Oroszlány Város Önkormányzata képviselő-testületének 5/2021 (II.12.) önkormányzati rendelete

Oroszlány Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 02. 13- 2021. 06. 03

Oroszlány Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről

Oroszlány Város polgármestere Oroszlány Város Önkormányzatának képviselő-testülete hatáskörében eljárva a 27/2021. (I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében, veszélyhelyzet idejére meghatározott feladat- és hatáskörében eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 61. § (6) bekezdése, valamint a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 232/A. §, 234. § (3) bekezdés c) pontja, (4) bekezdése, 236. § (4) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében, 34. § (2) bekezdésében a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését

a) 4 907 092 E Ft költségvetési bevétellel
b) 6 012 352 E Ft költségvetési kiadással
c) 325 642 E Ft működési többlettel
d) 1 430 902 E Ft felhalmozási hiánnyal állapítja meg.

A képviselő-testület az 335.642 E Ft működési többletet a felhalmozási kiadások teljesítésére fordítja. Az 1.430.902 E Ft felhalmozási költségvetési hiányt 325.642 E Ft működési többletbevétel, 642.760 E Ft hitel felvételével, valamint 462.500 E Ft előző évi maradvány igénybevételével kívánja kezelni.

Ezen belül a bevételeket:

4 315 759 E Ft működési bevétellel

1 272 137 E Ft állami támogatással

2 869 972 E Ft egyéb működési bevétellel

173 650 E Ft működési célú átvett pénzeszközzel

591 333 E Ft felhalmozási bevétellel

591 333 E Ft felhalmozási célú átvett pénzeszközzel

a kiadásokat:

3 990 117 E Ft működési kiadással

1 478 292 E Ft személyi juttatással

261 175 E Ft munkaadókat terhelő járulékkal

174 136 E Ft közüzemi díjjal

211 017 E Ft élelmezési kiadással

1 032 734 E Ft egyéb dologi kiadással

41 000 E Ft segélyezési kiadással

176 600 E Ft pénzeszközátadással

585 163 E Ft szolidaritási adó befizetési kötelezettséggel

30 000 E Ft általános tartalékkal

2 022 235 E Ft felhalmozási kiadással

1 711 735 E Ft beruházási kiadással

270 500 E Ft felújítási kiadással

40 000 E Ft céltartalékkal

állapítja meg.

2. § Az 1. §-ban megállapított bevételek, és kiadások kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban:

Bevételek :

a) kötelező feladatok bevételei: 4 804 631 E Ft

b) önként vállalt feladatok bevételei: 102 461 E Ft

Kiadások :

a) kötelező feladatok kiadásai: 5 267 307 E Ft

b) önként vállalt feladatok kiadásai: 745 045 E Ft

3. § Az 1. §-ban megállapított bevételek forrásonkénti részletezését az 1, 1.1, 3, és 4. mellékletek tartalmazzák.

Ezen belül:

a) az önkormányzat bevételeinek forrásonkénti megbontását a 3. melléklet,

b) a költségvetési szervek bevételeit a 4. melléklet határozza meg.

4. § Az 1. §-ban megállapított kiadások költségvetési szervek, feladatok és kiemelt előirányzatok közötti megosztását a 2., 2.1., 5., 6., 6.1., 6.1.2, 7., 8., 9., 10., mellékletek tartalmazzák.

a) a költségvetési szervek működési jellegű kiadásait a 7. melléklet,
b) Oroszlány Város Önkormányzata költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait az 5. és 6; 6.1; 6.1.2 melléklet,
c) a felhalmozási kiadásokat feladatonként a 8. melléklet,
d) a felújítási előirányzatokat célonként a 9. melléklet,
e) a 2021. évi adósságszolgálatot a 10. melléklet,
f) Az önkormányzatot megillető normatívák jogcímeit és összegeit intézményenkénti bontásban a 11. melléklet,
g) az intézményi önkormányzati támogatások alakulását a 12. melléklet,
h) adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket a 13. melléklet tartalmazza.
i) A Képviselő-testület az intézmények engedélyezett létszámát a 14. melléklet szerint állapítja meg.
j) a 2021. évet érintő Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek várható bevételeit, és kiadásait a 15. melléklet tartalmazza.

5. § A Képviselő-testület a folyamatos likviditás biztosítására a 2022. évi költségvetés megalkotásáig 500 M Ft-os folyószámla hitelkeretet határoz meg.

6. § A képviselő-testület a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése alá tartozó alábbi célokat kívánja adósságot keletkeztető ügylet megkötésével biztosítani:

a) Központi főzőkonyha kialakítását 350.000 EFt fejlesztési célú hitel, kölcsön felvételével, az ügylet keletkeztetésének 2022. évben történő ütemezésével,
b) Hajléktalanokat ellátó intézményi egység új helyen történő elhelyezését 250.000 EFt fejlesztési célú hitel, kölcsön felvételével, amelynél az ügylet keletkeztetésének ütemezése a 2021. évben 150.000 EFt, a 2022. évben 100.000 EFt.

A hitel, kölcsön törlesztésének kezdete a 2022. év, futamidő: 6 év.

7. § A Képviselő-testület 2021. július 01-jét munkaszüneti nappá nyilvánítja az Oroszlányi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői számára vonatkozóan.

2. A 2021. évi költségvetés végrehajtási szabályai, a polgármester jogosítványai

8. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert:

a) a folyószámla-hitelnek az elfogadott keret erejéig a szükséglet felmerülésekor történő igénybevételre,
b) az átmenetileg szabad pénzeszközök hitelintézetnél történő elhelyezésére,
c) a 10.000 E Ft-ot meg nem haladó többletbevétel felhasználására,
d) a tartalékokkal való rendelkezésre rendkívüli, halaszthatatlan feladatok végrehajtása érdekében 10.000 E Ft összeghatárig,
e) pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére legfeljebb 10.000 E Ft saját forrás biztosítás mellett, elsősorban többletbevétel elérése céljából, illetve működési kiadás csökkentése érdekében az általános, illetve céltartalék terhére,
f) folyamatos működőképesség biztosításához szükséges döntésre felhalmozási, felújítási feladatok végrehajtása érdekében 5.000 E Ft összeg erejéig,
g) a folyamatos működőképesség érdekében, a központi költségvetésből meghatározott céllal juttatott forrás célnak megfelelő felhasználására összeghatárra tekintet nélkül,
h) a már megnyert pályázati forrás erejéig, a pályázat, támogatás céljának megfelelő előirányzat felhasználására,
i) a költségvetési rendelet Képviselő-testület által történő elfogadásáig bármilyen jogcímen keletkezett többletbevétel általános tartalékba helyezésére,
j) képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett maximum 10.000 E Ft összeghatárig kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosításra,
k) szerződés kötésére a költségvetési előirányzatok mértékéig az önkormányzati többségi tulajdonú társaságok esetében önkormányzati feladat ellátására,
l) a képviselők által felhasználható céltartalék keret felhasználás céljának megfelelő kiadási előirányzatra történő átcsoportosítására.

(2) Az (1) bekezdésben felsorolt jogosítványok gyakorlásáról, a felhatalmazás alapján tett intézkedésekről a polgármester a képviselő-testületet utólagosan – a következő testületi ülésen – tájékoztatni köteles.

3. A gazdálkodás általános szabályai

9. § (1) Az önkormányzati intézmények jelen rendeletben jóváhagyott támogatását a polgármester időarányosan folyósítja. Az időarányostól eltérő támogatási igényt részletesen indokolni kell.

(2) Oroszlány Város Önkormányzata költségvetési szerveinél jutalom címén kifizethető összeg nem haladhatja meg az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti K1. Személyi juttatások rovat eredeti előirányzatának 12 %-át.

(3) A köztisztviselői illetményalap a 2022. évi költségvetés megalkotásáig 45.000,-Ft.

(4) A felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő 2022. évi költségvetés megalkotásáig illetménykiegészítésre jogosult, amelynek mértéke alapilletményének 30%-a.

(5) Az érettségi végzettségű köztisztviselő 2022. évi költségvetés megalkotásáig illetménykiegészítésre jogosult, amelynek mértéke a köztisztviselő alapilletményének 20%-a.

(6) Az osztályvezetői szintű megbízással rendelkező köztisztviselő az alapilletménye 10 %-ának megfelelő összegű vezetői illetménypótlékra jogosult.

(7) A költségvetést érintő javaslat esetén a javaslat nem ronthatja a költségvetési egyenleget sem a tárgyévben, sem az azt követő évben. Ha tehát egy előirányzat változására olyan intézkedési javaslat születik, amelynek bevezetése az önkormányzat kiadásainak növekedését vagy bevételeinek csökkenését okozná, a javaslattevő köteles ezzel együtt egy olyan lépést is javasolni, amely a bevételek növelésén vagy a kiadások csökkentésén keresztül ellensúlyozza ezt a hatást, a költségvetés egyensúlya nem változhat.

(8) A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

(9) A kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötöttséggel.

4. A költségvetési maradvány felhasználásának szabályai

10. § (1) A tárgyévet megelőző év finanszírozásáról készített költségvetési elszámolás alapján a tárgyévet megelőző év alulfinanszírozására nem tervez forrást.

(2) A tárgyévet megelőző év normatíva-igényléseiről és -visszafizetéseiről készített költségvetési elszámolások alapján:

a) ha a tárgyévet megelőző év elszámolása alapján önkormányzati szinten normatíva visszaigénylés keletkezik, ennek összegét a fenntartó szerv köteles általános tartalékba helyezni, melynek felhasználására kizárólag a Képviselő-testület egyedi döntése alapján kerülhet sor.
b) ha a tárgyévet megelőző év elszámolása alapján önkormányzati szinten normatíva visszafizetés keletkezik, ennek forrásaként a Képviselő-testület a tárgyévi költségvetésben levő általános tartalékot határozza meg.

11. § (1) Ez a rendelet 2021. február 13. napján lép hatályba.

(2) E rendelet rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.