1. § A rendelet hatálya kiterjed a Somogy Megyei Önkormányzatra, valamint a Somogy Megyei Önkormányzati Hivatalra.

2. § (1)¹ A közgyűlés a megyei önkormányzat 2022. évi költségvetésének bevételi főösszegét 2 923 382 377 Ft-ban, kiadási főösszegét 2 923 382 377 Ft-ban, bevételi és kiadási főösszegeinek egyenlegét megállapítja 0 Ft-ban. Költségvetési bevételét 1 695 374 091 Ft-ban, költségvetési kiadását 2 913 070 377 Ft-ban, költségvetési bevételeinek és kiadásainak egyenlegét megállapítja -1 217 696 286 Ft-ban, ebből: a költségvetési bevételeken és kiadásokon belül a működési célú bevételek összegét 1 635 374 091 Ft-ban, a működési célú kiadások összegét 2 010 844 210 Ft-ban, működési bevételeinek és kiadásainak egyenlegét megállapítja -375 470 119 Ft-ban. Finanszírozási bevételét 1 228 008 286 Ft-ban, finanszírozási kiadását 10 312 000 Ft-ban, finanszírozási bevételeinek és kiadásainak egyenlegét megállapítja 1 217 696 286 Ft-ban. Felhalmozási célú bevételét 60 000 000 Ft-ban, felhalmozási célú kiadását 902 226 167 Ft-ban, felhalmozási egyenlegét megállapítja -842 226 167 Ft-ban. Kötelező működési feladatok kiadásait 1 983 191 475 Ft-ban, ebből: a személyi juttatások összegét 449 367 574 Ft-ban, a szociális hozzájárulási adó összegét 58 652 533 Ft-ban, a dologi kiadások összegét 308 706 817 Ft-ban. Az általános tartalék összegét 3 588 397 Ft-ban. A céltartalék összegét 1 140 565 557 Ft-ban. Projekt kockázati tartalék összegét 16 298 547 Ft-ban. Önként vállalt feladatok kiadásait 43 673 597 Ft-ban. Költségvetési létszámkeretét 42,0 főben állapítja meg, ebből: a Somogy Megyei Önkormányzat létszámkerete 3,0 fő, a Somogy Megyei Önkormányzati Hivatal létszámkerete 39 fő.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított - 1 191 999 498 Ft összegű költségvetési bevételek és kiadások különbözetét az önkormányzat finanszírozási bevételeiből fedezi.

(3) Az önkormányzat összes nyitó maradványa 1 202 311 498 Ft, ebből önkéntes feladatai esetében a pénzmaradvány összege 4 312 213 Ft, a kötelező feladatok esetében 1 197 999 285 Ft, amely a hivatali feladatokra fordítható pénzmaradvány összegét, a 26 718 721 Ft-ot is magában foglalja.

3. § A Közgyűlés a 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását a rendelet 1. melléklete szerint állapítja meg.

4. § A Közgyűlés az államháztartáson belülről működési céllal átvett támogatások összegét a rendelet 1. melléklete szerint állapítja meg.

5. § (1) A Közgyűlés a kiadásokat az 1. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A Közgyűlés az önkormányzati hivatal feladatonkénti bevételeit, kiadásait, kiemelt előirányzatait tételesen a rendelet 1/B. melléklete szerint hagyja jóvá.

(3) A Közgyűlés a rendelet 1/A. és 1/B. mellékleteiben szereplő személyi juttatások előirányzatát beleértve a köztisztviselői állományra vonatkozó illetménykiegészítés mértékét a Magyarország 2022. évi központi költségvetésről szóló 2021. évi XC. törvény 62. §-a szerinti illetményalap (38 650 Ft), az ott megállapított cafetéria keretnek megfelelő összeggel (bruttó éves 400 000 Ft), valamint a hatályos, Somogy Megye Jegyzőjének 27/2020. sz. jegyzői utasítása a Somogy Megyei Önkormányzati Hivatal Egységes Közszolgálati Szabályzata alapján állapítja meg.

6. § (1) A Közgyűlés a további évek várható bevételeit és adósságot keletkeztető ügyleteit a rendelet 2. melléklete szerint állapítja meg középtávú tervezésként.

(2) A Közgyűlés a Somogy Megyei Önkormányzat 2022. évi a felhasználási ütemtervét a rendelet 3. melléklete szerint állapítja meg.

(3) A Közgyűlés a Somogy Megyei Önkormányzat közvetett támogatásait a rendelet 4. melléklete szerint állapítja meg.

(4) A Közgyűlés a nem pénzbeli támogatások szöveges indokolását az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(5) A Közgyűlés a Somogy Megyei Önkormányzat által juttatott támogatások államháztartáson kívülre- és belülre történő forrásátadásának eljárási rendjét a 6. melléklet szerint állapítja meg.

7. § (1) A Közgyűlés az általános tartalék összegét 812 755 Ft-ban határozza meg (előre nem látható kiadásokra és elmaradt bevételekre).

(2) A Közgyűlés a céltartalék összegét 351 013 478 Ft összegben határozza meg.

(3) A Közgyűlés a projekt kockázati tartalék összegét 18 000 000 Ft összegben határozza meg.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott összegek év közben a 9. §-ban meghatározott végrehajtási szabálynak megfelelően használhatók fel, a 7. § (2) bekezdésben szereplő összegből 311 769 478 Ft kizárólag a folyamatban lévő projektekre használható fel, 33 244 000 Ft az egyéb vállalt feladatokra, a fennmaradó 6 000 000 Ft felhasználásról a 9. § (1) bekezdése rendelkezik.

8. § A Közgyűlés elrendeli, hogy a pénzügyi egyensúly fenntartása, a likviditás megőrzése érdekében – az előző évben eredményesen alkalmazott – pénzügyi monitoring rendszert működtetni kell, és folyamatosan figyelni kell az önkormányzat gazdálkodásának helyzetét.

9. § (1) A Közgyűlés elrendeli, hogy a céltartalék részét képező 6 000 000 Ft összeg felosztásáról a Közgyűlés elnöke döntsön.

(2) A Közgyűlés elrendeli, hogy a projekt kockázati tartalékként elkülönített 18 000 000 Ft szükség szerinti felhasználásáról a Közgyűlés elnöke döntsön.

(3) A Közgyűlés elrendeli, hogy a Közgyűlés év közben - ha indokoltnak tartja - dönthet a rendelkezésre álló 812 755 Ft összegű általános tartalék felosztásáról rendelet-módosítás keretében.

(4) A Közgyűlés elnöke Áht. 34. § (2) bekezdése és az Ávr. 43. § alapján jogosult a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belül a rovatok között átcsoportosítást végrehajtani.

(5) A Közgyűlés elrendeli, hogy az (1) bekezdés értelmében hozott döntésekről a Közgyűlést tájékoztatni kell.

(6) Az államháztartáson kívülre és belülre történő forrásátadás eljárási rendjét e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

10. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a Közgyűlés, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Közgyűlés elnöke a felelős.

(2) E rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény előírásai az irányadók.

11. § (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) A 2022. január 01. és e rendelet hatálybalépése közötti átmeneti időszakban a Közgyűlés elnöke - az Áht. 25. § értelmében - a 2021. évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről.

(3) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások az Áht. 25. § (4) bekezdése értelmében ezen költségvetési rendeletbe beépültek, mellékletei tartalmazzák, azok a folyamatos, zavartalan működést szolgálják.

(4) E rendelet mellékletei 1-6-ig terjednek.

12. § Ez a rendelet 2022. február 15-én lép hatályba.