Békésszentandrás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2021. (V. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 4/2020. (II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2021. 05. 22az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 4/2020. (II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A költségvetési rendelet 11. § szerint a 2020. szeptember 30 – december 31-ig terjedő időszakban szükségessé váló költségvetési előirányzat-módosításokról a következőkben tájékoztatom a Képviselő-testületet:
Bevételi előirányzatok módosítása:
A 2020. évi önkormányzati költségvetés kiemelt előirányzatainak módosítása a következők szerint vált szükségessé:
Ezer Ft-ban | |||
1. Bevételi előirányzatok: | Módosított előirányzat 2020. 09.30. | Módosítás IV. negyedévben | Módosított előirányzat 2020. 12.31. |
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: | 320 913 | 21 769 | 342 682 |
B11 Önkormányzatok működési támogatásai | 218 623 | 25 549 | 244 172 |
B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | 102 290 | -3 780 | 98 510 |
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: | 124 692 | 615 669 | 740 361 |
B3 Közhatalmi bevételek: | 220 143 | -19 747 | 200 396 |
B4 Működési bevételek: | 52 139 | -367 | 51 772 |
B5 Felhalmozási bevételek: | 1 322 | 0 | 1 322 |
B6 Működési célú átvett pénzeszközök: | 17 174 | 0 | 17 174 |
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: | 1 995 | 0 | 1 995 |
B8 Finanszírozási bevételek: | 664 060 | 0 | 664 060 |
Összesen: | 1 402 438 | 617 324 | 2 019 762 |
1. B11 Önkormányzat működési támogatásai rovathoz kapcsolódóan a IV. negyedévben megkapott pótelőirányzatok indokolták az előirányzat növelését. A költségvetési támogatás költségvetési törvény szerinti bontásban tartalmazó 2020. évi tényleges adatait a 9. mellékleten mutatjuk be.
1. A B16. rovaton a költségvetésben megtervezett állami pótlólagos támogatások előirányzatát csökkentettük a végleges költségvetési támogatás összegéhez igazodva.
1. B2 rovaton a KEHOP-2.1.2-15-2016-00002 DKMO1 Ivóvízminőség-javító program pályázatunkra elnyert, és előlegként megkapott támogatás, valamint a Kistérség korábbi beruházásában megvalósított szélessávú internet értékesítéséből származó bevételek miatt növeltük költségvetésünk előirányzatát.
1. B3 rovaton a gépjárműadó és iparűzési adó előirányzatát kellett csökkenteni a veszélyhelyzet miatti kormányzati intézkedéseknek megfelelően.
1. B4 rovaton kieső bevétel miatt vált szükségessé az előirányzat módosítása.
Kiadási előirányzatok módosítása:
A IV. negyedév folyamán a következő kiemelt kiadási előirányzatok-módosítására volt szükség:
2. Kiadási előirányzatok: | Módosított előirányzat 2020. 09.30. | Módosítás IV. negyedévben | Módosított előirányzat 2020. 12.31. |
|---|---|---|---|
K1 Személyi juttatások | 357 557 | 283 | 357 840 |
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 59 168 | -176 | 58 992 |
K3 Dologi kiadások: | 193 908 | 31 854 | 225 762 |
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: | 6 289 | 0 | 6 289 |
K5 Egyéb működési célú kiadások: | 23 414 | -266 | 23 148 |
K6 Beruházások | 657 768 | -68 632 | 589 136 |
K7 Felújítások | 67 077 | 654 361 | 721 438 |
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások: | 27 741 | 0 | 27 741 |
K9 Finanszírozási kiadás | 9 516 | -100 | 9 416 |
Összesen: | 1 402 438 | 617 324 | 2 019 762 |
1. Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok valamint egyéb működési célú kiadások esetében kisebb összegű korrekciókat kellett végrehajtani, egyes előirányzatok átcsoportosításával.
1. Dologi kiadások előirányzatát Önkormányzat intézmény esetében kellett növelni a beruházások-felújításokhoz kapcsolódó dologi kiadások, valamint fordított áfa elszámolása miatt.
1. Beruházások, felújítások előirányzata a nyertes pályázathoz kapcsolódó felújítási előirányzat képzése miatt növekedett, egyéb vonatkozásban a K6 Beruházások sorról kellett átcsoportosítani Dologi kiadás és Felújítás rovatokra.
1. Intézményfinanszírozás:
A végrehajtott előirányzat módosítások az intézményfinanszírozást a következők szerint módosították:
Intézmény | Pótelőirányzat összesen (Ezer Ft-ban) |
|---|---|
Polgármesteri Hivatal | 275 |
Gondozási Központ | 4 597 |
Irányítószervi támogatás növekedése | 4 872 |
1. Művelődési Ház, Bölcsőde és Település-üzemeltetés intézmények esetében az éves módosított előirányzat összegén belül került sor a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra.
Az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének módosítására beterjesztett Rendelet-tervezet
1. melléklete tartalmazza a 2020 évi költségvetésének mérlegét (közgazdasági osztályozás szerint)
2.1 melléklete a III. negyedévi rendelet módosítással megállapított költségvetési előirányzatot intézményenként és rovatonként,
2.2 melléklete a IV. negyedévben szükségessé vált módosítások összegét intézményenként és rovatonként,
2.3 melléklete tartalmazza az Önkormányzat 2020. december 31-ig módosított költségvetési előirányzatainak összegét intézményenként és rovatonként, valamint önkormányzat összesen és nettósított önkormányzat összesen részletezésben.
Tisztelt Képviselő-Testület!
A beterjesztett Rendelet-tervezet szerint önkormányzatunk 2020. évi költségvetésének bevételi-kiadási előirányzata a következők szerint módosul:
Módosított előirányzat 2020. december 31-én: 1 402 438 ezer Ft.
Módosítás összege: 617 438 ezer Ft
Módosított előirányzat: 2 019 762 ezer Ft