Lúzsok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 9.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 05. 20

Lúzsok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 9.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2023.05.20.

Lúzsok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1)-(4) illetve a 24.§ (2)-(4) bekezdéseiben, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII. 31.) Kormányrendelet 27.§ (1) és (2) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Lúzsok Községi Önkormányzat a 2022. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya Lúzsok Községi Önkormányzatára, képviselő-testületére, és ellátott kormányzati funkcióira teljed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2022. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat, és az általa irányított költségvetési szerve együttes 2022. évi költségvetését 45 966 410 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,45 966 410 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0.- Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.

3. § Lúzsok Községi Önkormányzat (a továbbiakban: az Önkormányzat) 2022. évi költségvetési pénzforgalmi mérlegét e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat 2022. évi

a) helyi adó bevételének összege: 510 000 Ft

b) átengedett központi adó (gépjárműadó) összege: 0 Ft

c) az állami támogatás összege 36 757 090 Ft,

(3) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2022. évi

a) a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a rendelet 3. melléklete,

b) az önkormányzat cofogonkénti és kiemelt előirányzatonkénti kiadásainak és bevételeinek részletezését a rendelet 2. és 3. melléklete

c) az önkormányzat létszámadatait a rendelet 6. melléklete.

5. § . A 2. § szerinti költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait figyelembe véve a költségvetési egyenleg összege 0 E Ft, melyből

a) a működési hiány 0 E Ft

b) a felhalmozási hiány 0 E Ft.

6. § . Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

7. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(2) A képviselő-testület az első negyedév kivételével- negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat részére engedélyezett központi pótelőirányzat esetén II. negyedévben, III. negyedévben és IV. negyedévben módosítható a rendelet.

(4) Az évközi központi előirányzat zárolást haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni rendeletmódosítási javaslattal.

8. § (1) A Képviselő-testület 2 MFt. értékhatárig terjedően:

a) az önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti évközi átcsoportosításra

b) bevételeinek és kiadásainak módosítására

(2) Az átcsoportosítás, módosítás végrehajtásáról a polgármester annak végrehajtását követő képviselő testületi ülésen köteles beszámolni.

9. § Az önkormányzat a civil szervezetek és egyházak támogatására nem állapít meg támogatást.

10. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az önkormányzati költségvetési szervek vezetőit a 2022. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

11. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a képviselő-testület az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő- testület legközelebbi ülésén beszámol.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

12. § (1) Az önkormányzat a gazdálkodás során év közben átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír, befektetési jegy, vásárlás-, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosítja.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott pénzügyi műveletekkel kapcsolatos szerződések megkötésére a képviselő-testület a polgármestert felhatalmazza.

13. § A képviselő-testület elfogadta a polgármester beszámolóját a költségvetési rendelet megalkotásáig a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítéséről, melyeket ez a rendelet beépítve tartalmaz.

Záró rendelkezések

14. § (1) .Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de a jóváhagyott előirányzatok 2021. január 1. napjától alkalmazandók.

(2) E rendelet mellékletét képezik a 3. §-6. § -okban felsoroltakon kívül a Képviselő-testület részére tájékoztatásul bemutatott következő mérlegek és kimutatások:

a) 4. melléklet: Finanszírozási kiadások

b) 5. melléklet: Finanszírozási bevételek

c) 7. melléklet: Az önkormányzat a többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve

d) 8. melléklet: Az önkormányzat 2022 évi előirányzat felhasználási, likviditási terve

(3) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

15. § Ez a rendelet 2022. február 23-án lép hatályba.

1. melléklet ¹

2. melléklet ²

3. melléklet ³

4. melléklet ⁴

5. melléklet ⁵

6. melléklet

	6. melléklet a önkormányzati rendelethez
LÚZSOK létszámadatok

	Köztisztviselők			Egyéb dolgozók			Összesen
	Engedélyezett létszám 2022.évre	Tényleges létszám 2021.XII.31-én	Átlagos létszám 2022. évre	Engedélyezett létszám 2022.évre	Tényleges létszám 2021.XII.31-én	Átlagos létszám 2022. évre	Engedélyezett létszám 2022.évre	Tényleges létszám 2021.XII.31-én	Átlagos létszám 2022. évre

Választott tisztviselő	1,0	1,0	1,0	4,0	4,0	4,0	5,0	5,0	5,0
Könyvtáros
Közfoglalkoztatott				27,0	27,0	27,0	27,0	27,0	27,0
Közalkalmazott				1,0	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0
MINDÖSSZESEN	1,00	1,00	1,00	32,00	32,00	32,00	33,00	33,00	33,00

7. melléklet

LÚZSOK

7.melléklet a önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó feladatok előirányzata éves bontásban

Kötelezettség megnevezése	Összes kötelezettség	2021	2022	2023
személyi juttatások	15 785 746	15 000 000	15 000 000	15 000 000
munkaadót terhelő járulékok	2 252 024	2 000 000	2 000 000	2 000 000
dologi kiadás	13 776 242	13 000 000	13 000 000	13 000 000
Összesen	31 814 012	30 000 000	30 000 000	30 000 000


Vállalt jövőbeni kötelezettségek


Összesen	0	0	0	0

8. melléklet

		8. melléklet a önkormányzati rendelethez
LÚZSOK

Megnevezés		Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	összesen
I.	Bevételek													0
	Állami támogatás	3 063 090	3 063 090	3 063 090	3 063 090	3 063 090	3 063 090	3 063 090	3 063 090	3 063 090	3 063 090	3 063 090	3 063 100	36 757 090
	Működési támogatások ÁHT-n belül	1 387 779	1 387 779
	Közhatalmi bevételek			255 000						255 000				510 000
	Működési bevételek	101 000												101 000
	Hitel													0
	Pénzmaradvány	5 822 762												5 822 762
	Felhalmozási és tőkejellegű bevételek													0
Bevételek összesen		10 374 631	4 450 869	3 318 090	3 063 090	3 063 090	3 063 090	3 063 090	3 063 090	3 318 090	3 063 090	3 063 090	3 063 100	45 966 410
II.	Kiadások													0
	Személyi juttatások	1 315 479	1 315 479	1 315 479	1 315 479	1 315 479	1 315 479	1 315 479	1 315 479	1 315 479	1 315 479	1 315 479	1 315 477	15 785 746
	Munkaadókat terhelő járulékok, szoc.hj.	187 669	187 669	187 669	187 669	187 669	187 669	187 669	187 669	187 669	187 669	187 669	187 665	2 252 024
	Dologi kiadás	1 148 020	1 148 020	1 148 020	1 148 020	1 148 020	1 148 020	1 148 020	1 148 020	1 148 020	1 148 020	1 148 020	1 148 022	13 776 242
	Egyéb működési célú kiadások	1 288 072	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 288 072
	Beruházás
	Ellátottak pénzbeni juttatásai	966 083	966 083	966 083	966 083	966 083	966 083	966 083	966 083	966 083	966 083	966 083	966 087	11 593 000
	Finanszírozási kiadás	1 271 326												1 271 326
														0
Kiadások összesen		6 176 649	3 617 251	3 617 251	3 617 251	3 617 251	3 617 251	3 617 251	3 617 251	3 617 251	3 617 251	3 617 251	3 617 251	45 966 410
Havi halmozott eltérés		4 197 982	5 031 600	4 732 439	4 178 278	3 624 117	3 069 956	2 515 795	1 961 634	1 662 473	1 108 312	554 151	0

Az 1. melléklet a Lúzsok Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet a Lúzsok Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. melléklet a Lúzsok Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 4. melléklet a Lúzsok Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

Az 5. melléklet a Lúzsok Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.