az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021.(II.15.) rendelet módosításáról

Általános indokolás

Általános indokolás

A Prügy Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021.(II. 15.) önkormányzati rendeletének módosításához

A Prügy Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetésében elfogadott eredeti előirányzatát az alábbi tételek miatt szükséges módosítani.

Bevételek:

Az önkormányzatok működési támogatása növekszik

17.086.474,- Ft-

tal. Az összevont szociális ágazati pótlékra érkezett 5.815.536,- Ft-tal, a májusi felmérés után csökkent a támogatás (gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása) – 466.560,- Ft-tal. Kiegészítő támogatás érkezett a kötelező béremelés kiadásainak megtérítése és az óvodapedagógusok plusz juttatására 5.118.806,- Ft összegben. A 2021. évben kieső iparűzési adóbevétel megtérítése a központi költségvetésből 6.618.692,- Ft-tal növeli az éves előirányzatot.

4.129.776,- Ft

-tal nő a működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételi előirányzat egy új közfoglalkoztatási program miatt.

A felhalmozási célú támogatások bevételei

23.990.098- Ft

-tal növekszik. A Magyar Falu Program keretében útfelújításra kapott támogatással 20.597.955,- Ft-tal és a szennyvízberuházáshoz kapcsolódó PR és tájékoztatási tevékenység kiadásának fedezetére könyvelt támogatással 3.392.143,- Ft összegben.

Az egyéb működési bevételek eredeti előirányzatban betervezett összeget csökkenteni szükséges

-2.758.933,- Ft

-tal, mert eredeti előirányzatban bevételi oldalon szerepeltetve lett e támogatás, csak akkor ide kellett tervezni, most kerül a megfelelő bevételi jogcímre önkormányzatok működési támogatásai közé.

A felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata növekszik

7.647.693,-

Ft-

tal. A nem közművel összegyűjtött szennyvíz begyűjtésére kijelölt közérdekű közszolgáltatónak utalt támogatásból a fel nem használt rész visszautalása önkormányzatunknak, hogy mi azt a Magyar Államkincstár felé befizethessük, mint állami támogatás fel nem használt része.

Kiadások:

A személyi juttatásoknál

9.563.209,- Ft

-tal, a munkaadói járulékoknál

1.185.259,- Ft

-tal nő az előirányzat. Részben az új közfoglalkoztatási szerződések miatt, másrészt a GINOP-os támogatással foglalkoztatottak tovább foglalkoztatása kötelezettsége miatt.

A dologi kiadásoknál

53.378.074,- Ft

összegű növekedés mutatkozik. Egyrészt a Magyar Falu Program keretében útfelújításra kapott támogatásból 728.000,- Ft-tal - azon tételeket takarja ez az összeg, melyek nem tartoznak számviteli szempontból beruházási kiadásnak (projektelőkészítés, közbeszerzés, nyilvánosság, projektmenedzsment). A bölcsőde építés fordított ÁFA befizetése miatt 47.063.700,- Ft-tal, mely a beruházásból került ide átcsoportosításra. A gyermekérkeztetésnél – óvoda – szükséges volt növelni e kiadási jogcímet a megnövekedett költségek miatt 3.351.324-tal.

3.392.143,- Ft-ot a szennyvízberuházáshoz kapcsolódóan beérkezett számlára – PR és tájékoztatási tevékenység - kellett növekedésként számba venni. 1.157.093,- Ft-tal csökkentettük az előirányzatot átcsoportosítás miatt: kisértékű tárgyi eszközbeszerzésre és előző évek támogatásai fel nem használt része visszafizetésre kellett előirányzatot biztosítani.

Az egyéb működési célú kiadásoknál szerepel az előző évi elszámolásból származó befizetések előirányzata

10.362.542,- Ft

összegben. (2020. évi feladatalapú támogatás elszámolásakor keletkezett kötelezettség: 2.342.844,- Ft, a nem közművel összegyűjtött szennyvíz begyűjtésére kijelölt közérdekű közszolgáltatónak utalt támogatásból a fel nem használt rész: 7.647.693,- Ft, előző évek visszafizetéseinek kamata: 372.005,- Ft)

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre szereplő

1.624.037,- Ft

összegből 1.353.190,- Ft a Prügy Környéki Szociális Alapellátó és Gyermekjóléti Társulásnak járó, az önkormányzat által a kiegészítő felmérés alapján megkapott és leutalt összeg továbbadása, továbbá 270.847,- Ft az ASP rendszer kialakítására az előző években kapott támogatás visszautalása a finanszírozónak.

A felhalmozási költségvetési kiadásoknál felújítási kiadásként a Magyar Falu Program keretében útfelújításra kapott támogatásból megvalósuló kiadás szerepel

+ 19.869.955,- Ft

összegben.

Beruházásoknál szereplő -46.141.408,- Ft a kisértékű tárgyi eszközbeszerzés előirányzatát kellett megemelni 922.292,- Ft-tal, továbbá a fordított ÁFA befizetés miatt a bölcsőde építés előirányzatát csökkenteni kellett -47.063.700,- Ft-tal – átcsoportosítás.

A jelen előirányzat módosítás után a költségvetési fő összeg 50.095.108,- Ft-tal növekszik.

Részletes indokolás

1. §

A 2021. január 1. és augusztus 31. közötti időszakban a bevételi és kiadási jogcímek előirányzatának változása miatt a 2021. évi költségvetési rendeletben megállapított költségvetési bevételét és költségvetési kiadását módosítja a képviselő-testület.

2. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének főösszegét állapítja meg, továbbá költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat. Meghatározza a bevételeket és kiadásokat előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban. Részletezi a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten.

3. §

Meghatározza az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését.

Részletezi az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként.

Meghatározza a megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös önkormányzati hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását és az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban.

3. §

A rendelet-módosítás meghatározza a rendelet hatálybalépését.