Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 04. 25Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban) Mötv.) 42. § 1. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Gősfa Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el.
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Gősfa község önkormányzatára és annak szerveire terjed ki.
2. Az önkormányzat 2022. évi költségvetése
2. §1 A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének összes bevételét 119 769 364 forintban, összes kiadását 119 769 364 forintban állapítja meg.
3. Az önkormányzat bevételei
3. § (1)2 A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételeit 62 207 328 forintban állapítja meg - kiemelt előirányzatonként - az alábbiak szerint:
a) Önkormányzatok működési támogatásai 30 828 213 forint
b) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 2 259 318 forint
c) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 17 999 080 forint
d) Közhatalmi bevételek 5 200 000 forint
e) Működési bevételek 5 531 233 forint
f) Felhalmozási bevételek 125 984 forint
g) Működési célú átvett pénzeszközök 213 500 forint
h) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 50 000 forint.
(2)3 A képviselő-testület a finanszírozási bevételek összegét 57 562 036 forintban állapítja meg, mely teljes egészében az előző év költségvetési pénzmaradványának igénybevétele.
(3) Az önkormányzat 2022. évi bevételeinek forrásonkénti részletezését, működési és felhalmozási cél szerinti bemutatását az 1. és 2. melléklet tartalmazza.
4. Az önkormányzat kiadásai
4. § (1)4 A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetési kiadásait 117 761 400 forintban állapítja meg, – kiemelt előirányzatonként - az alábbiak szerint:
a) Személyi juttatások előirányzata 11 139 679 forint
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj. adó előirányzata 1 435 000 forint
c) Dologi kiadások előirányzata 17 828 053 forint
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzata 2 400 000 forint
e) Egyéb működési célú kiadások 30 045 978 forint
f) Beruházások előirányzata 22 450 259 forint
g) Felújítások előirányzata 27 102 257 forint
h) Egyéb felhalmozási célú támogatások 126 378 forint
i) Felhalmozási tartalék előirányzata 5 233 796 forint
(2)5 A képviselő-testület a finanszírozási kiadások összegét 2 007 964 forintban állapítja meg.
(3) Az önkormányzat 2022. évi kiadásait – kiemelt előirányzatonként – a 3. melléklet tartalmazza.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat szociális rászorultsági ellátásokat 4. melléklet d) pontjában írtak szerint állapítja meg.
5. Az önkormányzat működési kiadása
5. § (1)6 A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi működési kiadásait 64 856 674 forintban állapítja meg, – kiemelt előirányzatonként - az alábbiak szerint:
a) Személyi juttatások előirányzata 11 139 679 forint
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj. adó előirányzata 1 435 000 forint
c) Dologi kiadások előirányzata 17 828 053 forint
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzata 2 400 000 forint
e) Egyéb működési célú kiadások előirányzata 30 045 978 forint
f) Finanszírozási kiadások előirányzata 2 007 964 forint
(2) A tervezett kiadási előirányzatok további részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
6. Az önkormányzat felhalmozási kiadása
6. § (1)7 A képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási, felújítási kiadásainak nagyságát 54 912 690 forintban állapítja meg az alábbiak szerint:
a) Beruházások előirányzata 22 450 259 forint
b) Felújítások előirányzata 27 102 257 forint
c) Egyéb felhalmozási célú támogatások 126 378 forint
d) Felhalmozási tartalék előirányzata 5 233 796 forint.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási, felújítási kiadásait feladatonként, célonként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. Költségvetési hiány összege, a hiány finanszírozásának módja
7. § (1)8 A képviselő-testület a tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összegét 55 554 072 forintban állapítja meg, melyből 18 816 446 forint a működési célú hiány, 36 737 626 forint a felhalmozási célú hiány. A költségvetési hiány az előző évi pénzmaradvány terhére finanszírozható.
(2) A költségvetési hiány összegét, valamint a hiány finanszírozásának módját a 6. melléklet tartalmazza.
8. Költségvetési kiadások és bevételek
8. § (1)9 A képviselő-testület az önkormányzat tartalékát 29 294 896 forint összegben hagyja jóvá. Ebből:
a) 500 000 forint az általános tartalék, mely év közben előre nem tervezett kiadások fedezetéül szolgál,
b) 23 561 100 forint a céltartalék, mely az önkormányzat pályázatai önrészének finanszírozására kerül elkülönítésre,
c) 5 233 796 forint a felhalmozási tartalék, mely a szennyvíz rendszer felújítási kiadásainak fedezetéül szolgál.
(2) A tartalékkal való rendelkezés joga figyelemmel a 14. §-ban írtakra, a képviselő-testületet és a polgármestert illeti meg.
9. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait, valamint a költségvetési évet követő két év várható bevételi és kiadási előirányzatait tájékoztató jelleggel mérlegszerűen a 7. melléklet tartalmazza.
(2) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak havi és halmozott adatokat tartalmazó előirányzat-felhasználási ütemtervét a 8. melléklet szerint fogadja el a képviselő-testület.
(3) A képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban, a 9. melléklet szerint fogadja el.
(4) Stabilitási törvény szerinti adósságot keletkeztető ügylete az önkormányzatnak nem lesz.
9. Önkormányzat kötelező, önként vállalt feladatai, államigazgatási feladatok
10. § Az önkormányzat önként vállalt feladatait a 2, 4. 5. melléklet tartalmazza, az államigazgatási feladatok a 4. mellékletben kerültek bemutatásra.
10. Létszám-előirányzat
11. § (1)10 A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát 3 főben állapítja meg, melyből a közcélú foglalkoztatottak létszám-előirányzata 1 fő.
(2) További létszámbővítés csak képviselő-testületi döntés alapján, a szükséges anyagi fedezet egyidejű biztosításával lehetséges.
11. Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
12. § (1) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. Többlet feladat finanszírozását csak a források és az előirányzat egyidejű biztosításával lehet vállalni
(2) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a polgármester az alábbiak szerint jogosult:
a) működési kiadásokra vonatkozóan a feladatok között a jóváhagyott előirányzatokon belül engedélyezhet átcsoportosítást. Új feladatokra csak a források egyidejű megjelölésével, illetve az általános tartalék 30 % -os felhasználásáig,
b) felhalmozási célú előirányzatok esetében a képviselőtestület által már jóváhagyott fejlesztési feladatok és felújítási célok előirányzatai között átcsoportosításokat engedélyezhet, esetenként 1 millió forintos összeghatárig,
c) a költségvetési cél megvalósítása érdekében indokolt esetben jogosult a működési és felhalmozási célú kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítások engedélyezésére.
(3) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásoknak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak, igénybevételükre fedezetet időarányosan, a felhalmozási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselőtestület jóváhagyásával történhet.
13. § A polgármester saját hatáskörben engedélyezheti:
a) a felszámolási eljárás alá vont gazdálkodóval szemben fennálló meg nem térült követelés törlését,
b) egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését,
c) a 100 000 Ft értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés törlését, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felhívások nem vezetnek eredményre.
Minden más egyedi esetben a követelés csak a képviselő-testület hozzájárulásával törölhető.
12. Szabad pénzeszközökre vonatkozó rendelkezések
14. § (1) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközei értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatóak.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 000 000 forintig a képviselőtestület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó szabad pénzeszköz felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
13. Az önkormányzati vagyonnal történő gazdálkodás szabályai
15. § Az önkormányzat vagyonával történő gazdálkodásra vonatkozó szabályokat az önkormányzat vagyonrendelete tartalmazza.
14. Záró rendelkezések
16. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 2. § a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 24.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 24.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 24.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 4. § (2) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 24.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § (1) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 24.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § (1) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg. A 6. § (1) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 24.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § (1) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg. A 7. § (1) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 24.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § (1) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg. A 8. § (1) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 24.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.
A 11. § (1) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 9. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 24.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 9. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 24.) önkormányzati rendelete 8. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 9. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 24.) önkormányzati rendelete 8. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 9. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 24.) önkormányzati rendelete 8. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 9. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 24.) önkormányzati rendelete 8. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 9. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 24.) önkormányzati rendelete 8. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 9. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 24.) önkormányzati rendelete 8. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 9. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 24.) önkormányzati rendelete 8. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 9. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.