Bősárkány Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V.20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2021. 05. 21- 2024. 05. 28

Bősárkány Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának Polgármestere – a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. §. (4) bekezdése szerinti hatáskörében - az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2020. évi költségvetés végrehajtásáról és a maradvány jóváhagyásáról a következő rendeletet alkotja.

1. § (1) Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2020. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót

  • a) 813.441 eFt bevétellel,
  • b) 464.133 eFt kiadással jóváhagyja.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási műveletek bevételeit és kiadásait 1. melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

2. § (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak teljesítését 108.711 eFt főösszegben, valamint annak célonkénti, feladatonkénti részletezését a következők szerint fogadja el:

  • a) szennyvízberuházás 6.732 eFt
  • b) közterület karbantartó gépek, berendezések 15.123 eFt
  • c) útfelújítások (Vasút, Dr. Menyes J., Ifjúság) 39.047 eFt
  • d) könyvtár külső, belső felújítás 14.507 eFt
  • e) orvosi rendelő belső felújítás 190 eFt
  • f) építési telkek közvilágítás 3.333 eFt
  • g) földterület vásárlás – iparterület 6.020 eFt
  • h) ingyenes WiFi hálózat kiépítése 5.160 eFt
  • i) szennyvíz csatornára való bekötés 7 helyre 1.720 eFt
  • j) háziorvosi ügyelet számítógép, kaputelefon stb. 419 eFt
  • k) hivatal tűzfal, mikrohullámú sütő 201 eFt
  • l) óvoda KRESZ pálya 2.414 eFt
  • m) óvoda bővítési, tornaszoba tervek 1.968 eFt
  • n) óvodai konyha gépek, berendezések 4.312 eFt
  • o) vagyongazdálkodás (vízbekötés) 1.613 eFt
  • p) első lakáshoz jutók végleges támogatása 1.100 eFt
  • q) hitel törlesztése 4.852 eFt
  • r) (a fejlesztésekhez kapcsolódó fordított áfa összege 1.818 eFt.)

(2) Bősárkány Nagyközség Önkormányzata és a Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi bevételeit és kiadásait a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. § Az önkormányzat 2020. évi létszámának címenkénti alakulását a következők szerint állapítja meg:

CÍM

Engedélyezett létszám (fő)

Átl. statisztikai létszám (fő)

Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal

10

10

Önkormányzati igazgatás

1

1

Egészségügyi feladatok
- háziorvosi szolgálat
- védőnői szolgálat

3
1
2

3
1
2

Községgazdálkodás

3

3

Közfoglalkoztatott

1

1

Közművelődés

2

2

Összesen

20

20

4. § Az önkormányzat 2020. december 31-i állapot szerinti összevont vagyonát a következők szerint állapítja meg, a vagyonkimutatást a 4. melléklet szerint hagyja jóvá:

ESZKÖZÖK

FORRÁSOK

Immateriális javak

236

Saját tőke

330.016

Tárgyi eszközök

1.861.286

Kötelezettségek

38.121

Befektetett pénzügyi eszközök

7.180

Passzív időbeli elhatárolások

1.957.479

Üzemeltetésre, vagyonkezelésbe a.e.

39.716

Készletek

128

Követelések

96.240

Pénzeszközök

320.949

Egyéb sajátos elszámolások

-244

Aktív időbeli elhatárolások

125

Összesen

2.325.616

Összesen

2.325.616

5. § (1) Az önkormányzat összevont maradványát 349.308 eFt értékben állapítja meg, melyből az önkormányzat maradványa 345.470 eFt, a közös hivatal maradványa 3.838 eFt. Az év végi elszámolás során az önkormányzatnak 86 eFt pótlólagos állami támogatás került kimutatásra.

(2) A képviselő-testület megállapítja, hogy a költségvetési maradvány felhalmozási jellegű. A maradvány teljes egészében kötelezettséggel terhelt (hitel és állami támogatás megelőlegezése miatti visszafizetési kötelezettség, szállítói tartozás, pályázatok felhasználási kötelezettsége).

6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet

Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának 2020. évi költségvetési mérlege

Bevételi jogcím

2020. évi eredeti elői.

2020. évi mód. elői.

2020. évi teljesítés

Kiadási jogcímek

2020. évi eredeti elői.

2020. évi mód. elői.

2020. évi teljesítés

Önkormányzatok működési támogatásai összesen

168.273

177.242

177.242

Személyi juttatások

112.849

116.162

115.103

ebből: Helyi önkormányzatok működésének támogatása

63.066

63.500

63.500

Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzáj.adó

19.780

19.630

18.313

ebből: Köznevelési feladatok támogatása

72.217

74.633

74.633

Dologi kiadások

88.703

113.994

106.413

ebből: Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

30.314

26.316

26.316

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2.150

2.050

1.753

ebből: Kulturális feladatok támogatása

2.676

3.908

3.908

Előző évi elszámolásokból származó kiadás

3.507

3.507

ebből: Kiegészítő támogatások

8.885

8.885

Tartalékok

142.063

Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belül

69.939

85.279

83.999

Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belül

101.624

106.376

98.617

ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai

50.200

58.941

58.941

ebből: központi költségvetési szervek

775

775

480

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

18.739

22.369

21.072

ebből: központi kezelésű előirányzatok

ebből: elkülönített állami pénzalapok

850

850

904

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szervei

95

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok

150

3.119

3.082

ebből: társulások és költségvetési szerveik

100.849

105.601

98.042

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n b.

21.000

21.000

Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n b.

222.216

461.920

401.929

ebből: központi költségvetési szervek

21.000

21.000

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok

174.036

288.917

228.926

ebből: központi kezelésű előirányzatok

ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s pr.és társf.

48.180

173.003

173.003

ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s pr.és társf

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szervei

Közhatalmi bevételek

73.600

65.400

50.179

ebből: társulások és költségvetési szerveik

ebből: Vagyoni típusú adók

10.250

10.250

9.693

Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívül

3.464

5.342

5.342

ebből: Termékek és szolgáltatások adói

63.200

55.000

40.200

Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n k.

ebből: Egyéb közhatalmi bevételek

150

150

286

Beruházások

260.201

271.754

49.015

Működési bevételek (készletért., szolgáltatás, tul. bev.)

16.536

21.855

17.427

Felújítások

54.324

130.150

53.744

Felhalmozási bevételek

39.934

39.934

2.715

Lakástámogatás

1.000

1.100

1.100

ebből: ingatlanok értékesítése

37.934

37.934

1.140

ebből: tárgyi eszközök értékesítése

2.000

2.000

1.575

ebből: részesedések értékesítése

Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

200

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kív.

13.574

13.574

600

Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

604.072

865.204

734.291

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

665.095

933.128

452.907

Hitel-, kölcsönfelvétel

Hitel-, kölcsöntörlesztés

4.852

4.852

4.852

Maradvány igénybevétele

72.249

71.798

71.798

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.

6.374

6.374

6.374

Államháztartáson belüli megelőlegezések

7.352

7.352

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

72.249

79.150

79.150

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

11.226

11.226

11.226

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

676.321

944.354

813.441

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

676.321

944.354

464.133

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

Működési költségvetési hiány

222

17.800

20.001

Működési költségvetési többlet

Felhalmozási költségvetési hiány

60.801

50.124

Felhalmozási költségvetési többlet

301.385

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei

72.249

79.150

79.150

ebből: működési célú pénzügyi műveletek bevételei

7.352

7.352

ebből: felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei

72.249

71.798

71.798

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai

11.226

11.226

11.226

ebből: működési célú pénzügyi műveletek kiadásai

6.374

6.374

6.374

ebből: felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai

4.852

4.852

4.852

2. melléklet

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege

Bevételek

Kiadások

Jogcím

2020. évi eredeti elői.

2020. évi mód. elői.

2020. évi teljesítés

Jogcím

2020. évi eredeti elői.

2020. évi mód. elői.

2020. évi teljesítés

Önkormányzatok működési támogatásai

168.273

177.242

177.242

Személyi juttatások

112.849

116.162

115.103

Működési célú tám. bevételei ÁHT-n belül

69.939

85.279

83.999

Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó

19.780

19.630

18.313

Közhatalmi bevételek

73.600

65.400

50.179

Dologi kiadások

88.703

113.994

106.413

Működési bevételek

16.536

21.855

17.427

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2.150

2.050

1.753

Működési célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

200

Előző évi elszámolásokból származó kiad.

3.507

3.507

Műk. célú tám. kiadásai ÁHT-n belül

101.624

106.376

98.617

Műk. célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

3.464

5.342

5.342

Tartalékok

515

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL – MŰK

328.348

349.776

329.047

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS– MŰK

328.570

367.576

349.048

Államháztartáson belüli megelőlegezés

7.352

7.352

Hitel-, kölcsöntörlesztés

Hitel-, kölcsönfelvétel

Államházt. belüli megelőlegezés visszafiz.

6.374

6.374

6.374

Maradvány igénybevétele

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEL – MŰK.

7.352

7.352

FINANSZÍROZÁSI KIADÁS - MŰK

6.374

6.374

6.374

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

328.348

357.128

336.399

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

334.944

373.950

355.422

Önkormányzatok felhalmozási céú tám.

Felhalm. célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

21.000

21.000

Felhalm. célú tám. bevételei ÁHT-n belülről

222.216

461.920

401.929

Beruházások

271.754

49.015

Felhalmozási bevételek

39.934

39.934

2.715

Felújítások

260.201

130.150

53.744

Felhalm. célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

13.574

13.574

600

Lakástámogatás

54.324

1.100

1.100

Felhalmozási célú kölcsön visszatérülése

1.000

141.548

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL – FEJL.

275.724

515.428

405.244

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS – FEJL.

336.525

565.552

103.859

Hitel-, kölcsönfelvétel

Hitelek törlesztése

4.852

4.852

4.852

Maradvány igénybevétele

72.249

71.798

71.798

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEL – FEJL.

72.249

71.798

71.798

FINANSZÍROZÁSI KIADÁS – FEJL.

4.852

4.852

4.852

FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK

347.973

587.226

477.042

FEJLESZTÉSI KIADÁSOK

341.377

570.404

108.711

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

676.321

944.354

813.441

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

676.321

944.354

464.133

3. melléklet

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata és a Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal bevételi és kiemelt kiadási előirányzatai

Megnevezés

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata

Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal

Összesen

2020. évi eredeti elői.

2020. évi mód. elői.

2020. évi teljesítés

2020. évi eredeti elői.

2020. évi mód. elői.

2020. évi eljesítés

2020. évi eredeti elői.

2020. évi mód. elői.

2020. évi teljesítés

Önkormányzatok működési támogatásai

168.273

177.242

177.242

168.273

177.242

177.242

Műk. célú tám. bevételei ÁHT-n belülről

69.939

85.279

83.999

69.939

85.279

83.999

Felhalm. célú önkormányzati támogatások

Felhalm. célú tám. bevételei ÁHT-n belülről

222.216

461.920

401.929

222.216

461.920

401.929

Közhatalmi bevételek

73.600

65.400

50.179

73.600

65.400

50.179

Működési bevétel (készletért., szolg., stb.)

12.836

17.975

11.551

3.700

3.880

5.876

16.536

21.855

17.427

Felhalmozási bevételek

39.934

39.934

2.715

39.934

39.934

2.715

Működési célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

200

200

Felhalm. célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

13.574

13.574

600

13.574

13.574

600

Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

600.372

861.324

728.415

3.700

3.880

5.876

604.072

865.204

734.291

Önkormányzati támogatás (int. finansz.)

59.724

60.592

60.525

59.724

60.592

60.525

Hitel-, kölcsönfelvétel

Maradvány igénybevétele

68.341

67.890

67.890

3.908

3.908

3.908

72.249

71.798

71.798

Államháztartáson belüli megelőlegezések

7.352

7.352

7.352

7.352

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

68.341

75.242

75.242

63.632

64.500

64.433

131.973

139.742

139.675

B E V É T E L M I N D Ö S S Z E S E N

668.713

936.566

803.657

67.332

68.380

70.309

736.045

1.004.946

873.966

Személyi juttatások

60.266

62.288

61.454

52.583

53.874

53.649

112.849

116.162

115.103

Munkaadót terhelő jár. és szoc. hozzáj.adó

10.291

10.564

9.418

9.489

9.066

8.895

19.780

19.630

18.313

Dologi kiadások

83.643

108.754

102.486

5.060

5.240

3.927

88.703

113.994

106.413

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2.150

2.050

1.753

2.150

2.050

1.753

Előző évi elszámolásból származó kiadások

3.507

3.507

3.507

3.507

Működési célú tám. kiadásai ÁHT-n belülre

101.624

106.376

98.617

101.624

106.376

98.617

Műk. célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

3.464

5.342

5.342

3.464

5.342

5.342

Tartalékok

142.063

142.063

Működési költségvetés kiadásai

261.438

440.944

282.577

67.132

68.180

66.471

328.570

509.124

349.048

Felhalm. célú tám. kiadásai ÁHT-n belülre

21.000

21.000

21.000

21.000

Felhalm. célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

Beruházások

260.001

271.554

49.015

200

200

260.201

271.754

49.015

Felújítások

54.324

130.150

53.744

54.324

130.150

53.744

Lakástámogatás

1.000

1.100

1.100

1.000

1.100

1.100

Felhalmozási költségvetés kiadásai

336.325

423.804

103.859

200

200

336.525

424.004

103.859

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

597.763

864.748

386.436

67.332

68.380

66.471

665.095

933.128

452.907

Hitel-, kölcsöntörlesztés

4.852

4.852

4.852

4.852

4.852

4.852

Intézményfinanszírozás – hivatal

59.724

60.592

60.525

59.724

60.592

60.525

Államházt. belüli megelőlegezések visszafiz

6.374

6.374

6.374

6.374

6.374

6.374

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

70.950

71.818

71.751

70.950

71.818

71.751

K I A D Á S M I N D Ö S S Z E S E N

668.713

936.566

458.187

67.332

68.380

66.471

736.045

1.004.946

524.658

4. melléklet

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Vagyonkimutatása (hivatallal együtt) 2020. december 31.

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Vagyonkimutatása (hivatallal együtt) 2020. december 31. Ft-ban

Megnevezés E S Z KÖ Z Ö K

Bruttó érték

Elsz.écsökk.

Nettó érték

Forgalomképes vagyoni értékű jogok

24.870.953

24.634.918

236.035

Nullára leírt vagyoni értékű jogok

491.598

491.598

0

Nullára leírt szellemi termékek

13.671.227

13.671.227

0

Nullára leírt korl. forgalomképes vagyoni értékű jog

77.950

77.950

0

Nullára leírt kisértékű szellemi termék forgalomképes

158.891

158.891

Immateriális javak összesen:

39.270.619

39.034.584

236.035

Telkek-korl.forg.képes

20.204.105

-

20.204.105

Telkek-forgalomképes

3.613.581

-

3.613.581

Telkek- forgalomképtelen

2.784.000

-

2.784.000

Földterületek-forg.képes

27.919.206

-

27.919.206

Földterületek-forg.képtelen

70.431.185

-

70.431.185

Épületek- korl.forg.képes

124.146.899

20.776.493

103.370.406

Épületek – forgalomképtelen

67.938.344

13.336.883

54.601.461

Épületek- forgalomképes

32.691.392

5.699.503

26.991.889

Építmények- korl.forgalomképes

23.946.653

2.961.426

20.985.227

Építmények-forgalomképtelen

525.337.411

172.653.400

352.684.011

Építmények –forgalomképes

1.510.338

108.404

1.401.934

Ingatlanhoz kapcs. vagyoni ért. jog. forg.képes

451.118

81.200

369.918

Ingatlanhoz kapcs. vagyoni ért.jog. korl.forg.képes

607.450

204.301

403.149

Ingatlanhoz kapcs. vagyoni ért. jog. forgalomképtelen

205.200

73.266

131.934

Nullára leírt épületek- forgalomképes

674.750

674.750

0

Nullára leírt egyéb építmények – korl. forg. képes

402.350

402.350

0

Nullára leírt egyéb építmények- forgalomképtelen

155.340

155.340

0

Ingatlanok összesen:

903.019.322

217.127.316

685.892.006

Nullára leírt számítástechnikai gépek

6.633.926

6.633.926

0

Nullára leírt kisértékű számítástechnikai gépek

219.433

219.433

0

Egyéb gépek, berendezések, felszerelések – korl. forg.képes

4.063.228

420.145

3.643.083

Egyéb gépek, berendezések, felszerelések - forgalomképes

27.763.449

6.535.614

21.227.835

Nullára leírt egyéb gép, berendezés, felszerelés

17.214.439

17.214.439

0

Nullára leírt kis értékű egyéb gép, berendezés

9.318.493

9.318.493

0

Forgalomképes járművek

14.700.000

7.129.834

7.570.166

Nullára leírt járművek

9.748.315

9.748.315

0

Gépek, berendezések, járművek összesen:

89.661.283

57.220.199

32.441.084

Folyamatban lévő beruházások:

1.142.953.123

Részesedések: Pannon-Víz Zrt.

7.180.000

Üzemeltetésre adott vagyon: Pannon-Víz ivóvízhál. Kóny

57.054.050

17.338.427

39.715.623

Készletek

128.000

Pénztárak

751.720

Költségvetési bankszámlák

320.197.151

Pénzeszközök összesen:

320.948.871

Építményadó hátralékok

206.482

206.482

Magánszemélyek kommunális adója

1.041.665

372.185

669.480

Iparűzési adó hátralékok

30.390.522

489.928

29.900.594

Pótlékok

1.674.919

1.008.110

666.809

Egyéb bevételek

25.000

25.000

0

Követelések közhatalmi bevételek(értékvesztés elszám. u)

33.338.588

1.895.223

31.443.365

Követelések működési bevételek

37.875

Követelés jellegű sajátos elszámolások

64.758.599

Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások

-244.212

Aktív időbeli elhatárolások

125.338


ESZKÖZÖK MINDÖSSZESEN:


2.325.615.707

Megnevezés F O R R Á S O K

Érték

Nemzeti vagyon induláskori értéke, változásai

877.179.696

Felhalmozott eredmény

-615.722.847

Mérleg szerinti eredmény

68.559.194

Saját tőke

330.016.043

Kötelezettségek személyi juttatásokra

1.539

Kötelezettségek dologi kiadásokra

1.688.163

Kötelezettségek beruházásokra

0

Kötelezettségek felújításra

0

Kötelezettségek hosszú lejáratú hitel törlesztésére

28.897.353

Kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére

7.352.065

Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

181.690

Passzív időbeli elhatárolások

1.957.478.854


FORRÁSOK MINDÖSSZESEN:


2.325.615.707