt fejlesztési céltartalék fejlesztési és felújítási célokat, illetve az önkormányzati és intézményi szintű pályázatok saját forrás részének biztosítását szolgálja. A tartalék képviselő-testület által fel nem használt része felett a polgármester rendelkezik.

(2) A képviselő-testület 1.000.000,- Ft-ot meg nem haladó összegig lehetővé teszi a polgármesternek az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást, valamint felhatalmazást ad a polgármesternek az előzőekben meghatározott összeghatárig az önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra. A felhatalmazás a polgármestert előirányzatonként és költségvetési évre vonatkozóan illeti meg.

(3) A polgármester a 4. mellékletben szereplő polgármesteri támogatási keret terhére civil szervezetek részére támogatást nyújthat. A polgármester köteles a keret felhasználásáról utólagos tájékoztatást adni a képviselő-testület felé.

(4) Az éves költségvetésben betervezetteken túl, az évközi személyi juttatás megtakarítás terhére a pályázatokhoz kapcsolódó céljutalomra, egyéb jutalomra kifizetett összeg az adott költségvetési szerv éves eredeti személyi juttatás előirányzatának 3%-át nem haladhatja meg.

(5) Az előző évi intézményenkénti maradványt az önkormányzat intézményeitől nem vonja el. az intézmények a 2020. évi költségvetési maradványt működési célra használhatják fel. Az Önkormányzat a 2020. évi költségvetési maradványból 4.863.158 Ft-ot működési célra, 10.801.412 Ft-ot a vízi közmű és környezetvédelmi tartalék céljára használhat fel.

(6) E rendelet végrehajtása során az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben és az államháztartásról szóló törvény végrehajtására vonatkozó 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglalt előírásokat kell alkalmazni.

(7) A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2022-2023-2024. évi alakulását külön bemutató mérleget e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(8) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei, valamint a több éves kihatással járó kötelezettségei számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve e rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(9) A 2020. adóévben történt adóelengedésekről és -mérséklésekről szóló kimutatást e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(10) A 2021. évi előirányzat-felhasználási és likviditási ütemtervet e rendelet 10. melléklete tartalmazza.

(11) Az önkormányzat hitelállományát e rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(12) E rendelet kihirdetése napját követő napon lép hatályba.”