az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021.(II. 15.) rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Általános indokolás

Tisztelt Képviselő-testület!

A Taktakenéz Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetésében elfogadott eredeti előirányzatát az alábbi tételek miatt szükséges módosítani:

Bevételek:

Az önkormányzatok működési támogatása növekszik

3.175.013,- Ft-

tal. Az összevont szociális ágazati pótlékra érkezett 239.335,- Ft. A májusi felmérés után csökkent a gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása – 19.880,- Ft-tal. Kiegészítő támogatás érkezett a kötelező béremelés kiadásainak megtérítése és az óvodapedagógusok plusz juttatására 2.097.462,- Ft összegben. A 2021. évben kieső iparűzési adóbevétel megtérítése a központi költségvetésből 858.096,- Ft-tal növeli az éves előirányzatot.

8.950.506,- Ft

-tal nő a működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételi előirányzatot megnöveltük, amire az időarányos teljesítési adatok éves szintre való átszámítása adott lehetőséget.

A felhalmozási célú támogatások bevételei

35.491.661- Ft

-tal növekszik. A Magyar Falu Program keretében útfelújításra és művelődési ház felújításra kapott támogatással 23.661.341,- Ft-tal, Jókai utca pályázat 11.830.320 Ft-tal.

A közhatalmi bevétel

2.360.248

Ft-tal nőnek, mert a tényadatok ismeretében szükségessé vált az előirányzat növelése.

Az egyéb működési bevételek eredeti előirányzatban betervezett összeget növelni szükséges

19.880,- Ft

-tal, a Magyar Államkincstár által kiadott kötelező szám egyezősége miatt (gyermekétkeztetési támogatást csökkentette ezzel az összeggel).

Az előző évi költségvetési maradvány igénybevétele előirányzata növekszik

33.301.281

forinttal. A pénzmaradvány pontos összege az eredeti előirányzat elfogadásakor még nem volt ismert.

Kiadások:

A személyi juttatásoknál

18.822.938,- Ft

-tal, a munkaadói járulékoknál

57.578,- Ft

-tal nő az előirányzat. A pénzmaradvány előirányzatának növekedése adott lehetőséget ezen kiadás nemek növelésére, a tény adatok ezt igénylik.

A dologi kiadásoknál

26.535.938,- Ft

összegű növekedés mutatkozik. Egyrészt a Magyar Falu Program keretében útfelújításra (Petőfi u.) és művelődési ház felújítására kapott támogatásból 861.000,- Ft-tal - azon tételeket takarja ez az összeg, melyek nem tartoznak számviteli szempontból beruházási kiadásnak (projektelőkészítés, közbeszerzés, nyilvánosság, projektmenedzsment). A kiegészítő felmérésben kapott többlettámogatás és az előirányzatként számba vett többlet pénzmaradvány lehetőséget biztosított a dologi kiadás megemelésére mind az önkormányzatnál, mind az óvodánál, ahogy ez a mindennapi számlák könyvelésekor szükségesnek mutatkozott.

Az egyéb működési célú kiadásoknál

4.735.474,-

forinttal növekedett az előirányzat. Itt szerepel az előző évek elszámolásából származó befizetések előirányzata 4.622.274,- Ft összegben, és államháztartáson kívülre átadott pénzeszköz 113.200,- forint összegben.

A felhalmozási költségvetési kiadásoknál 36.718.365 forinttal nő a felújítás előirányzata a 4. számú mellékletben részletezettek alapján.

A beruházási kiadásoknál az óvoda esetében a konyhai új eszközbeszerzés miatt 641.452 forinttal növekszik az előirányzat, még az önkormányzatnál csökken a dologi kiadásokba való átcsoportosítás miatt.

Az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése miatt szükséges volt az előirányzatot megemelni

6.126.596

forinttal.

A jelen előirányzat módosítás után a költségvetési fő összeg 83.298.589,- Ft-tal növekszik.

Részletes indokolás

1. §

A 2021. január 1. és augusztus 31. közötti időszakban a bevételi és kiadási jogcímek előirányzatának változása miatt a 2021. évi költségvetési rendeletben megállapított költségvetési bevételét és költségvetési kiadását módosítja a képviselő-testület.

2. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének főösszegét állapítja meg, továbbá költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat. Meghatározza a bevételeket és kiadásokat előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban. Részletezi a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten.

3. §

Meghatározza az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését.

Részletezi az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként.

Meghatározza a megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös önkormányzati hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását és az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban.

3. §

A rendelet-módosítás meghatározza a rendelet hatálybalépését.