Nóráp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása

Nóráp község Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 28
Nóráp község Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Előterjesztés
Tárgy: Nóráp Község Önkormányzatának 2022.évi költségvetése
2013. évben megváltoztak az önkormányzatok gazdálkodási folyamatai, szervezeti rendszerei. A helyi önkormányzás feladatainak újra strukturálása mellett az önkormányzati gazdálkodás feltételei és módjai is megváltoztak. Szigorúbb gazdálkodási szabályok, kötöttebb finanszírozás, szigorodó külső források bevonási lehetőségei léptek életbe.
2014. január 1-től az Áhsz. szabályozza a könyvvezetési és a beszámolási kötelezettséget, a korábbi számviteli rendszer teljes átalakításával. A pénzforgalmi szemlélet mellett megjelenik az eredményszemlélet is, amelyben külön-külön szükséges bemutatni a költségvetési illetve a pénzügyi-számviteli adatokat. A korábbi szakfeladat-rend mellett megjelenik a kormányzati funkció szerinti osztályozás is. Az elemi költségvetés készítése érdekében ún. rovatrendet is alkalmazni kell a bevételi és kiadási előirányzatok elkülönítésére. A nagyarányú változás mind a kiadási, mind a bevételi előirányzatok tervezésére hatást gyakorol. A folyamat egyszerűsödésére nem lehet számítani.
Az Országgyűlés 2021. június 15-i ülésén fogadta el Magyarország 2022. évi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvényt.
Az Áht-ról szóló törvény értelmében a jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester 2022. február 15-ig nyújtja be a képviselő-testületnek.
Az önkormányzat 2022. évi bevételeinél csak a biztonsággal tervezhető források kerülhetnek be a költségvetésbe, melyek teljesülését folyamatosan figyelemmel kell kísérni.
Az önkormányzat költségvetési támogatása a költségvetési törvényben foglaltak figyelembevételével került megtervezésre.
2022. évben az önkormányzatok finanszírozása alapjaiban nem tér el a 2021-ben alkalmazott feladatellátáshoz igazodó, feladatalapú támogatási rendszertől, mely három fő területre összpontosít: az általános működtetés, a szociális és gyermekjóléti, valamint a közművelődési feladatok támogatása.
A 2022.év január 1-től esedékes kötelező garantált bérminimum emelésre és a polgármesteri illetmény emelésére az önkormányzat támogatást kap az államtól.
A szociális és gyermekjóléti ellátórendszerben az önkormányzatok szerepe alapvetően továbbra is a pénzbeli ellátások, illetve az alapellátások biztosítása.
Az önkormányzatok közművelődési feladatainak biztosításához a központi költségvetés a 2022. évben is önálló előirányzaton biztosít támogatást.
Az önkormányzatoknál maradó feladatok nagyobb részét továbbra is a klasszikus értelemben vett önkormányzati feladatok (igazgatási feladatok, településüzemeltetés, közvilágítás) teszik ki.
A helyi adókból származó bevétel továbbra is teljes egészében az önkormányzatok saját bevétele marad a gépjárműadó kivételével. A gépjárműadóból befolyt bevételt teljes egészében át kell utalni a Magyar Államkincstárnak.
Az önkormányzat saját bevétele még a bérleti díjakból/Cetin Zrt., Pápai Vízmű Zrt./származó bevételek.
A maradvány fogalma az Áht.2014.január 1-től hatályba lépő rendelkezések szerint:
a költségvetési év során a bevételek és kiadások különbözete, amely az alaptevékenység
bevételei és kiadásai tekintetében a költségvetési maradvány. Az új számviteli szabályozás
értelmében megszűnnek a záró pénzkészletet érintő korrekciós tételek (aktív és passzív
pénzügyi elszámolások) és a pénzmaradvány összegét módosító finanszírozási korrekciók.
Mivel azonban a 2021. év lezárása még folyamatban van, ezért pénzmaradványként a ténylegesen meglévő bank és pénztár egyenlegét vettük figyelembe 16 963 753 Ft összegben
Ezen összegből 162.560 Ft a 2021.évben szociális célú tüzelőanyag vásárlás támogatására elnyert pénzösszeg, melyet 2022. február 15-ig fel kell használni.
Az alábbi táblázat az önkormányzat 2022. évi bevételeit mutatja be:

Megnevezés

Eredeti

Településüzemeltetéshez kapcs.támogatás
zöldterület gazd.kapcs.tám.
közvilágítás felad.tám.
köztemető fennt.kapcs.fel.
közutak fenntart.tám.

3.540.167
1.519.099
1.164.033
128.694
728.341

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

8.493.774

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

10.424

Önkormányzatok működésének kiegészítő támogatása

0

Polgármesteri illetmény támogatása

0

Települési önk.szociális feladatainak egyéb támogatása

2.040.166

Könyvtári és közművelődési fel.tám.

2.270.000

Polgármesteri illetmény és térítése

1.721.578

ÖSSZES TÁMOGATÁS

18.076.109

Egyéb bevételek
bérleti díjak/Cetin Zrt.,Pápai Vízmű Zrt./
iparűzési adó
közvetített szolgáltatások

2.820.000
1.200.000
1.600.000
20.000


Kamatbevétel

1.000

Pénzmaradvány

16.963.753

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

37.860.862

Személyi juttatások és járulékok
A tervezés a jogszabályi előírások szerint történt. A 2022. évi tervben a kötelezően jogszabályból eredő kifizetésekkel nőhet a keret. A munkáltatót terhelő járulékok csökkentek..
Itt kerültek betervezésre az önkormányzat alkalmazottainak munkabérei és annak járulékai, valamint az önkormányzat képviselőinek, polgármesterének, alpolgármesterének tiszteletdíjai és annak járulékai.
Dologi és egyéb folyó kiadások
A dologi kiadásoknál a 2021. évi költségvetési szinten javasoljuk a tervezést. Az önkormányzat tekintetében meg kell vizsgálni a lehetőséget a legtakarékosabb működtetésre, mindamellett, hogy a feladatellátás biztonsága ne sérüljön.
Itt kerültek betervezésre az üzemeltetési anyagok, irodaszerek, karbantartási szolgáltatások, tele-fonszámla költségek, közüzemi díjak, bankköltségek, internetdíjak.
A dologi kiadások között került betervezésre a közművelődésre kapott pénzösszeg, melyet erre a célra az önkormányzatnak az adott költségvetési évben teljes egészében fel kell használnia. Ebből a pénzösszegből a könyvtári és a közművelődési személyek megbízási díjai, a közművelődési referens és azok járulékai, a művelődési ház közüzemi díjai, valamint a közművelődési rendezvények költségei kerültek betervezésre.
Ellátottak pénzbeli juttatásai
Az erre a célra kapott pénzösszeget az önkormányzatnak az adott költségvetési évben teljes egészében fel kell használnia. Itt kerültek betervezésre a települési támogatásokra, temetési segélyekre, beiskolázási segélyekre fordítható pénzösszegek.
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre
Itt kerültek betervezésre a Pápakovácsi Közös Önkormányzati Hivatalnak, a Mesevár Német Nemzetiségi Óvodának, az Emberi Erőforrás Támogatáskezelőnek/ Bursa Hungarica ösztöndíj/ , a Pápakörnyéki Önkormányzatok Feladatellátó Társulásának, a LEADER Egyesületnek, a Győr Nagytérségi Hulladékgazdálkodási Társaságnak, valamint a Települési Önkormányzatok Országos Szövetségének átadott pénzeszközök.
Beruházások
Itt került betervezésre a kialakítandó közösségi szobába egy tűzhely vásárlása.
Felújítások
Itt került betervezésre a művelődési ház előtti vízelvezető árok felújítására, illetve a művelődési ház előtti terület térkövezésére szánt pénzösszeg/1.721.000 Ft/.
Valamint az orvosi rendelő felújítására/burkolat felújítás, villamoshálózat felújítás, egészségügyi festés, 6.001.000 Ft összegben/, valamint a szennyvíztisztító telep felújítására szánt pénzösszeg/2.620.940 Ft/.Ezen összeg az erre a célra létrehozott elkülönített bankszámlán rendelkezésre áll. Mely a korábbi években és az adott évben a Pápai Vízmű Zrt-től a szennyvíztisztító telep használatáért kapott használati díj bevételekből gyűlt össze. Ezen összegből valósulnak meg az adott évben szükségessé váló felújítások a szennyvíztisztító telepen.
Tartalékok
tartalékként az önkormányzat 29.528 Ft-ot tervezett be 2022.évre.
Finanszírozási kiadások
2021.év decemberében az önkormányzat finanszírozási megelőlegezésként 668.128 Ft-ot kapott. Ezen összeg 2022-ben betervezésre kerül az államháztartáson belüli visszafizetéseknél, mivel ezen összeg a finanszírozásból visszavonásra kerül.
Az alábbi táblázat az önkormányzat 2022. évi kiadásait mutatja be:

Személyi kiad.

Munka adót t.jár.

Dologi kiadások

Átadott p.eszk. Ellátottak pénzbeli jutt.

Felújítás/
Finansz.kiad. Tartalék

Összesen

Önkormányzatok igaz.tev.

4.159.200

550.000

2.458.000

29.528

7.196.728

Önkorm.elszámolásai a központi költségvetéssel

668.128

668.128

Köztemető fenntartás

331.000

331.000

Közutak, hidak üzemeltetése

889.000

889.000

Közvilágítás

700.000

700.000

Város- és községgazd.

6.206.000

819.000

2.665.000

1.721.000

11.411.000

Szennyvíz gyűjtése,tisztítása,elhelyezése

2.620.940

2.620.940

Háziorvosi alapellátás

215.000

6.001.000

6.216.000

Közművelődés

2.125.000

241.000

1.677.000

106.000

4.149.500

Könyvtár

300.000

40.000

78.000

418.000

Összesen

12.790.700

1.650.000

9.013.000

11.146.596

32.600.296

Egyéb szociális pénzbeli természetbeni ellátások

162.560

1.880.006

2.042.566

Szociális juttatások

2.042.566

Közös Önk. Hiv.Pápakovácsi

284.000

284.000

Mesevár Óvoda tám.

295.000

295.000

Emberi Erőforrás Tám.Kezelő

150.000

150.000

LEADER

20.000

20.000

Pápakörnyéki Önk.F.Társ.

394.000

394.000

Győr Nagytérs.Hull.Gazd.

69.000

69.000

TÖOSZ

6.000

6.000

P.eszköz átadások össz.

1.218.000

KIADÁSOK ÖSSZESEN

12.790.700

1.650.000

9.175.560

3.098.006

11.146.596

37.860.862

Nóráp Község Önkormányzatának 2022. évi fő célja az kell, hogy legyen, hogy az önkormányzat működőképességét megőrizze, biztosítsa az eddigi szolgáltatások színvonalának fenntartását, intézmények működtetését, valamint a fejlesztési lehetőségek ésszerű, szükségletekhez igazodó kihasználását, a gazdaságos, eredményes, hatékony gazdálkodást.