Bakonyszentiván Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 26

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Végső előterjesztői indokolás

Az Önkormányzat költségvetési politikájának fő vonásai, céljai és keretei
2022. évben

Az önkormányzat gazdálkodását az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és végrehajtási rendelete határozzák meg.

Az Országgyűlés a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvénye 2021. október 1-jén lépett hatályba.

A 2022. évi költségvetés alapját a 2019 – 2024. évekre vonatkozó gazdasági program képezi.

A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését a 7/2022. (II.15.) számú határozatával elfogadta.

A költségvetés politikai célja a költségvetés tartósan egyensúly közeli állapotának biztosítása, az önkormányzat fizetőképességének fenntartása, a pénzügyi egyensúly megteremtése, a költségvetés bevételeinek és kiadásainak szabályozása, az egyensúly, a hiány, a többlet szintjének meghatározása.

Bakonyszentiván község Önkormányzata arra törekszik, hogy

a jelentkező feladatokat minél magasabb színvonalon tudja ellátni a lehetőségei keretein belül,

a kötelező és az önként vállalt feladatok teljesítéséhez szükséges előirányzatok, ill. azok megvalósítását biztosító bevételek számbavételre kerüljenek,

az önként vállalt feladatok nem veszélyeztethetik a kötelező feladatellátást és saját bevételből finanszírozhatóak,

a kötelezően ellátandó feladatok zavartalan működtetéséhez szükséges források rendelkezésre álljanak,

az intézményi társulással és a helyi Német Nemzetiségi Önkormányzattal jól együttműködjék,

az önkormányzat gazdálkodása szabályozott keretek között, a törvényes és a helyi szabályok előírásainak megfelelően történjék,

a saját bevételek növelésére törekedjék,

pályázati lehetőségek kihasználására törekedjék,

a belső ellenőrzés rendszer működjék, az ellenőrzési tervben foglaltak teljesüljenek.

A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait is figyelembe véve.

A 2022. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:

takarékos, átlátható és biztonságos működtetés

a kötelezően ellátandó feladatok biztosítása

szociálisan rászorultak támogatása

a tervezett beruházások és felújítások megvalósítása, a saját forrás biztosítása

tudatos községüzemeltetés és fejlesztés

pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.

II.
Bakonyszentiván Község Önkormányzat költségvetésének 2021. évi előirányzatai
2022. évi előirányzatai

*Bevételi előirányzat 2022. évre*


018010	Önkormányzatok elszámolásai			30 059 194

	Településüzemeltetéshez kapcs. Támogatás			*16 681 666*
		zöldterülettel kapcs. Feladatok támog.		1 674 285
		közvilágítás fenntartásának támog.		1 190 208
		köztemető fenntattásának támogatása		978 835
		közutak fenntartásának támogatása		3 067 975
		egyéb önkormányzati feladatok támog.		9 770 363

	Szociális feladatok támogatása			*9 073 590*
		szociális feladatok támogatása		3 267 000
		szociális étkeztetés támogatása		664 290
		falugondnoki szolgáltatás támogatása		5 142 300

	Szünidei étkeztetés támogatása			*312 360*
		szünidei étkeztetés támogatása		312 360

	Kulturális feladatok támogatása			*2 270 000*
		könyvtári és közművelődési felad.tám.		2 270 000

	Polgármester illetményemeléséhez kapcs. Támogatás			*1 721 578*
	polgármester illetményének emeléséhez támog.			1 721 578



900020	Önk-i funkcióra nem sorolh. bev. ÁHT-n kív.			850 000
	kommunális adó bevétel		150 000
	iparűzési adó bevétel		700 000


041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás			6 310 125
	közfoglalk. térítés		6 310 125





066010 Zöldterület kezelés				1 230 000
	fűnyírás, tereprendezés		100 000
	földbérleti díjbevétel		30 000
	tűzifa értékesítés		1 000 000
	bontott járdalap értékesítés		100 000


107051	Szociális étkeztetés			971 300
	szociális étk.tér.díja		971 300


082091	Közművelődés - köz. és társ. részv.			20 000
	terembérleti díj		20 000


11130	Önkorm. Igazgatási tevékenység			485 531
	Közös Hivataltól átvett pénzeszköz		485 531


*KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL ÖSSZESEN*				*39 926 150*


018030	Támogatási célú finanszírozási műv.			33 257 478

	Előző évi ktg. maradvány ig-be vét.		*33 257 478*

		*ebből kötelezettséggel terhelt:*	*22 777 978*
		zártkerti utak felúj. Pályázat	18 738 787
		műszaki felmérés szennyvíz.	210 000
		Magyar Falu közművel.eszközbesz.	975 185
		Magyar Falu kommunális eszközb.	1 108 710
		Külterületi utas pály. P.teszér	1 420 176
		szociális tüzifa támogatás	325 120

		*szabad pénzmaradvány:*	*10 479 500*


*BEVÉTEL MINDÖSSZESEN:*				*73 183 628*



*Kiadási előirányzat 2022. évre*

O18010	Önkormányzatok elszámolásai			1 057 177
	0.havi megelőlegezés visszafizetése		1 057 177


045160	Közutak, hidak, alagutak üz.,fenntart.			2 156 615
	*külterületi közutak fejlesztése pály.*
	útbnurkolat felújítása 02 hrsz. Önerő		379 872
	felújítás áfája		102 567
	pályázati rész		1 420 176

	karbantartás		100 000
	üzemeltetési anyag beszerés		100 000
	áfa		54 000


042120	Mezőgazdasági fejlesztések			18 738 787
	Zártkerti ingatlan felújítása		14 754 920
	felújítás áfája		3 983 867


066010	Zöldterületkezelés			1 668 460
	üzemeltetési anyag		800 000
	karbantartás, kisjavítás		60 000
	egyéb szolgáltatás		40 000
	áfa		232 000
	megbízási díj külső munkaváll.		342 000
	szociális hj. Adó		44 460
	fűrész vásárlás		150 000


062020	Településfejlesztési projektek			2 983 894
	Magyar Falu kommunális eszközbesz.		872 998
	beruh. Áfa		235 712
	Magyar Falu közösségszerv.k.eszközbesz.		767 860
	beruh. áfa		207 324
	BM. Pály. Önerő Széchenyi u. járda térk.		900 000


066020	Város-, község gazdálkodás			2 872 000
	közüzemi díjak		15 000
	üzemeltetési anyag		500 000
	karbantartás, kisjavítás		100 000
	egyéb szolgáltatás		150 000
	áfa		207 000
	templom tér térkövezése		500 000
	rendezvénytér térkövezés		800 000
	kamerarendszer fejlesztése		600 000


011130	Önkormányzatok jogalkotó és ált.ig.tev.			6 036 930
	polgármester illetménye		3 461 000
	szociális hj adó		449 930
	megbízási díj házasságkötés		16 000
	irodaszer, nyomtatvány		100 000
	üzemeltetési anyag		100 000
	kommunikációs szolgáltatás		200 000
	közüzemi díjak		320 000
	karbantartás, kisjavítás		100 000
	egyéb szolgáltatás		500 000
	Áfa		370 000
	bankköltség		250 000
	szemétszállítás		50 000
	közlekedési költségtérítés		25 000
	belföldi kiküldetés		55 000
	utalvány		40 000


018030	Támog. célú finanszírozási művelet			15 475 815
	általános tartalék		14 942 675
	Pápakörny.Önk.Feladatell.Társ.		413 140
	Pápateszér Önkorm. Fogorvosi ellátásra		30 000
	Bursa ösztöndíj		60 000


084031	Civil szervezetek műk.tám.			170 000
	Sport-és Szabadidő Egyesület támogatása		100000
	Falugondnoki Egyesület támog.		10000
	Katasztrófa-védelem támogatása		10000
	Egyéb szervezetek, alapítványok támog.		50000


041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás			6 437 125
	közfoglalk. bére		5 925 000
	Szociális hj adó		385 125
	munkaruha, védőital		100 000
	áfa		27 000


064010	Közvilágítás			698 500
	áramdíj		500 000
	áfa		148 500
	üzemeltetési anyag		50 000


091140	Óvodai nevelés, ellátás műk.felad.			1 098 000
	karbantartás		100 000
	közüzemi díjak		600 000
	üzemeltetési anyag beszerzés		130 000
	szemétszállítás		35 000
	áfa		233 000


107060	Egyéb szociális pénzb. és term.tám.			3 642 120
	települési támogatás		1 573 500
	pénzbeli támogatás (beiskol, idősek)		1 573 500
	ösztöndíj (Arany J.)		50 000
	szociális tüzifa vásárlás		325 120
	szociális tüzifa szállítás		120 000


107051	Szociális étkeztetés			2 033 096
	vásárolt élelmezés		1 600 863
	Áfa		432 233


072111 Háziorvosi alapellátás	Háziorvosi alapellátás			127 000
	közüzemi díjak		50 000
	üzemeltetési anyagok		50 000
	áfa		27 000


107055	Falugondnoki szolgálat			4 892 165
	közalkalm.alapilletm.		3 079 000
	szociális hj. Adó		400 270
	egyéb költségtér.		12 000
	béren kívüli juttatás		157 300
	szja cafetéria után		23 595
	üzemeltetési anyag beszerzése		400 000
	karbantartás, kisjavítás		350 000
	egyéb szolgáltatás		250 000
	Áfa		200 000
	munkaruha		20 000


082044	Könyvtári szolgáltatások			501 944
	külső munkavállaló bére		208 800
	Szociális hj.adó		27 144
	közüzemi díjak		80 000
	karbantarás, kisjavítás		50 000
	kommunikációs szolgáltatás		80 000
	áfa		56 000


082091	Közművelődés - köz. és tár. részvét.			2 270 000
	közüzemi díjak		80 000
	üzemeltetési anyag		150 000
	kulturális programok szervezés		221 100
	Áfa		62 000
	közművelédősi munkatárs alapilletmény		1 554 900
	szociális hj. Adó		202 000


013320	Köztemető fenntartása és működt.			292 000
	üzemeltetési anyag beszerzése		80 000
	közüzemi díjak		20 000
	egyéb szolgáltatás		80 000
	karbantatás, kisjavítás		50 000
	áfa		62 000



*KIADÁS MINDÖSSZESEN:*				*73 183 628*

III.

A Kormány által benyújtott költségvetési törvényben meghatározott források, az igénybevétel feltételei, jogszabályi keretei

A Kormány a támogatás biztosításakor figyelembe veszi az önkormányzat takarékos gazdálkodását, az önkormányzat jogszabályon alapuló, elvárható saját bevételét, valamint az önkormányzat tényleges saját bevételét.

A feladatalapú támogatást az önkormányzat kizárólag a kötelezően ellátandó feladatinak kiadásaira fordíthatja. Az ettől eltérő felhasználás esetén az önkormányzat köteles a támogatás összegét kamatokkal terhelve a központi költségvetés részére visszafizetni.

A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás címén 2022. évben

- zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatására 1.674.285 Ft,

- közvilágítás fenntartásának támogatására 1.190.208 Ft,

- köztemető fenntartásának támogatására 978.835 Ft,

- közutak fenntartásának támogatására 3.067.975 Ft,

- egyéb önkormányzati feladatok támogatására 9.770.363 Ft,

Szociális ellátások címén:

- szociális feladatok támogatására 3.267.000 Ft,

- szociális étkeztetésre 664.290 Ft,

- falugondnoki szolgálatra 5.142.300 Ft,

- szünidei étkeztetés támogatására 312.360 Ft,

Közművelődési feladatok ellátása címén:

- közművelődési feladatok támogatására 2.270.000 Ft,

Polgármesteri illetmény emeléséhez kapcsolódó támogatás címén:

polgármesteri illetmény emelésének támogatása 1.721.578 Ft-ot biztosít a központi költségvetés.

A támogatások alapja a 2020. évi költségvetési beszámolóban, valamint a statisztikai adatszolgáltatásokban kimutatott adatok.

A Mötv. 111. § (4) bekezdése alapján az önkormányzat költségvetési rendeletében működési hiány nem tervezhető.

IV.

Az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai

A helyi önkormányzat a törvények keretei között, saját felelősségére, önállóan szabályozza és igazgatja a feladat- és hatáskörébe tartozó helyi közügyeket. Az önkormányzat a közügyek intézése során kötelező és önként vállalt feladatokat lát el. A kötelező feladatok ellátásról való gondoskodás minden önkormányzat kötelessége, nagyságtól, teheríró képességétől függetlenül. Ez a gyakorlatban azt jelenti, hogy minden önkormányzatnak gondoskodnia kell arról, hogy a lakosok hozzájussanak a törvényben felsorolt szolgáltatásokhoz.

A kötelezően ellátandó feladatokat az alábbi csoportokba sorolhatjuk:

a lakosság közszolgáltatásokkal való ellátása (a helyi közutak fenntartása, a tömegközlekedés megszervezése, a közoktatás, az egészségügyi és szociális ellátások biztosítása)

a közhatalom gyakorlása (különböző engedélyek kiadása)

mindezek szervezeti, személyi és anyagi feltételeinek helyi megteremtése, vagyis az önkormányzat a saját költségvetéséből és dolgozói által garantálja a feladatok ellátását.

1. Kötelező feladatok

1. zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok

2. közvilágítás fenntartása

3. köztemető fenntartása

4. közutak fenntartása

Az önkormányzatok szabadon vállalhatnak olyan feladatokat, amelyek ellátása nem tartozik kizárólagosan más szerv hatáskörébe, ezen tevékenységek azonban nem veszélyeztethetik a kötelezően ellátandó feladatok végrehajtását, illetve finanszírozásuk csak az önkormányzat bevételeiből, valamint az erre a célra biztosított forrásokból lehetséges. Az önkormányzatok szabadon rendelkezhetnek tulajdonukkal, a saját költségvetésüknek megfelelően a vagyonukkal, és akár vállalkozhatnak is.

1. Önként vállalt feladatok

1. Falugondnoki Egyesület támogatása

2. Katasztrófavédelmi Egyesület támogatása

3. Bakonyszentiváni Szabadidő-és Sportegyesület támogatása

4. Alapítványok, Egyesületek támogatása

1. Államigazgatási feladatok

1. honvédelem

2. polgárvédelem

3. katasztrófa-elhárítási ügyek

A hiány finanszírozása és az önkormányzat költségvetési adóssága törlesztése

Az önkormányzat e rendelet 2. § (1) bekezdésében megállapított 33.257.478 Ft működési költségvetési egyenleg belső finanszírozására az előző évek pénzmaradványát veszi igénybe.

VI.

Az Áht. 24. § (4) bekezdése által előírt mérlegek, kimutatások indokolása

1. az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban (összes bevétel, kiadás) lásd 1. melléklet

2. előirányzat felhasználási és likviditási tervét lásd 28-29. melléklet

3. A közvetett támogatások (27. melléklet) indokolása

A 27. melléklet táblázata összesíti az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat, kedvezményeket. E táblázat tartalmazza a szociális étkezők térítési díjából biztosított kedvezményeket.