Horpács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 8.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 05. 26Horpács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 8.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Horpács Község Önkormányzatának Képviselő-testülete, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés d) és f) pontjából fakadó eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (2) és 115. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Horpács Község Önkormányzata Képviselő-testületére és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre terjed ki.
Horpács Község Önkormányzata és Költségvetési szerveinek 2022. évi költségvetése
1. A költségvetés címrendje
2. § A címrend a 8. melléklet alapján kerül megállapításra.
2. A költségvetési kiadások és bevételek összegei
3. § (1)1 A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 67 142 212 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati bevételek forrásonként megoszlását a rendelet 2. melléklete mutatja be.
(3) Az önkormányzati működési bevételek részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzatok működésének általános támogatását, a települési önkormányzatok egyes köznevelési és gyermekétkeztetési feladatainak támogatását, valamint az önkormányzat szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatását a 4. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének működési kiadásai tevékenység szerinti megosztásban az 5. melléklet szerint kerülnek jóváhagyásra.
(6) Az önkormányzat 2022. évi fejlesztési kiadásai a 6. melléklet szerint kerülnek jóváhagyásra.
3. Létszámkeret
4. § Az éves létszámkeretet az önkormányzat, valamint költségvetési szervekre vonatkozóan a 7. melléklet tartalmazza.
5. § Horpács Község Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél a létszámnövekedést csak a képviselő-testület engedélyezheti.
6. § A megüresedett álláshelyek betöltésére csak a polgármester előzetes engedélye alapján kerülhet sor. Átmenetileg betöltetlen álláshelyre jutó személyi juttatások előirányzatával úgy kell gazdálkodni, hogy az álláshely az év bármely időpontjában betölthető legyen.
A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
4. Az intézményekre vonatkozó végrehajtási szabályok
7. § Az intézmény bevételi és kiadási előirányzatait az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 34. §. (3) bekezdésében foglaltak szerint saját hatáskörben módosíthatja, kiadási előirányzatait egymás között átcsoportosíthatja.
8. § Az előirányzat felhasználási ütemtervet a 9. melléklet mutatja be.
5. Egyéb végrehajtási szabályok
9. § A rendelet az Áht. 34. §. (2) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra. A polgármester az átruházott átcsoportosítási jogkörben meghozott intézkedéseiről a képviselő-testületet haladéktalanul tájékoztatja.
10. § Az önkormányzat a költségvetési szervénél dolgozó munkavállalói számára a munkába járással kapcsolatos költségeket, bérlettel történő elszámolás esetén 86 %-ban, személygépkocsival történő munkába járás esetén 15 Ft/km-ben téríti meg.
Záró rendelkezések
11. § Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, azonban rendelkezéseit 2022. január 1-től kell alkalmazni.
1. melléklet2
1. melléklet |
|||
01 - K1-K8. Költségvetési kiadások |
|||
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
10 650 000 |
13 010 000 |
03 |
Céljuttatás, projektprémium (K1103) |
0 |
600 000 |
07 |
Béren kívüli juttatások (K1107) |
510 000 |
510 000 |
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
0 |
400 000 |
15 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
11 160 000 |
14 520 000 |
16 |
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
3 120 000 |
4 320 000 |
17 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
0 |
760 000 |
18 |
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
0 |
316 000 |
19 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
3 120 000 |
5 396 000 |
20 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
14 280 000 |
19 916 000 |
21 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
1 716 000 |
2 481 000 |
22 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
27 |
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
28 |
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
300 000 |
590 000 |
29 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
3 370 000 |
3 993 686 |
31 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
3 670 000 |
4 583 686 |
32 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
150 000 |
310 000 |
33 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
450 000 |
450 000 |
34 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
600 000 |
760 000 |
35 |
Közüzemi díjak (K331) |
2 110 000 |
2 610 000 |
36 |
Vásárolt élelmezés (K332) |
700 000 |
1 070 000 |
37 |
Bérleti és lízing díjak (>=38) (K333) |
100 000 |
100 000 |
39 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
2 700 000 |
2 700 000 |
42 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
400 000 |
1 600 000 |
43 |
Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337) |
7 173 350 |
7 173 350 |
44 |
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
45 |
Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33) |
13 183 350 |
15 253 350 |
49 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
2 221 035 |
2 856 035 |
58 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
350 000 |
450 000 |
59 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35) |
2 571 035 |
3 306 035 |
60 |
Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3) |
20 024 385 |
23 903 071 |
100 |
Egyéb nem intézményi ellátások (>=101+…+119) (K48) |
2 800 000 |
2 800 000 |
117 |
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
0 |
120 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=61+62+73+74+85+94+97+100) (K4) |
2 800 000 |
2 800 000 |
123 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
0 |
55 000 |
126 |
Elvonások és befizetések (=123+124+125) (K502) |
0 |
55 000 |
150 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=151+…+160) (K506) |
0 |
100 000 |
151 |
ebből: központi költségvetési szervek (K506) |
0 |
0 |
178 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=179+…+188) (K512) |
0 |
90 000 |
181 |
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
189 |
Tartalékok (K513) |
4 000 000 |
1 127 275 |
190 |
Egyéb működési célú kiadások (=121+126+127+128+139+150+161+163+175+176+177+178+189) (K5) |
4 000 000 |
1 372 275 |
195 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
1 200 000 |
2 300 000 |
200 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
400 000 |
600 000 |
201 |
Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6) |
1 600 000 |
2 900 000 |
202 |
Ingatlanok felújítása (K71) |
4 800 000 |
10 000 000 |
205 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
548 852 |
2 758 852 |
206 |
Felújítások (=202+...+205) (K7) |
5 348 852 |
12 758 852 |
269 |
Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8) |
49 769 237 |
66 131 198 |
03 - K9. Finanszírozási kiadások |
|||
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
19 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
975 004 |
1 011 014 |
27 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91) |
975 004 |
1 011 014 |
38 |
Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9) |
975 004 |
1 011 014 |
4. melléklet
5. melléklet
6. melléklet
7. melléklet
8. melléklet
9. melléklet
A 3. § (1) bekezdés a Horpács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX.19.) önkormányzati rendelete 1. §-val megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Horpács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Horpács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX.19.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Horpács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Horpács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX.19.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 2. melléklet a Horpács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Horpács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (IX.19.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. A 3. melléklet a Horpács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.