Gesztely Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 31.) önkormányzati rendelete

GESZTELY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ TESTÜLETÉNEK 5/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 1/2020. (II. 13.) rendelet módosításáról

Hatályos: 2021. 05. 31- 2022. 06. 07

GESZTELY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ TESTÜLETÉNEK 5/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 1/2020. (II. 13.) rendelet módosításáról

Gesztely község Önkormányzat polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. §-ának (4) bekezdésében leírtakra tekintettel a Képviselő-testület nevében Magyarország Alaptörvénye 32. cikk. (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2020. évi költségvetésről szóló 1/2020. (II. 13.) önkormányzati rendelet módosításáról a következőket rendeli el:

1. § A 2020. július 1. és december 31. között pótelőirányzatként biztosított állami támogatások, átvett pénzeszközök, valamint a saját bevételek előirányzatának növelése miatt a költségvetési rendelet 2. § (1) bekezdésében megállapított Költségvetési bevételét 348 537 848 Ft-tal Költségvetési kiadását 348 537 848 Ft-tal módosítja és az önkormányzat 2020. évi módosított költségvetési bevételét 979 090 795 Ft-ban módosított költségvetési kiadását 979 090 795 Ft-ban, a költségvetési egyenleg összegét 0 Ft-ban, ebből működési és felhalmozási összegét 0 Ft-ban állapítja meg.

2. § (1) Az 1. §-ban megállapított módosított költségvetési bevételek forrásonkénti, a módosított költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(2) A módosított működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.

(3) Az Önkormányzat módosított kiadási előirányzatai között céltartalékot nem állapít meg a képviselő-testület.

3. § Ez a rendelet 2021. május 31-én lép hatályba.

1. melléklet

Melléklet az 5/2021. (V.28.) Önkormányzati rendelethez

		1.1. melléklet a ….... / 2020 ( …... ) önkormányzati rendelethez


2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET ÖSSZEVONT BEVÉTELEINEK KIADÁSAINAK MÓDOSÍTÁSA

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*																								*Forintban!*
Sor- szám		Bevételi jogcím			2020. évi
					Eredeti előirányzat			1. sz. módosítás			2. sz. módosítás			3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás			6. sz. módosítás		Módosítások összesen			2. számú módosítás utáni előirányzat
A		B			C			D			E			F	G	H			I		J=(D+…+I)			K=(C+J)
1.		Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)			322 061 429			-21 048 972			28 525 271										7 476 299			329 537 728
1.1.		Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása			97 135 170			-28 701 730			410 212										-28 291 518			68 843 652
1.2.		Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása			95 333 730						6 279 498										6 279 498			101 613 228
1.3.		Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása			126 134 765			7 462 174			-2 091 200										5 370 974			131 505 739
1.4.		Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása			3 457 764			190 584			1 377 561										1 568 145			5 025 909
1.5.		Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások									22 549 200										22 549 200			22 549 200
1.6.		Elszámolásból származó bevételek
2.		Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)			16 500 000			92 180 000			38 225 713										130 405 713			146 905 713
2.1.		Elvonások és befizetések bevételei
2.2.		Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.		Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.		Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.		Egyéb működési célú támogatások bevételei			16 500 000			92 180 000			38 225 713										130 405 713			146 905 713
2.6.		2.5.-ből EU-s támogatás
3.		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)						43 315 494			84 262 474										127 577 968			127 577 968
3.1.		Felhalmozási célú önkormányzati támogatások									1 039 000										1 039 000			1 039 000
3.2.		Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.		Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.		Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.		Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei						43 315 494			83 223 474										126 538 968			126 538 968
3.6.		3.5.-ből EU-s támogatás
4.		Közhatalmi bevételek (4.1.+...+4.7.)			54 200 000						-4 800 000										-4 800 000			49 400 000
4.1.		Építményadó
4.2.		Idegenforgalmi adó
4.3.		Iparűzési adó			49 000 000																			49 000 000
4.4.		Talajterhelési díj
4.5.		Gépjárműadó			4 800 000						-4 800 000										-4 800 000
4.6.		Egyéb közhatalmi bevétel			400 000																			400 000
4.7.		Kommunális adó
5.		Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)			22 860 000																			22 860 000
5.1.		Készletértékesítés ellenértéke
5.2.		Szolgáltatások ellenértéke			11 000 000																			11 000 000
5.3.		Közvetített szolgáltatások értéke			7 000 000																			7 000 000
5.4.		Tulajdonosi bevételek
5.5.		Ellátási díjak			3 200 000																			3 200 000
5.6.		Kiszámlázott általános forgalmi adó			1 500 000																			1 500 000
5.7.		Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.		Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek			160 000																			160 000
5.9.		Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.		Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.		Egyéb működési bevételek
6.		Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.		Immateriális javak értékesítése
6.2.		Ingatlanok értékesítése
6.3.		Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.		Részesedések értékesítése
6.5.		Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.		Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)			60 000																			60 000
7.1.		Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.		Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.		Egyéb működési célú átvett pénzeszköz			60 000																			60 000
7.4.		7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.		Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.		Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.		Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.		8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)			415 681 429			114 446 522			146 213 458										260 659 980			676 341 409
10.		Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.		Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.		Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.		Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.		Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.		Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.		Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.		Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.		Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.		Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)			214 871 518			14 000 000			73 391 345										87 391 345			302 262 863
12.1.		Előző év költségvetési maradványának igénybevétele			214 871 518			14 000 000			73 391 345										87 391 345			302 262 863
12.2.		Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.		Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)						486 523													486 523			486 523
13.1.		Államháztartáson belüli megelőlegezések						486 523													486 523			486 523
13.2.		Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.		Lejötött betétek megszüntetése
14.		Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.		Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.		Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.		Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.		Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.		Váltóbevételek
16.		Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.		FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)			214 871 518			14 486 523			73 391 345										87 877 868			302 749 386
18.		KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)			630 552 947			128 933 045			219 604 803										348 537 848			979 090 795

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*																								*Forintban!*
Sor- szám		Kiadási jogcím			2020. évi
					Eredeti előirányzat			1. sz. módosítás			2. sz. módosítás			3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás			6. sz. módosítás		Módosítások összesen			2. számú módosítás utáni előirányzat
A		B			C			D			E			F	G	H			I		J=(D+…+I)			K=(C+J)
1.		Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)			372 935 899			126 866 522			143 485 813										270 352 335			643 288 234
1.1.		Személyi juttatások			186 364 708			35 200 000			43 622 081										78 822 081			265 186 789
1.2.		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó			32 613 824			5 000 000			4 694 873										9 694 873			42 308 697
1.3.		Dologi kiadások			80 492 000			86 576 574			74 879 374										161 455 948			241 947 948
1.4.		Ellátottak pénzbeli juttatásai			38 500 000			6 000													6 000			38 506 000
1.5		Egyéb működési célú kiadások			34 965 367			83 948			20 289 485										20 373 433			55 338 800
1.6.		- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.		- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.		- Elvonások és befizetések
1.9.		- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.		-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.		- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.		- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre			28 465 367																			28 465 367
1.13.		- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.		- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.		- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.		- Kamattámogatások
1.17.		- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre			6 500 000			1 215 440													1 215 440			7 715 440
1.18.		Tartalékok
1.19.		- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.		- Céltartalék
2.		Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)			244 734 590			1 580 000			76 118 990										77 698 990			322 433 580
2.1.		Beruházások			194 848 999			1 580 000			26 418 990										27 998 990			222 847 989
2.2.		2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.		Felújítások			49 885 591						49 700 000										49 700 000			99 585 591
2.4.		2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.		Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.		2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.		- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.		- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.		- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.		- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.		- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.		- Lakástámogatás
2.13.		- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)			617 670 489			128 446 522			219 604 803										348 051 325			965 721 814
4.		Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.		Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.		Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.		Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.		Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.		Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.		Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.		Kincstárjegyek beváltása
5.4.		Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.		Belföldi kötvények beváltása
5.6.		Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.		Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)			12 882 458			486 523													486 523			13 368 981
6.1.		Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.		Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése			12 882 458			486 523													486 523			13 368 981
6.3.		Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.		Pénzügyi lízing kiadásai
7.		Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.		Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.		Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.		Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.		Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.		Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.		Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.		Váltókiadások
10.		FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)			12 882 458			486 523													486 523			13 368 981
11.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)			630 552 947			128 933 045			219 604 803										348 537 848			979 090 795

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*																								*Forintban!*
1		Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)			-201 989 060			-14 000 000			-73 391 345										-87 391 345			-289 380 405
2.		Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)			201 989 060			14 000 000			73 391 345										87 391 345			289 380 405



	I. Működési célú bevételek és kiadások mérlegének módosítása (Önkormányzati szinten)																										2.1. melléklet a ….... / 2020 ( …... ) önkormányzati rendelethez
																									*Forintban!*
Sor- szám	Bevételek											Kiadások
	Megnevezés		2020. évi eredeti előirányzat			Halmozott módosítás 2020. 12.31-ig			2020. 12.31 Módosítás után			Megnevezés						2020. évi eredeti előirányzat				Halmozott módosítás 2020. 12.31-ig			2020. 12.31 Módosítás után
A	B		C			D			E=C±D			F						G				H			I=G±H
1.	Önkormányzatok működési támogatásai		322 061 429			7 476 299			329 537 728			Személyi juttatások						186 364 708				78 822 081			265 186 789
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről		16 500 000			130 405 713			146 905 713			Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó						32 613 824				9 694 873			42 308 697
3.	2.-ból EU-s támogatás											Dologi kiadások						80 492 000				161 455 948			241 947 948
4.	Közhatalmi bevételek		54 200 000			-4 800 000			49 400 000			Ellátottak pénzbeli juttatásai						38 500 000				6 000			38 506 000
5.	Működési bevételek		22 860 000						22 860 000			Egyéb működési célú kiadások						34 965 367				20 373 433			55 338 800
6.	Működési célú átvett pénzeszközök		60 000						60 000			Tartalékok
7.	6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.)		415 681 429			133 082 012			548 763 441			Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)						372 935 899				270 352 335			643 288 234
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )											Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele											Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele											Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel											Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Értékpapír értékesítése											Kölcsön törlesztése
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)											Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele											Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21.	Egyéb											Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
22.	Váltóbevételek											Váltókiadások
23.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei											Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése										486 523			486 523
24.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.)											Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.)										486 523			486 523
25.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)		415 681 429			133 082 012			548 763 441			KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.)						372 935 899				270 838 858			643 774 757
26.	Költségvetési hiány:		-			137 270 323			94 524 793			Költségvetési többlet:						42 745 530				-			-
27.	Bruttó hiány:		-			137 756 846			95 011 316			Bruttó többlet:						42 745 530				-			-




	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegének módosítása (Önkormányzati szinten)																									2.2. melléklet a ….... / 2020 ( …... ) önkormányzati rendelethez
																							*Forintban!*
Sor- szám	Bevételek												Kiadások
	Megnevezés			2020. évi eredeti előirányzat			Halmozott módosítás 2020. 12.31-ig			2020.12.31. Módosítás után			Megnevezés				2020. évi eredeti előirányzat			Halmozott módosítás 2020. 12.31-ig			2020.12.31. Módosítás után
A	B			C			D			E=C±D			F				G			H			I=G±H
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről						127 577 968			127 577 968			Beruházások				194 848 999			27 998 990			222 847 989
2.	1.-ből EU-s támogatás												1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3.	Felhalmozási bevételek												Felújítások				49 885 591			49 700 000			99 585 591
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele												3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)												Egyéb felhalmozási kiadások
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek
7.
8.
9.
10.
11.													Tartalékok
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)						127 577 968			127 577 968			Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)				244 734 590			77 698 990			322 433 580
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)			214 871 518			87 877 868			302 749 386			Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele			214 871 518			87 391 345			302 262 863			Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele												Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel												Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése												Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek						486 523			486 523			Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )												Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele												Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)			214 871 518			87 877 868			302 749 386			Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)			214 871 518			215 455 836			430 327 354			KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)				244 734 590			77 698 990			322 433 580
27.	Költségvetési hiány:			244 734 590			-			194 855 612			Költségvetési többlet:				-			49 878 978			-
28.	Bruttó hiány:			29 863 072			-			-			Bruttó többlet:				-			137 756 846			107 893 774