Kisrécse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 20.) önkormányzati rendeletének indokolása

Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2021. 10. 21

Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

BEVÉTELEK:

A helyi önkormányzatok költségvetési támogatásának jogcímeit és összegeit az Államháztartásról és a Költségvetésről szóló törvényben meghatározott adatszolgáltatás szerinti feladatmutatók, mutatószámok alapján jogcímenként terveztük.

Az Önkormányzati működési támogatások közül a módosításban az Önkormányzat általános támogatása nem változott. 19.006.503 Ft eredeti előirányzat maradt.

Működési bevételeink előirányzatát képezik az alaptevékenységgel kapcsolatos díjak, kiszámlázott szolgáltatások, bérleti díjbevételek.84.001 Ft eredeti előirányzat nem változott.

Közhatalmi bevételek

Önkormányzatunk működését nagyban befolyásolja a helyben képződő adók teljesítése: az kommunális adó, 1.830.000 Ft eredeti előirányzat nem változott.

Egyéb támogatások

Működési célra átvett pénzeszközök : Itt jelennek meg a Munkaügyi Központtól átvett pénzeszközök, 1.978.296 Ft nem változott Magyar Falu Program keretében foglalkoztatott Kulturális szervező pályázaton nyert összegével nőtt. + 1.517.670Ft-al Összesen az eredeti előirányzat 1.978.296 Ft-ot növeltük így a módosított előirányzat 3.495.966 Ft lesz.

Felhalmozási bevételek:

A módosításban +12.695.147 Ft-al növeljük az előirányzatot a Magyar Falu programban keretében pályázott és nyert Közösségi Színtér felújítási költsége. Felhalmozási bevétele Eu. támogatás ismét a kerékpárút építéshez kapcsolódik +104.899.089 Ft. így az eredeti 47.336.269 Ft felhalmozás célú bevételek előirányzat 178.663.505 Ft lesz.

Finanszírozási bevételek : a módosításban + 36.399 Ft –al nőtt az Áht belüli megelőlegzés az 138.260.451 Ft előirányzat 138.296.850 Ft-ra változott.

KIADÁSOK:

Az Önkormányzat működési kiadásainál valamennyi területen jól átgondolt, takarékosan reális szükségletek felmérésével kell terveznünk. Az önkormányzat működési kiadásait a tételesen számba vett költségek elemzésével terveztük.

Személyi juttatások

Kiadásaink jelentős részét képezi 2 fő közfoglalkoztatott személyi juttatásai. 1 fő falugondnok, településüzemeltető, 1 fő állandó Mt. hatálya alá tartozó munkavállaló 2020.08.01.től 2021.07.31-ig 1 fő 8 órás „Magyar Falu Program” pályázati forrásból finanszírozott kulturális szervező 2021.08.01.től 2022.07.31.-ig, a „Magyar Falu Program” pályázati forrásból finanszírozott 4 órás kulturális szervező került foglalkoztatásra. A foglalkoztatottak személyi juttatásai előirányzatot 10.821.606 Ft-ról +1.314.000Ft-al növeljük 12.135.606 Ft-ra. Az egyéb juttatásokat is a jogszabályi előírásoknak megfelelően tervezzük. Külső személyi juttatásnál a választott tisztségviselők (polgármester,) tisztelet- díját terveztük, és a megbízási díjat.

A munkaadókat terhelő járulékoknál az előirányzatot a személyi juttatásokkal arányosan lehet kalkulálni. A társadalombiztosítási járulék mértéke 15,5 % lesz, a közfoglalkoztatottak után 7.75 % a járulékfizetési kötelezettség. Előirányzat 1.573.774 Ft-ról + 203.670Ft-al növeljük és 1.777.444 Ft lesz a módosított előirányzat.

Dologi kiadásaink keretében az elkövetkezendő időszakban továbbra is jelentős feladatunk

működés szinten tartása, a meglévő ingatlanok karbantartása, állagának megóvása és biztosítani a község lakosságának alapellátását. Az előirányzatot 5.505.615 Ft-ot módosítjuk a +1.070.000 Ft-al így 6.575.616 Ft lesz az új előirányzat.

Ellátottak pénzbeli juttatásai:

Az önkormányzatok által folyósított ellátások keretében kerülnek megállapításra a rendszeres és rendkívüli segélyek, támogatások és egyéb juttatások a 3.302.000 Ft eredeti előirányzat nem változik.

Elvonások és befizetések : a helyi Önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások : +62.109 Ft-al növeljük az előirányzatot.

Egyéb működési célú támogatások Áht belül : 300.000 Ft eredeti előirányzat változatlan marad. Egyéb működési célú támogatások ÁHT kívül: 60.000 Ft eredeti előirányzat nem változott.

Felhalmozási kiadások:

Beruházásként terveztük még a TOP-3.1.1.15-Zal-2016-0004. szerződés számon levő kerékpárút építést melynek a fedezeti összege 2017.-ben megérkezett a számlánkra a bevételi oldala mivel nem használtuk fel 2017.-ben, 2018.-ban,2019-ben és 2020-ban is pénzmaradványként szerepelt. Az eredeti 96.835.503 Ft +104.925.173 Ft-al megnöveltük és 201.760.676Ft lesz a módosított előirányzat. Felhalmozási célú kiadás módosított előirányzat + 641.490 Ft a kerékpár út építés miatt vissza kért Eu. támogatásból elutalt összege. Gépek berendezések előirányzatát növeltük +124.322 Ft-al. Az ingatlanok felújítására 71.782.589 Ft-ot terveztünk +24.504.141 Ft-al növeltük az előirányzatot 96.286.730 Ft lesz a módosított előirányzat.

Összefoglalás:

A költségvetés tervezése során sikerült pénzmaradvány bevonásával a bevételi és kiadási előirányzatok között az egyensúlyt megteremteni.

A költségvetés fedezetet nyújt az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv működésére, és szigorú, takarékos gazdálkodással megteremti a rendeletben jóváhagyott felhalmozási kiadások fedezetét, melynek feltétele a tervezett bevételek beszedése és a költségvetési rendeletben megfogalmazott gazdálkodási szabályok szigorú és következetes betartása.

A 2021. évi gazdálkodás legfontosabb célja, hogy az Önkormányzat a költségvetési egyensúlyát megőrizze, a likviditását biztosítsa, a gazdálkodás hatékonyságát javítsa, a költségvetésben tervezett fejlesztési feladatokat és a támogatott projekteket megvalósítsa.

A módosításkor az eredeti 208.495.520 előirányzatot +132.881.305 Ft-al növeltük meg

Jelen formájában a költségvetés tervezet kiadási és bevételi fő összege 341.376.825 Ft lett a módosított előirányzat.

A működési hiányt nem tartalmaz, a felhalmozási hiányt nem tartalmaz a finanszírozására pénzmaradvány felhasználását is beterveztük.