Lábod Község Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről szóló 4/2021. (II. 18.) önkormányzati rendelet módosításáról

Általános indokolás

Lábod Község Önkormányzat képviselő testülete 4/2021.(II.18.) számú rendeletében fogadta el a 2021. évi költségvetését.

A módosításokat az alábbiak szerint részletezem:

A Lábodi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Hivatal) 2021. évi költségvetésének kiadási és bevételi előirányzata 116 514 470 Ft. A kiadási és bevételi előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.

A hivatalnál a bevételi és kiadási előirányzata 226 258 Ft-tal változott, így a költségvetési főösszeg 116 740 728 Ft-ra változott.

A hivatalnál az alábbi bevételi és kiadási előirányzatok kerültek átcsoportosításra:

A (K1103) céljuttatás, projektprémium előirányzata nőtt

30 000

Ft

tal az anyakönyvi szolgáltatások jutalma miatt.

A (K334) karbantartási, kisjavítási szolgáltatások előirányzata nőtt

97 000 Ft

tal Lábod központon a gázkazán karbantartása miatt.

A (K337) egyéb szolgáltatások előirányzata nőtt 36 242 Fttal

A (K355) egyéb dologi kiadások előirányzata nőtt 2 436 Fttal a bér kerekítési különbözetei miatt.

A (K71) ingatlaok felújítása előirányzata nőtt

1 257 967 Ft

tal a háromfai kirendeltség tetőfelújításához vásárolt tetőanyag miatt.

A (K74) felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzata nőtt

339 651 Ft

tal.

A fenti előirányzatokkal szemben az alábbiak módosultak:

- A (K64) egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése előirányzata csökkent 1 210 266 Ft-tal.

- A (K67) beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzata csökkent 326 772 Ft-tal.

A (B402) szolgáltatások ellenértéke előirányzata nőtt

30 000 Ft

tal az anyakönyvi szolgáltatás nyújtás bevétele miatt.

A (B411) egyéb működési bevételek előirányzata nőtt

2 435 Ft

tal a bérkönyvelés és pénztárkorrekció kerekítési különbözete miatt.

A (B65) egyéb működési célú átvett pénzeszközök bevételei előirányzata nőtt

193 823 Ft

tal a vadkárbecslés kérés befizetett szolgáltatási díja és a mérlegképes továbbképzés túlfizetés visszautalása miatt.

Lábodi Csicsergő Óvoda (továbbiakban óvoda)

Az óvodánál a kiadási és bevételi előirányzat főösszege 124 620 216 Ft. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.

Az óvodánál az alábbi előirányzat átcsoportosítások történtek:

- A (K1101) törvény szerinti illetmények, munkabérek előirányzata csökkent 720 000 Ft-tal a nem tervezett bérkompenzáció kiadásai miatt.

A (K1113) foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai előirányzata nőtt 720 000 Fttal a nem tervezett bérkompenzáció kiadásai miatt.

A közüzemi díjak kiadási előirányzat (K331) 1 000 000 Fttal nőtt.

A szolgáltatások kiadási előirányzat (K337) 1 000 000 Fttal csökkent.

Az egyéb tárgyi eszközök kiadási előirányzat (K64) 424 300 Fttal nőtt. (gázzsámoly beszerzés)

A beruházás célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó kiadási előirányzat (K67) 114 561 Fttal nőtt (gázzsámoly beszerzés)

Központi irányítószervi támogatás bevételi előirányzat (B816) nőtt 538 861 Fttal

Lábod Község Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat)

Az önkormányzat 2020. évi költségvetésének kiadási és bevételi előirányzata 497 220 419 Ft. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.

Bevételek növekedése:

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) bevételi előirányzat nőtt 5 290 939 Fttal. (Iparűzési adó bevétel kiesés kompenzált összege.)

Elszámolásból származó bevételek (B116) bevételi előirányzat nőtt 204 962 Fttal. (Előző évi helyszíni normatíva ellenőrzés - óvodai létszám többlet)

Iparűzési adó (B351) bevételi előirányzat 2 961 086 Fttal nőtt.

Egyéb közhatalmi bevételek (B36) bevételi előirányzat 460 415 Fttal nőtt.

Tulajdonosi bevételek (B404) bevételi előirányzat 204 040 Fttal nőtt.

Egyéb működési bevételek (B411) bevételi előirányzat 223 515 Fttal nőtt. (raklap)

Az egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65) bevételi előirányzat nőtt 4 500 000 Fttal. (Szülők Gyermekekért alapítvány, Tűzoltó Egyesület támogatás visszafizetése)

Az önkormányzat kiadásainál átcsoportosításra került előirányzatok:

Törvény szerinti illetmények (K1101) kiadási előirányzat csökkent 700 000Fttal.

Egyéb személyi juttatás kiadási előirányzat (K1113) 700 000 Fttal nőtt (bérkompenzáció a 2014 év előtt állományban lévő dolgozóknak, egyéb személyi jellegű kiadás közfoglalkoztatottaknál)

Üzemeltetési anyagok beszerzései (K312) kiadási előirányzat csökkent 349 012 Fttal.

Bérleti és lízing díjak (K333) kiadási előirányzat nőtt 20 000 Fttal.

Karbantartás (K334) kiadási előirányzat csökkent 20 000 Fttal.

Az egyéb szolgáltatások kiadási előirányzata (K337) 8 844 957 Fttal nőtt. (adó bevételek miatt)

Az áfa (K351) kiadási előirányzata 94 233 Fttal csökkent.

Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K502) kiadási előirányzat nőtt 41 475 Fttal. (előző évi normatíva visszafizetési kötelezettség)

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) kiadási előirányzat nőtt 4 500 000 Fttal. (Szülők Gyermekekért alapítvány, Tűzoltó Egyesület támogatás visszafizetése)

Működési célú visszatérítendő támogatás államháztartáson kívülre (K508) kiadási előirányzat 500 000 Fttal nőtt. (kölcsön háztartásoknak)

Tartalék (K513) kiadási előirányzat csökkent 830 336 Fttal.

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése (K64) kiadási előirányzat nőtt 599 012 Fttal.

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) kiadási előirányzat nőtt 94 233 Fttal.

Központi irányító szervi támogatás (K915) kiadási előirányzat nőtt 538 861 Fttal.