Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 03. 31

Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2023.03.31.

Rábapatona Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szervezik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján, továbbá a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3)–(4) bekezdéseiben kapott felhatalmazás alapján és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Településstratégiai Bizottság véleményének kikérésével az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetése

2. §¹ (1) A Képviselő-testület Rábapatona Község Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési fő összegét 844.969 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 701.885 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 844.969 ezer forint, a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete: - 143.114 ezer forint

3. § (1)² Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 227.927 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 206.127 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 78.000 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: 179.831 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 10.000 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: -ezer forint,

h) B8 Finanszírozási bevételek - ezer forint

i) Költségvetési bevételek összesen: 701.885 ezer forint.

(2)³ Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 691.885 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 10.000 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3)⁴ Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 691.885 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 10.000 ezer forint.

(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1.számú melléklet tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.

4. §⁵ (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 135.798 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 16.436 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 384.671 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 7.784 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 65.955 ezer forint,

f) K6. Beruházások: 48.655 ezer forint,

g) K7. Felújítások: 168.169 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: ezer forint,

i) K.9. Finanszírozási kiadások 17.501 ezer forint

j) Költségvetési kiadások összesen: 844.969 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 628.145 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 216.824 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 648.145 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 216.824 ezer forint

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként: összesen 43.960 ezer forint

aa) Rendezési terv. módosítás 9.000 ezer forint

ab) Járdaépítés 34.960 ezer forint

b) felújítási kiadások felújításonként: összesen 168.169 ezer forint

ba) Külterületi helyi közutak fejlesztése (projekt) 164.169 ezer forint

bb) Buszmegállók felújítása 4.000 ezer forint

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások: Települési segély 2.500 ezer forint,

7. § (1)⁶ Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 51.673 ezer forint, melyből

a) az általános tartalék 51.673 ezer forint,

b) a céltartalék - ezer forint.

(2) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. melléklet tartalmazza.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. melléklet tartalmazza.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 26 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 26 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 0 fő

10. § (1)⁷ A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) -63.740 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) – 206.824 ezer forint hiány

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a), b) pontja szerinti egyenleg 2022. évi finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással – 125.671. ezer forint,

b) külső finanszírozással - ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül: az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: -125.671 ezer forint,ebből:

a) működési célú - 125.671 ezer forint,

b) felhalmozási célú -ezer forint,

3. A Polgármesteri Hivatal

11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Polgármesteri Hivatal 2022. évi költségvetési főösszegét 40.134 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 40.134 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 40.134 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - ezer forint hiány.

12. §⁸ (1) )A Polgármesteri Hivatal 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: - ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: -3.004 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: - ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek 43.141 ezer forint,

Költségvetési bevételek összesen: 43.141 ezer forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 43.141 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételi előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 43.141 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.”

13. §⁹ (1) A Rábapatonai Polgármesteri Hivatal 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 32.208 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.088 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 6.845 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: - ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: - ezer forint,

f) K6. Beruházások: - ezer forint,

g) K7. Felújítások: - ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 43.141 ezer forint.

(2) A Rábapatonai Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 43.141 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.

d) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételi előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 43.141 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint

14. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.

(2) A Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata – fő.

(3) Az illetménykiegészítés mértéke – 2022. 01. 01. napjától 2022. 12. 31. napjáig – egységesen valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselőnek az alapilletménye 10 %-a.

(4) Az illetménykiegészítés mértéke – 2022. 01. 01. napjától 2022. 12. 31. napjáig – egységesen valamennyi középiskolai végzettségű köztisztviselőnek az alapilletménye 10 %-a.

15. § A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) - ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) - ezer forint hiány.

4. Rábapatonai Katica Óvoda költségvetése

16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Rábapatonai Katica Óvoda 2022. évi költségvetési főösszegét 83.255 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 83.255 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 83.255 ezer forint

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - - ezer forint hiány.

17. §¹⁰ (1) A Rábapatonai Katica Óvoda 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: -..... ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: -..... ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: -..... ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: -..... ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: -..... ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: -..... ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: -..... ezer forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek 83.355 ezer forint,

Költségvetési bevételek összesen: 83.355 ezer forint.

(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 83.355 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 83.355 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.

18. §¹¹ (1) A Rábapatonai Katica Óvoda 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 68.062 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 9.011 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 5.888 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: - ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: - ezer forint,

f) K6. Beruházások: 394 ezer forint,

g) K7. Felújítások: - ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 83.355 ezer forint.

(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 83.355 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.

(3) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 83.355 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: - ezer forint.

19. § (1) A képviselő-testület a Rábapatonai Katica Óvoda - közfoglalkoztatottak nélküli - 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 14 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 14 fő.

(2) A Rábapatonai Katica Óvodánál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.

20. § A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) - ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) - ezer forint /hiány.

5. Az önkormányzat saját költségvetése

21. §¹² Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 698.881 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 718.477 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 19.596 ezer forint többlet

22. §¹³ (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 227.927 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 206.127 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 78.000 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: 176.827 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek 10.000 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,

h) B8. Hosszú lejárató hitelek, kölcsönök felv. pü-i váll. ezer forint

i) Költségvetési bevételek összesen: 698.881 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 688.881 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 10.000 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 688.881 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 10.000 ezer forint

23. §¹⁴ (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 35.528 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3.337 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 371.942 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 7.784 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 65.955 ezer forint,

f) K6. Beruházások: 48.261 ezer forint,

g) K7. Felújítások: 168.169 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások 17.501 ezer forint

j) Költségvetési kiadások összesen: 718.477 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 502.047 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 216.430 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 502.047 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 216.430 ezer forint.

24. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2022. évre az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.

6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

25. § A polgármester 5.000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

26. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) A (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

27. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

28. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

29. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

30. § A képviselő-testület a 30. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján szeptember 15-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)módosítja a költségvetési rendeletét.

31. § (1) A képviselő-testület 2022. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) a köztisztviselői illetményalapja a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének a köztisztiviselői illetményalapról szóló 11/2021.(XII.9.) önkormányzati rendelete 2. §-ában meghatározott illetményalap, melynek összege 46.380 Ft,

b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembevételével – 232.000 forint/év/fő.

(2) A köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális és egészségügyi juttatásai, valamint szociális és kegyeleti támogatása 2022. évi kereteit az 5. melléklet tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnél az egységes rovatrend K1102 Normatív jutalmak és a K1103 Céljuttatás, projektprémium rovatai költségvetési kiadási előirányzat terhére a költségvetési évben együttesen a rovatrend K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 10 %-a erejéig vállalható kötelezettség.

32. § Az adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalást és az önkormányzat figyelembe veendő bevételeit a 4. melléklet tartalmazza.

33. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 6. melléklet tartalmazza.

34. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

1. melléklet¹⁵

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok ezer forintban

	A	B	C
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	66.101
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	86.386
4	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	8.569
5	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	19.075
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	5.858
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	30.112
8	Elszámolásokból származó bevételek	B116	1.276
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	217.377
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12	-
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	-
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	-
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	-
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	10.550
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	227.927

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok ezer forintban

	A	B	C
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok
2	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
3	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	-
4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	-
5	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	-
6	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	206.127
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	206.127

3. B3. Közhatalmi bevételek

Adatok ezer forintban

	A	B	C
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok
2	Jövedelemadók	B31	-
3	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32.	-
4	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	-
5	Vagyoni típusú adók	B34	8.000
6	ebből a helyi adók:		8.000
7	- építményadó		-
8	- épület után fizetett idegenforgalmi adó		-
9	- magánszemélyek kommunális adója		8.000
10	- telekadó		-
11	Értékesítési és forgalmi adók	B351	70.000
12	ebből a helyi adók:		-
13	- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó		70.000
14	- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó		.
15	Fogyasztási adók	B352	.
16	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	.
17	Gépjárműadók	B354	-
10	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	.
12	ebből a helyi adók:		.
13	- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó		.
14	Termékek és szolgáltatások adói	B35	70.000
15	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
16	Közhatalmi bevételek	B3	78.000

2. melléklet

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetése (Adatok ezer forintban)

	A	B	C
1	Megnevezés (rovat)	Előirányzatok
2	Megnevezés (rovat)	Bevételi	Kiadási
3	VP6-7.2.1.1-21 „Külterületi utak fejlesztése”	152.168	164.168
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13

3. melléklet

A céltartalék célonkénti felosztása (Adatok ezer forintban)

	A	B
1	A céltartalék felhasználási céljai	Céltartalék összeg
2
3
4
5
6	Összesen

4. melléklet

Adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalásés figyelembe veendő bevételek (Adatok ezer Ft-ban)

1. Az önkormányzat a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig

	A	B	C
1	Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai	Futamidő/kezesség érvényesíthetőségi határideje	Kötelezettség összesen
2	Fejlesztési célú hitel (útépítés)	15 év	112.500
3
4
5
6
7
8
9
10	Összesen		112.500

2. A figyelembe vehető saját bevételek

	A	B	C
1	Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai	Rendszeressége, esedékessége	Bevétel összege
2	Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	évente két alkalom	78.000
3	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel
4	Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel
5	A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
6	Bírság-, pótlék- és díjbevétel
7	A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
8	Összesen		78.000

5. melléklet

Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (... ...) önkormányzati rendeletben meghatározott juttatásokra kifizethető keret juttatástípusonként

1. Köztisztviselők részére nyújtható juttatások és támogatások (Adatok ezer Ft-ban)

1.1. Az állományban lévő köztisztviselők részére nyújtható juttatások 2022. évi kerete

	A	B	C	D
1	Juttatások megnevezése	Kapcsolódó rovat	Éves keretösszeg	Egyéb szabályok
2	Lakhatási, lakásépítési, lakásvásárlási támogatás
3	Albérleti díj hozzájárulás	K1111 Lakhatási támogatás
4	Családalapítási támogatás	K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai
5	Szociális támogatás	K1112. Szociális támogatás
6	Illetményelőleg
7	Tanulmányi ösztöndíj, képzési, továbbképzési, nyelvtanulási támogatás	K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai érintett rovata
		K1107. Béren kívüli juttatások
8	Üdülési támogatás	K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai
9	Juttatások összesen

1.2. a Nyugállományú köztisztviselők részére nyújtható támogatások 2022. évi kerete

	A	B	C	D
1	Juttatások megnevezése	Kapcsolódó rovat	Éves keretösszeg	Egyéb szabályok
2	Eseti szociális segély
3	Jövedelem-kiegészítés
4	Temetési segély,
5	Kedvezményes étkeztetés
6	Kedvezményes üdültetés
7	Egyes szolgáltatások kedvezményes igénybevétele
8	Támogatások összesen

6. melléklet

Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételei és kiadásai

Adatok ezer Ft-ban

	A	B
1	A környezetvédelmi alap tervezett bevételei
2	A környezetvédelmi alap tervezett bevételi jogcímek	Jogcím szerinti összeg
3
4
5
6	Bevételek összesen
7	A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai
8	A környezetvédelmi alap tervezett kiadások jogcímek	Jogcím szerinti összeg
9
10
11
12
13
14
15	Kiadások összesen

A 2. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 8.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (1) bekezdése a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 8.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (2) bekezdése a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 8.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 3. § (3) bekezdése a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 8.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁵

A 4. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 8.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 4. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁶

A 7. § (1) bekezdése a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 8.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. A 7. § (1) bekezdése a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 30.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.

⁷

A 10. § (1) bekezdése a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 8.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg. A 10. § (1) bekezdése a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 30.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

⁸

A 12. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 8.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg. A 12. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 30.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.

⁹

A 13. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 8.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg. A 13. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 30.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.

¹⁰

A 17. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 8.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg. A 17. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 30.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.

¹¹

A 18. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 8.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg. A 18. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 30.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.

¹²

A 21. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 8.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg. A 21. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 30.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg.

¹³

A 22. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 8.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg. A 22. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 30.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg.

¹⁴

A 23. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 8.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg. A 23. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 30.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg.

¹⁵

Az 1. melléklet a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 8.) önkormányzati rendelete 9. § - 1. mellékletével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 30.) önkormányzati rendelete 9. §-ával megállapított szöveg.